Неофициальный перевод

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 21 марта 2008 года №62-XVI

О валютном регулировании

Парламент принимает настоящий органический закон.

Глава I. Общие положения

Статья 1. Предмет закона

Настоящий закон устанавливает основные принципы валютного регулирования в Республике Молдова, права и обязанности резидентов и нерезидентов в валютной области, а также полномочия органов валютного контроля и функции агентов валютного контроля.

Статья 2. Валютное законодательство

(1) Валютное законодательство Республики Молдова состоит из настоящего закона, Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 года, других законодательных актов в части, регламентирующей отношения в области валютного регулирования, из нормативных актов, разработанных во исполнение указанных законодательных актов, в том числе нормативных актов Национального банка Молдовы, а также из международных договоров, одной из сторон которых является Республика Молдова.

(2) Если международным договором, одной из сторон которого является Республика Молдова, установлены иные положения, чем предусмотренные валютным законодательством Республики Молдова, применяются положения международного договора.

Статья 3. Основные понятия

В целях настоящего закона применяются следующие основные понятия:

1) валютное регулирование - совокупность юридических норм, относящихся к осуществлению валютных операций и представлению отчетности по ним, лицензированию и осуществлению деятельности учреждениями по валютному обмену, а также относящихся к валютному контролю, установленных в целях реализации валютной политики государства и обеспечения стабильности внутреннего валютного рынка;

2) валютные операции:

а) операции, связанные с переходом права собственности и других прав (без получения в обмен других активов) на иностранную валюту, ценные бумаги и платежные инструменты, выраженные в иностранной валюте, а также операции, в рамках которых иностранная валюта и платежные инструменты, выраженные в иностранной валюте, используются в качестве средства платежа;

b) операции, связанные с переходом права собственности и других прав (без получения в обмен других активов) на национальную валюту, ценные бумаги и платежные инструменты, выраженные в национальной валюте, а также операции, в рамках которых национальная валюта и платежные инструменты, выраженные в национальной валюте, используются в качестве средства платежа;

c) импорт в Республику Молдова и экспорт из Республики Молдова валютных ценностей;

d) односторонние переводы резидентов и нерезидентов в Республику Молдова/из Республики Молдова;

e) односторонние переводы резидентов и нерезидентов на территории Республики Молдова в иностранной валюте, а также односторонние переводы нерезидентов на территории Республики Молдова в национальной валюте.

Валютные операции включают, в зависимости от случая, заключение и осуществление сделок и операций, а также платежи и переводы, получаемые/осуществляемые в рамках этих сделок и операций.

Понятие "валютные операции" не включает операции, указанные в подпункте а), осуществляемые между нерезидентами за пределами территории Республики Молдова; операции, указанные в подпункте b), осуществляемые между резидентами на территории Республики Молдова, а также между нерезидентами за пределами территории Республики Молдова;

3) односторонние переводы - переводы в иностранной и национальной валюте резидентов и нерезидентов, не влекущие за собой переход права собственности и других прав на иностранную и национальную валюту;

4) национальная валюта Республики Молдова (национальная валюта):

a) наличные молдавские леи, а именно выпущенные Национальным банком Молдовы банкноты и металлические монеты (в том числе содержащие драгоценные металлы), находящиеся в обращении, изъятые или подлежащие изъятию из обращения, но принимаемые к обмену Национальным банком Молдовы;

b) средства на счетах в молдавских леях, открытых в лицензированных банках, а также в банках-нерезидентах;

5) иностранная валюта - национальная валюта иностранного государства или валюта денежного союза нескольких иностранных государств, а также международные денежные и расчетные единицы. Иностранная валюта представлена:

a) наличной иностранной валютой, а именно выпущенными уполномоченным органом иностранного государства или денежного союза нескольких иностранных государств банкнотами и металлическими монетами (в том числе содержащими драгоценные металлы), находящимися в обращении, изъятыми или подлежащими изъятию из обращения, но принимаемыми к обмену соответствующими уполномоченными органами;

b) средствами в национальной валюте иностранного государства или в валюте денежного союза нескольких иностранных государств, а также в международных денежных и расчетных единицах, находящимися на счетах, открытых в лицензированных банках, а также в банках-нерезидентах;

6) платежные инструменты – векселя, чеки и другие подобные платежные инструменты, представляющие собой денежные требования к их эмитентам. Данное понятие не включает платежные инструменты, как они определены Законом о платежных услугах и электронных деньгах №114 от 18 мая 2012 года;

7) валютные ценности - наличная иностранная и национальная валюта, материализованные ценные бумаги и платежные инструменты, выраженные в иностранной и национальной валюте;

8) лицензированный банк Республики Молдова (лицензированный банк) - юридическое лицо Республики Молдова или отделение банка другого государства, обладающее лицензией на осуществление разрешенной банкам деятельности, выданной Национальным банком Молдовы в соответствии с Законом о деятельности банков №202/2017;

8-1) банк-нерезидент - юридическое лицо с местонахождением за пределами Республики Молдова, имеющее лицензию на осуществление разрешенной банкам деятельности, выданную в соответствии с законодательством другого государства, или отделение лицензированного банка с местонахождением за пределами Республики Молдова. Понятие включает также любое юридическое лицо с местонахождением за пределами Республики Молдова, имеющее право в соответствии с законодательством другого государства осуществлять схожую с разрешенной банкам деятельность (привлекать депозиты до востребования и/или срочные депозиты либо другие возвратные фонды и осуществлять другую финансовую деятельность);

9) резиденты:

а) физические лица (граждане Республики Молдова, иностранные граждане и лица без гражданства) с местом жительства в Республике Молдова, подтвержденным соответствующим удостоверяющим личность документом, включая данных физических лиц, временно находящихся за рубежом (далее - физические лица-резиденты);

b) физические лица, занимающиеся в соответствии с законодательством Республики Молдова предпринимательской деятельностью, а также адвокаты, нотариусы, судебные исполнители и другие физические лица, занимающиеся независимой профессиональной деятельностью (далее – физические лица–резиденты, занимающиеся определенным видом деятельности);

c) юридические лица (публичного права и частного права), созданные в соответствии с законодательством Республики Молдова, с местом нахождения в Республике Молдова (далее - юридические лица-резиденты);

d) утратил силу;

e) созданные в соответствии с законодательством Республики Молдова предприятия и организации, которые не имеют статуса юридического лица, с местом нахождения в Республике Молдова;

f) находящиеся в Республике Молдова отделения нерезидентов, указанных в подпунктах c) и d) пункта 10), созданные в соответствии с законодательством Республики Молдова, под которыми понимаются любые обособленные подразделения упомянутых лиц, осуществляющие часть или все виды их деятельности. Настоящее понятие включает и занимающиеся предпринимательской деятельностью в Республике Молдова постоянные представительства (как они определены пунктом 15) статьи 5 Налогового кодекса №1163/1997) нерезидентов, указанных в подпунктах с) и d) пункта 10);

g) дипломатические миссии, консульские учреждения и другие официальные представительства Республики Молдова за рубежом;

10) нерезиденты:

a) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подпунктом а) пункта 9), включая данных физических лиц, временно находящихся в Республике Молдова (далее - физические лица-нерезиденты);

b) физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью или другим видом деятельности в соответствии с законодательством иностранных государств (далее - физические лица-нерезиденты, занимающиеся определенным видом деятельности);

c) юридические лица (публичного права и частного права), созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за рубежом (далее - юридические лица-нерезиденты);

d) созданные в соответствии с законодательством иностранных государств предприятия и организации, которые не имеют статуса юридического лица, с местом нахождения за рубежом;

e) утратил силу;

f) находящиеся за рубежом отделения юридических лиц-резидентов, под которыми понимаются любые обособленные подразделения упомянутых лиц, осуществляющие часть или все виды их деятельности. Настоящее понятие включает и занимающиеся предпринимательской деятельностью в соответствующих государствах постоянные представительства (считающиеся таковыми согласно законодательству иностранных государств) юридических лиц-резидентов;

g) дипломатические миссии, консульские учреждения и другие официальные представительства иностранных государств, аккредитованные в Республике Молдова;

h) международные организации, созданные в соответствии с международными договорами, которые пользуются дипломатическими или консульскими иммунитетами и привилегиями;

i) представительства международных организаций, аккредитованные в Республике Молдова;

11) валютный курс - курс обмена иностранной валюты на национальную валюту или другую иностранную валюту;

12) поставщики платежных услуг–резиденты – юридические лица, которые согласно Закону о платежных услугах и электронных деньгах №114 от 18 мая 2012 года имеют право предоставлять платежные услуги;

13) небанковские поставщики платежных услуг–резиденты – юридические лица (иные, чем лицензированные банки и Национальный банк Молдовы), которые согласно Закону о платежных услугах и электронных деньгах №114 от 18 мая 2012 года имеют право предоставлять платежные услуги;

14) платежный счет – счет, определенный Законом о платежных услугах и электронных деньгах №114 от 18 мая 2012 года.

15) выгодоприобретающий собственник - как это определено Законом о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма №308/2017.

Глава II. Валютные операции

Часть 1. Общие положения

Статья 4. Общие положения о валютных операциях

(1) Валютные операции делятся на валютные операции, осуществляемые между резидентами и нерезидентами, осуществляемые между резидентами, осуществляемые между нерезидентами, а также на валютные операции, осуществляемые в одностороннем порядке резидентами или нерезидентами.

(2) Валютные операции между резидентами и нерезидентами делятся на текущие валютные операции и капитальные валютные операции.

(3) Валютные операции подлежат разрешению Национальным банком Молдовы, если это предусмотрено настоящим законом.

(4) Разрешение валютной операции представляет собой авторизацию Национальным банком Молдовы осуществления валютной операции путем выдачи соответствующего разрешения.

(5) Платежи и переводы в рамках валютных операций могут быть получены/осуществлены в национальной или иностранной валюте, если настоящим законом или другими законодательными актами не предусматривается иное.

(6) Платежи и переводы в рамках валютных операций могут быть получены/осуществлены в соответствии с требованиями валютного законодательства наличными или безналичным путем, в том числе с использованием платежных инструментов.

(7) Если настоящим законом предусматривается осуществление валютных операций без ограничений, то это означает осуществление их без ограничений с точки зрения валютного регулирования и предполагает соблюдение резидентами и нерезидентами положений, касающихся соответствующих валютных операций, установленных другими законодательными актами.

Требования валютного законодательства, относящиеся к способу получения/осуществления платежей и переводов в рамках валютных операций (наличными или безналичным путем, с использованием или без использования платежных инструментов), к валюте, которая может быть использована при получении/осуществлении упомянутых платежей и переводов (национальная или иностранная валюта), к подтверждению данных платежей и переводов обосновывающими документами, не являются ограничениями.

(8) Если из настоящего закона, нормативных актов Национального банка Молдовы или из сущности правоотношений не вытекает иное, правовые нормы в области валютного регулирования, установленные для юридических лиц-резидентов и юридических лиц-нерезидентов, применяются соответственно и к резидентам, указанным в подпунктах b), e), f) и g) пункта 9) статьи 3, и к нерезидентам, указанным в подпунктах b), d) i) пункта 10) статьи 3.

(8-1) Если из настоящего закона, нормативных актов Национального банка Молдовы или из сущности правоотношений не вытекает иное, правовые нормы в области валютного регулирования, установленные для поставщиков платежных услуг, применяются соответственно и к эмитентам электронных денег в связи с выпуском электронных денег и предоставлением платежных услуг, связанных с выпуском электронных денег.

(9) Резиденты имеют право открывать счета в иностранной валюте в лицензированных банках и платежные счета в иностранной валюте у небанковских поставщиков платежных услуг–резидентов.

Национальный банк Молдовы вправе устанавливать условия и порядок осуществления валютных операций через банковские счета/платежные счета в национальной валюте и в иностранной валюте, открытые резидентами в лицензированных банках/у небанковских поставщиков платежных услуг–резидентов.

(9-1) Для целей настоящего закона банковские счета, которые открываются в лицензированных банках, включают и платежные счета, которые открываются в лицензированных банках, выступающих в качестве поставщиков платежных услуг и эмитентов электронных денег согласно Закону о платежных услугах и электронных деньгах №114 от 18 мая 2012 года.

(10) Передача между резидентами на территории Республики Молдова ценных бумаг, выраженных в иностранной валюте, вследствие дарения, наследования/завещательного отказа или в случаях правопреемства, предусмотренных законодательством Республики Молдова, осуществляется без ограничений.

Передача между нерезидентами на территории Республики Молдова ценных бумаг, выраженных в национальной и иностранной валюте, вследствие дарения, наследования/завещательного отказа или в случаях правопреемства, предусмотренных законодательством, осуществляется без ограничений.

(11) Реализация на территории Республики Молдова монет, содержащих драгоценные металлы, а также другие сделки или операции, объектом которых являются монеты, содержащие драгоценные металлы, осуществляются в соответствии с законодательством, регламентирующим область драгоценных металлов и изделий из них.

(12) Если настоящий закон устанавливает количественные лимиты в евро, а также в случаях, предусмотренных пунктом c) части (2), пунктом f) части (3) статьи 42-1 и частью (4) статьи 44, определение эквивалента в другой валюте осуществляется с применением официального курса молдавского лея в порядке, установленном Национальным банком Молдовы.

Часть 2. Текущие валютные операции

Статья 5. Положения о текущих валютных операциях

(1) Текущими валютными операциями являются валютные операции между резидентами и нерезидентами, осуществляемые в иных, чем перевод капитала, целях.

(2) Платежи и переводы в рамках текущих валютных операций включают, не ограничиваясь этим:

a) платежи в рамках международной торговли товарами и услугами, включая работы, а также платежи и переводы в рамках банковских кредитных механизмов, относящихся к международной торговле (например, аккредитивов, кредитов овердрафт, овернайт, кредитных карточек), с первоначальными сроками погашения, не превышающими одного года;

b) платежи, представляющие собой проценты по займам/кредитам и чистый доход от других инвестиций;

c) платежи в счет погашения займов/кредитов или в счет амортизации прямых инвестиций;

d) перевод денежных средств, предназначенных для расходов на содержание семьи (далее - семейные расходы);

e) платежи и переводы в рамках других операций, которые по своей сущности не являются капитальными валютными операциями, как, например, платежи, связанные с оплатой медицинского лечения, расходов на поездки, расходов на обучение; платежи, связанные с налогами и сборами, за исключением налогов и сборов, относящихся к наследству; штрафы; платежи, связанные с судебными расходами; платежи и переводы в рамках технической помощи; платежи, касающиеся социального страхования, включая пенсии; уплата членских взносов в международные, общественные, религиозные или другие некоммерческие организации.

Часть 3. Капитальные валютные операции

Статья 6. Общие положения о капитальных валютных операциях

(1) Капитальными валютными операциями являются валютные операции между резидентами и нерезидентами, а также некоторые односторонние переводы в Республику Молдова/из Республики Молдова, осуществляемые в целях перевода капитала.

(2) Капитальные валютные операции включают валютные операции, иные, чем предусмотренные в части (2) статьи 5, которые вытекают из:

a) операций, относящихся к прямым инвестициям;

b) операций с недвижимостью;

c) операций с финансовыми инструментами;

d) коммерческих займов/кредитов;

e) финансовых займов/кредитов;

f) гарантий;

g) операций по текущим и депозитным счетам в лицензированных банках/банках-нерезидентах;

h) операций по страхованию жизни;

i) операций личного характера;

j) импорта и экспорта валютных ценностей;

k) других капитальных операций.

(3) Положения части 3 настоящей главы, за исключением части (9) настоящей статьи, не применяются к валютным операциям, относящимся к импорту и экспорту валютных ценностей, которые регламентируются главой III.

(4) Капитальные валютные операции, предусматривающие приток капитала в Республику Молдова, осуществляются без ограничений, если иное не предусмотрено законодательством Республики Молдова, регламентирующим область соответствующих капитальных валютных операций.

(5) К капитальным валютным операциям, предусматривающим приток капитала в Республику Молдова в случае получения резидентами от нерезидентов займов/кредитов, указанных в части (6), применяется режим уведомления, имеющий целью принятие на учет Национальным банком Молдовы обязательств, вытекающих из упомянутых операций, в результате уведомления резидентами об этих операциях.

(5-1) Принятие на учет Национальным банком Молдовы займов/кредитов, указанных в части (6), не влечет за собой принятие Национальным банком Молдовы обязательств, связанных с соответствующими займами/кредитами, и не означает одобрение или разрешение этих операций Национальным банком Молдовы.

(5-2) Национальный банк Молдовы использует данные о займах/кредитах, принятых на учет посредством процедуры уведомления, и данные об операциях, осуществленных по ним, в целях выполнения установленных законом функций, в том числе для разработки статистики внешнего долга Республики Молдова, для составления платежного баланса, международной инвестиционной позиции, для осуществления экономического и монетарного анализа.

(6) Займы/кредиты подлежат уведомлению в случае:

1) процентных коммерческих займов/кредитов, за исключением получения адерентом (поставщиком-резидентом) займа/кредита от фактора-нерезидента в рамках факторинговой операции в случае принятия фактором-нерезидентом риска неплатежеспособности дебитора-нерезидента по принятым требованиям;

2) финансовых займов/кредитов, за исключением:

а) межбанковских кредитов с первоначальным сроком погашения, не превышающим одного года;

b) займов/кредитов, полученных от нерезидентов посредством использования кредитных карточек, эмитированных нерезидентами по поручению резидентов;

3) утратил силу.

Условия и порядок уведомления о займах/кредитах устанавливаются Национальным банком Молдовы;

4) займов/кредитов в рамках операций, относящихся к прямым инвестициям.

(6-1) Положения части (6) не применяются в случае, когда сумма займа/кредита не превышает 10000 евро (или их эквивалент).

(7) Капитальные валютные операции, предусматривающие отток капитала из Республики Молдова, осуществляются без разрешения Национального банка Молдовы, если настоящим законом не предусматривается иное. Указанные операции осуществляются с соблюдением законодательства Республики Молдова, регламентирующего область соответствующих капитальных валютных операций.

(8) Разрешительный режим не применяется к капитальным валютным операциям, подпадающим под действие Закона о долге публичного сектора, государственных гарантиях и государственном рекредитовании №419-XVI от 22 декабря 2006 года.