Дата обновления БД:
24.04.2024
Добавлено/обновлено документов:
138 / 321
Всего документов в БД:
133172
ПОСТАНОВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА
от 22 декабря 2011 года №304
Об утверждении Инструкции об отчетности по процентным ставкам, применяемым банками Республики Молдова
(В редакции Постановления Административного совета Национального банка Республики Молдова от 23.10.2012 г. №242)
В соответствии со статьями 11 и 72 Закона № 548-XIII от 21 июля 1995 года о Национальном банке Молдовы (Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 5657, ст. 624), с последующими изменениями и дополнениями, и в соответствии со статьями 33, 37, 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 78-81, ст. 199), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдова ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Инструкцию об отчетности по процентным ставкам, применяемым банками Республики Молдова (согласно приложению).
2. Отменить Инструкцию о порядке составления и представления отчетов о средних процентных ставках по кредитам и привлеченным депозитам банков, утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 156 от 25 июня 2009 (Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 107-109, ст. 504).
3. Данное постановление публикуется в Официальном мониторе Республики Молдова и вступает в силу с 1 июля 2012 года.
Председатель Админитсративного совета Национального банка Республики Молдова
Дорин Дрэгуцану
Приложение
Утверждена Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы от 22 декабря 2011 года №304
Инструкция об oтчетности по процентным ставкам, применяемым банками Республики Молдова
Глава I Общие положения
1. В настоящей инструкции используются следующие определения:
1) Резиденты - лица, определенные в статье 3 пункте 9) Закона о валютном регулировании № 62-XVI от 21 марта 2008 г.
2) Юридическое лицо - имеет значение, предусмотренное в ст. 55 Гражданского кодекса Республики Молдова №1107 от 6 июня 2002 г.
3) Нефинансовые коммерческие общества с преобладанием государственного капитала - определение изложено в подпункте 3) а) пункта 3 Инструкции о порядке составления и представления лицензированными банками Отчета по денежной статистике, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 255 от 17 ноября 2011 г.
4) Нефинансовые коммерческие общества с преобладанием частного капитала - определение изложено в подпункте 3) b) пункта 3 Инструкции о порядке составления и представления лицензированными банками Отчета по денежной статистике.
5) Финансовый небанковский сектор включает в себя: страховые компании, негосударственные пенсионные фонды и прочие финансовые посредники, в которые входят микрофинансовые организации, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, компании финансового лизинга и другие вспомогательные финансовые единицы - финансовые институты, чья деятельность связана с финансовым посредничеством, но которые не функционируют в качестве финансовых посредников (согласно подпункту 1) с) пункта 3 Инструкции о порядке составления и представления лицензированными банками Отчета по денежной статистике).
6) Некоммерческие организации включают в себя: профессиональные союзы, политические партии, религиозные, культурные и спортивные ассоциации и т.д.
7) Прочие сектора включают в себя физических лиц, а также физических лиц, занимающихся индивидуальной деятельностью.
8) Физические лица имеют значение, предусмотренное в ст. 17 Гражданского кодекса Республики Молдова.
9) Физические лица, занимающиеся индивидуальной деятельностью, - физические лица, занимающиеся индивидуальным и иным видом деятельности (согласно Плану счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова, утвержденному Административным советом Национального банка Молдовы №15 от 26 марта 1997).
10) Кредит - любое обязательство о предоставлении взаймы денежных средств с условием их погашения, выплаты процентов и других связанных с ними выплат; любого продления срока погашения долга; любые гарантии, а также любые обязательства приобрести долговое обязательство или другие права на осуществление выплат (согласно ст. 3 Закона о финансовых учреждениях, № 550-XIII от 21 июля 1995).
11) Кредиты на недвижимость - кредиты, выданные физическим лицам на приобретение/строительство недвижимости (согласно Плану счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова).
12) Потребительские кредиты - кредиты, выданные физическим лицам на хозяйственные расходы, прочие семейные и личные расходы (согласно Плану счетов бухгалтерского учета в банках Республики Молдова).
13) Прочие кредиты - кредиты, выданные банками физическим лицам, за исключением перечисленных в подпунктах 11) и 12) пункта 1.
14) Депозит - вложенные денежные средства, которые:
a) подлежат возврату в срок либо до востребования, с процентами или без них, либо в любой другой форме или на условиях, установленных совместно депонентом (вкладчиком) либо уполномоченным им лицом и банком, принимающим денежные средства;
b) не относятся к субординированным долгам, к праву собственности или к оказанию услуг, включая страховые услуги;
c) подтверждаются или не подтверждаются любой записью, любой квитанцией, любой справкой или другим документом банка, принимающего денежные средства (согласно ст. 3 Закона о финансовых учреждениях).
15) Вновь выданные кредиты/размещенные депозиты:
a) к вновь выданным кредитам/привлеченным депозитам относятся:
кредиты выданные/депозиты привлеченные банками в течение отчетного периода;
кредиты выданные/депозиты, привлеченные банками в предыдущие периоды, процентные ставки которых или критерии установления процентных ставок были изменены между банком и клиентом в течение отчетного периода;
b) к вновь выданным/привлеченным депозитам не относятся:
кредиты выданные/депозиты, привлеченные банками в предыдущие периоды, контракты которых продлеваются автоматически, без активного вмешательства клиента банка в качестве изменения сроков и условий контракта, включая изменения процентной ставки;
кредиты выданные/депозиты, привлеченные банками в предыдущие периоды с плавающей процентной ставкой, в случае автоматической поправки в зависимости от внешнего индекса;
кредиты выданные/депозиты, привлеченные банками в предыдущие периоды, в случае если изменение процентной ставки или способа ее установления предусмотрено совместно банком и клиентом в кредитном/депозитном договоре в течение отчетного периода;
кредиты выданные/депозиты, привлеченные банками в предыдущие периоды, процентные ставки которых были изменены в одностороннем порядке банком, предусмотренные в кредитном/ депозитном договоре в течение отчетного периода.
16) Номинальная процентная ставка по кредиту или депозиту представляет собой процентную ставку, установленную в договоре между банком и клиентом в годовых процентах.
17) эффективная процентная ставка представляет собой процентную ставку, рассчитанную с учетом доходов (расходов) банка с предоставлением, обслуживанием и погашением кредита (размещением и обслуживанием депозита), включающих в себя проценты, комиссионные и иные платежи, подлежащие уплате банку.
2. Настоящая Инструкция имеет в качестве объекта:
1) методологию составления отчетности по процентным ставкам вновь выданных кредитов в национальной и иностранной валюте, а также по процентным ставкам по вновь привлеченным депозитам в национальной и иностранной валюте, применяемой банками при взаимодействии с юридическими лицами - резидентами (нефинансовыми коммерческими обществами с преобладанием государственного капитала, нефинансовыми коммерческими обществами с преобладанием частного капитала, финансовым небанковским сектором, некоммерческими организациями) и прочими секторами - резидентами (физическими лицами, а также физическими лицами, занимающимися индивидуальной деятельностью);
2) методологию составления отчетности о процентных ставках по кредитным остаткам в национальной и иностранной валюте, также о процентных ставках по депозитным остаткам в национальной и иностранной валюте, применяемой банками при взаимодействии с юридическими лицами - резидентами (нефинансовыми коммерческими обществами с преобладанием государственного капитала, нефинансовыми коммерческими обществами с преобладанием частного капитала, финансовым небанковским сектором, некоммерческими организациями) и прочими секторамирезидентами (физическими лицами, а также физическими лицами, занимающимися индивидуальной деятельностью);
3) методологию составления отчетности о процентных ставках по вновь выданным/полученным межбанковским кредитам, а также по вновь привлеченным/размещенным межбанковским депозитам в национальной и иностранной валюте между банками-резидентами.
Глава II Виды процентов
3. Формулой расчета средней процентной ставки по вновь выданным кредитам и вновь привлеченным депозитам является:
Постановление Административного совета Национального банка Республики Молдова от 22 декабря 2011 года №304
"Об утверждении Инструкции об отчетности по процентным ставкам, применяемым банками Республики Молдова"
О документе
Номер документа: | 304 |
Дата принятия: | 22/12/2011 |
Состояние документа: | Утратил силу |
Начало действия документа: | 01/07/2012 |
Органы эмитенты: |
Банки |
Утратил силу с: | 01/01/2017 |
Документ утратил силу с 1 января 2017 года в соответствии с пунктом 2 Постановления Национального банка Республики Молдова от 1 декабря 2016 года №331 |
Опубликование документа
Официальный монитор Республики Молдова, №238-242, 30 декабря 2011 года, Ст.2151.
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 3 данное Постановление вступает в силу с 1 июля 2012 года
Редакции документа
Текущая редакция принята: 23/10/2012 документом Постановление Административного совета Национального банка Республики Молдова от 23.10.2012 г. №242 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об Отчетности по процентным ставкам, применяемым бан
Вступила в силу с: 02/11/2012
Первоначальная редакция от 22/12/2011, принята документом Постановление Административного совета Национального банка Республики Молдова от 22.12.2011 г. №304 "Об утверждении Инструкции об отчетности по процентным ставкам, применяемым банками Республики Молдова"
Вступила в силу с: 01/07/2012
Приложения к документу
Приложение 1-6 к Пост. от 22.12.2011 г. №304 с изм. от 23.10.2012 г.
Приложения 1-6 к Пост. Административного совета Национального банка от 22.12.2011 г. №304
Ссылка на Закон Республики Молдова О валютном регулировании :: 9) резиденты:
Ссылка на Гражданский кодекс Республики Молдова :: Статья 55. Понятие юридического лица
Ссылка на Гражданский кодекс Республики Молдова :: Статья 17. Понятие физического лица
Приложение 1-6 к Пост. от 22.12.2011 г. №304 с изм. от 23.10.2012 г.
Приложения 1-6 к Пост. Административного совета Национального банка от 22.12.2011 г. №304
Документ утратил силу с 1 января 2017 года в соответствии с пунктом 2 Постановления Национального банка Республики Молдова от 1 декабря 2016 года №331