База данных

Дата обновления БД:

19.09.2020

Добавлено/обновлено документов:

27 / 202

Всего документов в БД:

102991

Действует

Неофициальный перевод. (с) ООО СоюзПравоИнформ

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ АРМЕНИЯ

от 12 июня 2000 года №ЗР-60

Об организации и проведении проверок в Республике Армения

(В редакции Законов Республики Армения от 28.04.2001 г. №ЗР-172, 27.12.2001 г. №ЗР-282, 02.12.2002 г. №ЗР-453, 26.12.2002 г. №ЗР-480, 20.10.2003 г. №ЗР-8, 25.10.2003 г. №ЗР-12, 29.12.2003 г №ЗР-68, 01.07.2004 г. №ЗР-90, 10.07.2004 г. №ЗР-103, 29.12.2004 г. №ЗР-186, 13.01.2005 г. №ЗР-34, 18.01.2005 г. №ЗР-53, 04.08.2005 г. №ЗР-150, 04.08.2005 г. №ЗР-152, 03.12.2005 г. №ЗР-218, 15.12.2005 г. №ЗР-235, 22.12.2005 г. №ЗР-250, 14.01.2006 г. №ЗР-28, 19.06.2006 г. №ЗР-84, 29.07.2006 г. №ЗР-162, 15.12.2006 г. №ЗР-195, 09.01.2007 г. №ЗР-10 (вступ. в силу 07.06.2007 г.), 15.03.2007 г. №ЗР-82, 23.03.2007 г. №ЗР-108, 29.10.2007 г. №ЗР-214, 19.11.2007 г. №ЗР-237, 04.12.2007 г. №ЗР-265, 25.12.2007 г. №ЗР-297, 05.05.2008 г. №ЗР-37, 12.07.2008 г. №ЗР-121, 12.09.2008 г. №ЗР-144 (вступ. в силу 01.01.2009 г.), 25.10.2008 г. №ЗР-167, 17.11.2008 г. №ЗР-180, 27.02.2010 г. №ЗР-17, 27.04.2010 г. №ЗР-45, 10.06.2010 г. №ЗР-81, 06.05.2011 г. №ЗР-138, 18.07.2011 г. №ЗР-243, 01.12.2011 г. №ЗР-276, 26.12.2011 г. №ЗР-309, 30.06.2012 г. №ЗР-168, 28.12.2012 г. №ЗР-242, 22.02.2013 г. №ЗР-2, 23.10.2013 г. №ЗР-108, 22.07.2014 г. №ЗР-130, 22.07.2014 г. №ЗР-127, 12.12.2014 г. №ЗР-179 (вступ. в силу 17.032015 г.), 30.12.2014 г. №ЗР-258, 30.05.2015 г. №ЗР-40, 15.12.2015 г. №ЗР-168 (вступ. в силу 01.01.2018 г.), 03.06.2016 г. №ЗР-75, 07.06.2016 г. №ЗР-85, 13.06.2016 г. №ЗР-92, 21.03.2017 г. №ЗР-66, 01.12.2017 г. №ЗР-205, 29.12.2017 г. №ЗР-299, 30.01.2018 г. №ЗР-62 (вступ. в силу 09.04.2018 г.), 28.03.2018 г. №ЗР-174, 28.03.2018 г. №ЗР-195 (вступ. в силу 09.04.2018 г.), 29.03.2018 г. №ЗР-251, 03.12.2019 г. №ЗР-220, 20.03.2020 г. №ЗР-131, 17.07.2020 г. №ЗР-369, 05.08.2020 г. №ЗР-401)

Принят Национальным Собранием Республики Армения 17 мая 2000 года

Статья 1. Сфера действия и предмет регулирования Закона

1. Настоящий Закон регулирует отношения, связанные с организацией и проведением проверок и обследований деятельности зарегистрированных в Республике Армения или иностранных государствах и осуществляющих деятельность и в градостроительных объектах на территории Республики Армения коммерческих или некоммерческих организаций, учреждений (в том числе иностранного юридического лица), филиала и представительства юридического лица, органов местного самоуправления а также у индивидуальных предпринимателей (далее – хозяйствующие субъекты), а также устанавливает единый порядок их осуществления.

2. Проверка – это осуществляемая на основе закона процедура, посредством которой устанавливается достоверность отчетов, расчетов, исходных данных, других документов (далее-отчет), представленных хозяйствующим субъектом, и соответствие развернутой им фактической деятельности требованиям законов и иных правовых актов.

3. Изучение на основании отчетов, представленных хозяйствующим субъектом – это внутренняя процедура, проводимая в органе, осуществляющем проверку, в целях выяснения правильности исполнения требований правовых актов, возлагающих контрольные полномочия на этот орган, за исключением выездных изучений, предусмотренных вторым абзацем данной части.

В случаях, установленных Законом Республики Армения "О защите экономической конкуренции", Государственная комиссия по защите экономической конкуренции осуществляет контрольные закупки в порядке, установленном Приложением 2.1 к настоящему Закону, результаты которых используются в целях рассмотрения вопроса о нарушении хозяйствующим субъектом Закона Республики Армения "О защите экономической конкуренции". Права и обязанности должностных лиц хозяйствующих субъектов и лиц, проводящих проверку, действуют также в случае проведения изучений, установленных данным абзацем.

4. Проверки могут быть тематическими, направленными на установление фактического состояния отдельных элементов, связанных с деятельностью хозяйствующего субъекта, или комплексными, направленными на установление фактического состояния всей финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующего субъекта. Тематическими являются проверки исполнения требований законодательства по недропользованию и охране природы, в том числе фактических объемов базы обложения экологическим налогом и (или) базы платежа за природопользование и их квот (ограничений), проверка деятельности, осуществляемой на основе лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, проверка состояния соблюдения установленных экономических нормативов, ведения реестра регистрации ценных бумаг и осуществляемых по нему операций, проверка валютных операций, проверка состояния соблюдения санитарно-гигиенических, исполнения требований нормативных документов пожарной и технической безопасности, проверка за соответствием требований, предъявляемых к деятельности, связанной с контролем за вывозом товаров двойного назначения и передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности двойного назначения, контроля в отношении достоверности представленной хозяйствующим субъектом информации и (или) выявления фактической деятельности и (или) исполнения решения Государственной комиссии по защите экономической конкуренции Республики Армения, проверка соответствия товаров и технологий представленным исходным данным и иные подобные проверки, проверки, направленные на выяснение фактического состояния исполнения требований, установленных трудовым законодательством и иными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, проверки, направленные на применение пенсионного законодательста и ведение базы данных персонального учета, проверки, направленные на уточнение достоверности сведений о финансовых данных, касающихся организации и осуществления оплачиваемых общественных работ, реализации программ обязательного социального страхования, проверки хода применения минимальных государственных социальных стандартов, необходимых для ухода и воспитания детей, проверки, направленные на выяснение фактического состояния исполнения требований, установленных законодательством, относящимся к сфере социального содействия, проверки, направленные на определение фактического состояния дел по выполнению требований законодательства о материальном резерве.

Комплексной является проверка финансово-хозяйственной деятельности, которая производится посредством установления правильности бухгалтерского учета, финансовой отчетности, баланса, заполнения (составления) документов первичного учета и имеет целью выявление окончательных или промежуточных итогов финасово-хозяйственной деятельности проверяемого объекта, связанных с целесообразностью и эффективностью использования собственных и заимствованных денежных и товарных средств. Исключительное право требовать проведения комплексных проверок финансово-хозяйственной деятельности принадлежит акционерам, пайщикам, учредителям или членам хозяйствующего субъекта в пределах правомочий, предоставленных им законом.

5. Настоящий Закон не распространяется на проверки, осуществляемые государственным органом как стороной сделки, в пределах договора, заключенного между государственным органом и хозяйствующим субъектом на основании гражданско-правовых сделок, заключенных между государственным органом и хозяйствующим субъектом.

6. Настоящий Закон не регулирует отношения, связанные с контролем со стороны Центрального банка Республики Армения в отношении деятельности банков, контролем со стороны Центрального банка Республики Армения в отношении деятельности иных лиц, получивших лицензию, а также с осуществляемым со стороны Центрального банка Республики Армения контролем в случаях, установленных Законом Республики Армения "О борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма", с контролем, осуществляемым Аудиторской палатой, с таможенным контролем, предусмотренным Законом Республики Армения "О таможенном регулировании", налогового надзора, предусмотренного Налоговым кодексом Республики Армения, контролем за использованием и сохранением земель, отношения, связанные с надзором, осуществляемым акционерами, пайщиками, учредителями или членами в отношении исполнительного органа хозяйствующего субъекта, а также отношения, связанные с надзором, осуществляемым исполнительным органом хозяйствующего субъекта в отношении территориальных и структурных подразделений хозяйствующего субъекта.

(В статью внесены изменения в соответствии с Законом Республики Армения от 17.07.2020 №ЗР-369)
(см. предыдущую редакцию)

Статья 2. Государственные органы, осуществляющие проверки

1. На территории Республики Армения правомочиями осуществления проверок в пределах своих полномочий наделены:

- Министерство транспорта, связи и информационных технологий Республики Армения,

- Министерство охраны природы Республики Армения,

- Министерство энергетических инфраструктур и природных ресурсов Республики Армения,

- Министерство территориального управления и развития Республики Армения,

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ АРМЕНИЯ Статья 1. Сфера действия и предмет регулирования Закона Статья 2. Государственные органы, осуществляющие проверки Статья 2.1. Система основанных на рисках сумм и планирование проверок Статья 3. Цели и порядок проведения проверок Статья 4. Сроки проверки Статья 5. Правовые основы проведения ревизий Статья 6. Обобщение результатов проверки Статья 7. Права лиц, осуществляющих проверку Статья 8. Обязанности лиц, осуществляющих проверку Статья 9. Права должностных лиц хозяйствующего субъекта Статья 10. Обязанности должностных лиц хозяйствующего субъекта Статья 11. Ответственность лиц, осуществляющих проверку, и обжалование их действий Статья 12. Возмещение ущерба, причиненного хозяйствующему субъекту вследствие незаконных действий органов, осуществляющих проверку Статья 12.1.  Статья 13. Вступление Закона в силу Приложение №1 Приложение №2 Приложение №2.1 Приложение №3 Приложение №4 Приложение №5

Закон Республики Армения от 12 июня 2000 года №ЗР-60
"Об организации и проведении проверок в Республике армения"

О документе

Номер документа:ЗР-60
Дата принятия: 12/06/2000
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:01/07/2000
Органы эмитенты: Парламент

Опубликование документа

Официальные ведомости Республики Армения, 23 июня 2000 года, №14 (112).

Примечание к документу

В соответствии со статьей 13 настоящий Закон вступает в силу с 1 июля 2000 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 05/08/2020  документом  Закон Республики Армения О внесении дополнения в Закон Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-401 от 05/08/2020
Вступила в силу с: 16/08/2020


Редакция от 17/07/2020, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнений в Закон Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-369 от 17/07/2020
Вступила в силу с: 21/07/2020


Редакция от 20/03/2020, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнений в Закон Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-131 от 20/03/2020
Вступила в силу с: 30/03/2020


Редакция от 03/12/2019, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнений в Закон Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-220 от 03/12/2019
Вступила в силу с: 12/12/2019


Редакция от 28/03/2018, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-195 от 28/03/2018
Вступила в силу с: 09/04/2018


Редакция от 30/01/2018, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-62 от 30/01/2018
Вступила в силу с: 09/04/2018


Редакция от 29/03/2018, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-251 от 29/03/2018
Вступила в силу с: 08/04/2018


Редакция от 28/03/2018, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-174 от 28/03/2018
Вступила в силу с: 07/04/2018


Редакция от 29/12/2017, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике... № ЗР-299 от 29/12/2017
Вступила в силу с: 01/01/2018


Редакция от 15/12/2015, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-168 от 15/12/2015
Вступила в силу с: 01/01/2018


Редакция от 01/12/2017, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-205 от 01/12/2017
Вступила в силу с: 23/12/2017


Редакция от 21/03/2017, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-66 от 21/03/2017
Вступила в силу с: 30/03/2017


Редакция от 13/06/2016, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-92 от 13/06/2016
Вступила в силу с: 15/12/2016


Редакция от 07/06/2016, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике... № ЗР-85 от 07/06/2016
Вступила в силу с: 25/06/2016


Редакция от 03/06/2016, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-75 от 03/06/2016
Вступила в силу с: 18/06/2016


Редакция от 30/05/2015, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-40 от 30/05/2015
Вступила в силу с: 01/07/2015


Редакция от 12/12/2014, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-179 от 12/12/2014
Вступила в силу с: 17/03/2015


Редакция от 22/07/2014, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-127 от 22/07/2014
Вступила в силу с: 28/10/2014


Редакция от 22/07/2014, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-130 от 22/07/2014
Вступила в силу с: 01/10/2014


Редакция от 23/10/2013, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-108 от 23/10/2013
Вступила в силу с: 09/11/2013


Редакция от 22/02/2013, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменения и дополнения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок... № ЗР-2 от 22/02/2013
Вступила в силу с: 10/03/2013


Редакция от 28/12/2012, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок... № ЗР-242 от 28/12/2012
Вступила в силу с: 01/01/2013


Редакция от 30/06/2012, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-168 от 30/06/2012
Вступила в силу с: 21/07/2012


Редакция от 26/12/2011, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Армения Об организации и проведении пр № ЗР-309 от 26/12/2011
Вступила в силу с: 01/01/2012


Редакция от 01/12/2011, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнения в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-276 от 01/12/2011
Вступила в силу с: 24/12/2011


Редакция от 18/07/2011, принята документом Закон Республики Армения О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок в Республике Армения № ЗР-243 от 18/07/2011
Вступила в силу с: 06/08/2011


Редакция от 06/05/2011, принята документом Закон Республики Армения О внесении дополнений и изменений в Закон Республики Армения Об организации и проведении проверок... № ЗР-138 от 06/05/2011
Вступила в силу с: 23/05/2011


Редакция от 10/06/2010