Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 25 сентября 2018 года №103

Об утверждении Инструкции о порядке организации кассовой работы банками и проведения платежных операций поставщиками платежных услуг в Украине

Согласно статьям 7, 15, 33, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", с целью совершенствования организации кассовой работы банками в Украине Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Инструкцию о порядке организации кассовой работы банками и проведения платежных операций поставщиками платежных услуг в Украине, которая прилагается.

2. Банкам Украины:

1) до 1 декабря 2018 года разработать (внести изменения в действующие) и утвердить внутренние положения (инструкции) об организации работы по осуществлению кассовых операций;

2 до утверждения внутренних положений (инструкций) об организации работы по осуществлению кассовых операций руководствоваться в работе действующими внутренними положениями (инструкциями) об организации работы по осуществлению кассовых операций.

3. Признать утратившими силу нормативно-правовые акты Национального банка Украины согласно перечню, который прилагается.

4. Департаменту денежного обращения (Зайвенко В.П.) после официального опубликования довести до сведения банков информацию о принятии настоящего постановления.

5. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Холода С.В.

6. Постановление вступает в силу с 1 ноября 2018 года.

Приложение

к Постановлению Правления Национального банка Украины от 25 сентября 2018 года №103

Перечень нормативно-правовых актов Национального банка Украины, утративших силу

1. Постановление Правления Национального банка Украины от 1 июня 2011 года №174 "Об утверждении Инструкции о ведении кассовых операций банками в Украине", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 25 июня 2011 года за №790/19528.

2. Постановление Правления Национального банка Украины от 26 июля 2011 года №252 "О внесении изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 08 августа 2011 года за №960/19698.

3. Постановление Правления Национального банка Украины от 22 декабря 2011 года №465 "О внесении изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 10 января 2012 года за №20/20333.

4. Постановление Правления Национального банка Украины от 13 сентября 2012 года №375 "О внесении изменения в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 25 сентября 2012 года за №1646/21958.

5. Постановление Правления Национального банка Украины от 18 февраля 2013 года №45 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 12 марта 2013 года за №398/22930.

6. Пункт 3 постановления Правления Национального банка Украины от 30 апреля 2014 года №249 "Об утверждении Изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины", зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 7 мая 2014 года за №480/25257.

7. Постановление Правления Национального банка Украины от 19 февраля 2015 года №113 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине".

8. Постановление Правления Национального банка Украины от 17 декабря 2015 года №892 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине".

9. Пункт 3 постановления Правления Национального банка Украины от 7 июня 2016 года №341 "О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины".

10. Постановление Правления Национального банка Украины от 17 октября 2016 года №393 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине".

11. Постановление Правления Национального банка Украины от 11 января 2017 года №3 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине".

12. Постановление Правления Национального банка Украины от 11 июля 2017 года №62 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине".

13. Пункт 2 постановления Правления Национального банка Украины от 13 октября 2017 года №103 "О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины и проведения некоторых валютных операций".

14. Постановление Правления Национального банка Украины от 26 октября 2017 года №107 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине".

15. Постановление Правления Национального банка Украины от 25 января 2018 года №6 "Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине".

Утверждена Постановлением Правления Национального банка Украины от 25 сентября 2018 года №103

Инструкция о порядке организации кассовой работы банками и проведения платежных операций поставщиками платежных услуг в Украине

I. Общие положения

1. Эта Инструкция разработана согласно статьям 7, 15, 33, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", Законам Украины "О банках и банковской деятельности", "О платежных услугах" (далее - Закон об услугах), "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения", Правилами определения платежных признаков и обмена банкнот, разменных и оборотных монет национальной валюты Украины, утвержденными постановлением Правления Национального банка Украины от 3 декабря 2018 года №134 (с изменениями) (далее - Правила №134), и другим законам Украины.

2. Настоящая Инструкция:

1) устанавливает порядок и требования проведения поставщиками платежных услуг [кроме Национального банка Украины (далее - Национальный банк) и органов государственной власти, органов местного самоуправления] и коммерческими агентами кассовых операций в национальной и иностранной валютах и оформления кассовых документов по платежным операциям;

2) регулирует взаимоотношения банков, юридических лиц, получивших лицензию Национального банка на осуществление операций с наличностью и осуществляющих деятельность по инкассации средств, перевозке валютных и других ценностей, обработке и хранению наличности (далее - инкассаторская компания) или деятельность по инкассации средств, перевозке валютных и других ценностей (далее - компания-перевозчик), или деятельность по обработке и хранению наличности (далее - компания по обработке наличности);

3) устанавливает требования обработки Национальным банком, банками, инкассаторскими компаниями/компаниями по обработке наличности банкнот (монет);

4) устанавливает порядок сдачи и получения банками, инкассаторскими компаниями/компаниями по обработке наличности национальной валюты в Национальном банке;

5) устанавливает порядок выдачи (приема) банками, инкассаторскими компаниями/компаниями по обработке наличности банкнот в кассетах, картонных коробках для банкнот (монет), а также обмена банками банкнот национальной валюты, окрашенных специальным раствором вследствие несанкционированного вмешательства в специальное устройство для хранения ценностей или банкнот, которые имеют характерную контурную окраску, что может быть следствием срабатывания спецустройства для хранения ценностей (далее - окрашенные специальным раствором банкноты);

6) устанавливает требования по оформлению банками кассовых документов на операции по перемещению/передаче между банками, приемке/выдаче банками банковских металлов в операционных кассах.

Требования настоящей Инструкции по осуществлению платежных операций в наличной форме через пункты предоставления финансовых услуг и с применением платежных устройств, а также по оформлению кассовых документов по платежным операциям распространяются на поставщиков платежных услуг.

Инкассаторские компании/компании по обработке наличных обязаны выполнять требования настоящей Инструкции по осуществлению обработки банкнот (монет) национальной валюты и во время работы с кассетами, которые принимаются Национальным банком, а также изъятия из оборота и передачи для исследования сомнительных банкнот (монет), работы с намеренно поврежденными с целью совершения уголовного правонарушения банкнотами национальной валюты (далее - намеренно поврежденные банкноты), поврежденными в период действия чрезвычайного режима работы с банкнотами национальной валюты (далее - поврежденная национальная валюта) и закрашенными специальным раствором банкнотами. 

2-1. Национальный банк осуществляет контроль за качеством сортировка пригодных к обращению/изношенных банкнот гривны инкассаторской компанией, отсортированных автоматизированным способом на собственном оборудовании для автоматизированной обработки банкнот. При оценке качества сортировки банкнот инкассаторской компании/компании по обработке наличности допускается отклонение для пригодных к обращению в пределах 10% (от объема проверяемой выборки), для изношенных в пределах 20% (от объема проверяемой выборки) в случае отнесения банкнот к другой категории качества. Национальный банк по результатам проверки качества сортировки пригодных к обращению/изношенных банкнот составляет акт, в котором отражает данные о качестве сортировки с подробным описанием несоответствий.

2-2. Поставщик платежных услуг оказывает платежные услуги пользователям в порядке, предусмотренном Законом об услугах, и обязан соблюдать требования по оформлению кассовых документов и проведению платежных операций, которые определены в разделе VI настоящей Инструкции.

Поставщик платежных услуг во время выполнения платежных операций несет ответственность за нарушение требований настоящей Инструкции по оформлению кассовых документов и ответственность, установленную законодательством Украины. Поставщики платежных услуг, которые привлекли для предоставления платежных услуг коммерческих агентов, несут ответственность перед пользователями за деятельность коммерческих агентов, связанную с выполнением платежных операций по приему наличности, в соответствии с законодательством Украины и условиями заключенных между ними договоров.

2-3. Банк/платежное учреждение/эмитент электронных денег имеет право привлекать коммерческих агентов в соответствии с нормативно-правовым актом Национального банка по вопросам привлечения коммерческих агентов для предоставления финансовых платежных услуг (далее - коммерческие агенты).

Коммерческий агент имеет право предоставлять свои услуги с помощью платежных устройств и пунктов оказания финансовых услуг.

Банк, платежное учреждение, учреждение электронных денег обязаны обеспечить соблюдение своими коммерческими агентами требований закона об услугах и настоящей Инструкции по осуществлению операций по приему наличности через пункты предоставления финансовых услуг и с применением платежных устройств.

Коммерческий агент обязан выполнять требования по осуществлению операций по приему наличности через пункты предоставления финансовых услуг и с применением платежных устройств, а также по осуществлению платежных операций в соответствии с требованиями, установленными в разделе VI настоящей Инструкции.

3. Предметом регулирования настоящей Инструкции являются следующие кассовые операции:

1) прием через кассу банка (филиала, отделения) наличности национальной и иностранной валюты от клиентов для зачисления на собственные счета и счета юридических и физических лиц или на счет банка (филиала, отделения);

2) выдача наличности национальной и иностранной валюты клиентам с их счетов через кассу банка (филиала, отделения);

3) прием от физических и юридических лиц наличности национальной и иностранной валюты для перевода и выплаты получателю суммы перевода в наличной форме через операционную кассу банка (филиала, отделения);

4) получение банком (филиалом, отделением), инкассаторской компанией/компанией по обработке наличности в Национальном банке наличных, сдача пригодной и не пригодной к обращению наличности;

5) изъятие из обращения сомнительных банкнот (монет) и направление их на исследование в Национальный банк;

6) обмен клиентам не пригодных к обращению и изъятых из обращения банкнот (монет) национальной валюты на пригодные, монет на банкноты, банкнот на монеты, банкнот (монет) одних номиналов на банкноты (монеты) других номиналов;

7) обработка наличности;

8) принятие на инкассо банкнот иностранных государств и именных чеков.

8-1) перемещения/передачи между банками, приема/выдачи банками банковских металлов в операционных кассах.

3-1. Национальный банк проводит операции по выдаче банкам (филиалам, отделениям) наличной иностранной валюты (доллар США, евро) в соответствии с требованиями нормативно-правового акта Национального банка по вопросам совершения операций по подкреплению банков наличной иностранной валютой и согласно заключенным договорам с банками, которые являются участниками этих операций. Ответственность сторон за кассовые просчеты и сроки/условия их урегулирования определяется в заключенных договорах между Национальным банком и банком, который является участником операций по выдачи/приему наличной иностранной валюты (доллар США, евро).

4. В этой Инструкции термины употребляются в таком значении:

1) автоматическая кассовая машина (далее - АКМ) - машина, которая обслуживает клиентов в автоматическом или частично автоматическом режиме. К АКМ относятся программно-технический комплекс самообслуживания (далее - ПТКС) и банкоматы, депозитные системы, устройства по выдаче/приему наличности и других ценностей;

2) бандероль - бумажная лента (кольцо) с установленными характеристиками, которая (которое) используется для паковки корешков банкнот или пачек (в упаковке Банкнотно-монетного двора Национального банка Украины (далее - Банкнотно-монетный двор)];

3) банкноты - бумажные денежные знаки разного номинала;

4) исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 18.04.2019 г. №62;

5) ответственные лица хранилища - должностные лица, на которых возложены обязанности по хранению наличности и других ценностей в хранилище и выполнению операций с ними;

6) наличные деньги - денежные знаки в виде банкнот и монет;

7) депозитная система - система с оборудованием для внесения на хранение ценностей в приемный блок, который отвечает требованиям Национального стандарта Украины ГСУ EN 1143-2: 2014 "Средства безопасного хранения. Требования классификация и методы испытаний на прочность относительно взлома. Часть 2. Депозитные системы", утвержденного приказом Министерства экономического развития и торговли Украины от 30 декабря 2014 №1494 (с изменениями), согласно Законам Украины "О технических регламентах и оценке соответствия", "Об аккредитации органов по оценке соответствия";

8) договор о кассовом обслуживании - банковские услуги, предоставляемые Национальным банком банкам (филиалам, отделениям), кроме банков, в которых введена временная администрация или осуществляется ликвидация, инкассаторским компаниям/компаниям по обработке наличности путем присоединения к Публичному предложению Национального банка Украины на заключение Единого договора банковского обслуживания и предоставление других услуг Национальным банком Украины (далее - ЕДБО), размещенному на странице официального Интернет-представительства Национального банка;

8-1) договор о предоставлении платежных услуг - договор, который заключается между поставщиком платежных услуг и пользователем в письменной форме (электронный/бумажный) в соответствии с требованиями законодательства Украины, на согласованных сторонами условиях. Договор о предоставлении платежных услуг может заключаться путем присоединения к договору о предоставлении платежных услуг, который размещен в доступном для этого месте и на вебсайте поставщика платежных услуг в сети Интернет или в бумажном виде;

9) исследование сомнительных банкнот (монет) национальной валюты и банкнот иностранной валюты - анализ банкнот (монет) с целью проверки наличия признаков подлинности и платежности, оценки их соответствия установленным образцам;

10) идентификационный номер индикаторной пломбы-уникальная числовая и/или штрихкодовая комбинация, состоящая из цифр и используемая для учета и идентификации индикаторных пломб;

11) индикаторная пломба - устройство разового использования, которое обеспечивает опломбирование и контроль за защищенностью объекта путем индикации несанкционированного доступа и учета и соответствует требованиям Национального стандарта Украины ГСУ 4551:2006 "Пломбы индикаторные. Устойчивость к манипулированию, фальсификации и подделке. Требования и методы испытаний", утвержденного приказом Государственного комитета Украины по вопросам технического регулирования и потребительской политики от 27 апреля 2006 года №130 (с изменениями) (далее - ГСУ 4551:2006);

12) касса банка - совокупность операционных касс банка (филиалов, отделений), пунктов дистанционного обслуживания, пунктов обмена иностранной валюты, а также ПТКС и банкоматов;

13) кассовое обслуживание - предоставление услуг по приему, выдаче и обмену наличных денег на основании ЕДБО и требований настоящей Инструкции;

14) кассовый документ - электронный/бумажный документ, который оформляется для осуществления кассовой/платежной операции (далее - кассовый документ). Кассовый документ может быть: бумажный для поставщика платежных услуг и пользователя, электронный для поставщика платежных услуг и бумажный для пользователя, электронный для поставщика платежных услуг и пользователя;

15) кассовые операции - платежные операции, операции банка с обмена не пригодных к обращению банкнот (монет) и выведенных из обращения на пригодных к обращению банкнот (монет), банкнот на монеты, монет на банкноты, банкнот (монет) одного номинала на банкноты (монеты) другого номинала, изъятых из обращения сомнительных банкнот (монет), валютно-обменные операции и операции с банковскими металлами, памятными и инвестиционными монетами, сувенирной и сопутствующей продукцией, а также операции по приему на инкассо банкнот иностранной валюты и чеков в иностранной валюте, других ценностей, учитываемых на балансовых и внебалансовых счетах;

15-1) контрольная лента-скотч с клеевым покрытием для упаковки коробок с банкнотами, которая имеет защитные элементы, визуально проявляющиеся в случае ее повреждения;

15-2) пользователь платежных услуг (далее-пользователь) - физическое/юридическое лицо, которое получает или намеревается получить платежную услугу как плательщик/получатель или оба одновременно, а в случае предоставления платежных услуг банком-клиент банка;

16) корешок банкнот - 100 (сто) банкнот одного номинала и образца, которые упакованы бандеролью [менее 100 (ста) банкнот - неполный корешок];

16-1) коробка для банкнот - картонная тара для хранения и транспортировки банкнот из вместимостью 10 пачек одного номинала (далее - коробка с банкнотами);

16-2) коробка для монет - картонная тара для хранения и транспортировки монет из вместимостью 80-100 блоков одного номинала, что расположена на полупаллете (далее - коробка с монетами);

17) критерии оценки качества сортировки банкнот - стандарты по вопросам пригодности банкнот к обращению, которые применяются при настройке оборудования для автоматизированной обработки банкнот;

18) монеты - металлические денежные знаки разного достоинства, к которым относятся разменные и обиходные монеты национальной валюты;

19) излишки банкнот (монет) - количество (сумма) лишних банкнот (монет) относительно количества (суммы), указанного на упаковке банкнот или монет либо в кассовом документе, сопроводительном кассовом ордере к сумке с ценностями;

19-1) полупаллета - плоская полимерная конструкция размером 800 х 600 х 150 мм, используется для перевозки и хранения сформированных коробок с банкнотами (монетами);

20) неотсортированные банкноты - банкноты гривны одного номинала и образца, которые предварительно не сортировались на пригодные к обращению и изношенные, за исключением значительно изношенных банкнот;

21) недостача банкнот (монет) - количество (сумма) банкнот (монет), которых не хватает, относительно количества (суммы), указанного на упаковке банкнот или монет либо в кассовом документе, сопроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью, сопроводительном кассовом ордере к сумке с валютными ценностями;

22) не пригодные к обращению банкноты (монеты) - это платежные банкноты (монеты) национальной валюты, имеющие признаки износа, значительного износа и дефекты производителя, определенные Правилами №134;

23) номинал банкнот (монет) - стоимость, указанная на банкнотах (монетах);

24) оборотные монеты - монеты национальной валюты Украины номиналом от 1 гривны, оборотные памятные монеты, выпускаемые специальными выпусками к выдающимся событиям и юбилейным датам, памятным событиям истории и современности; празднование которых отмечается на государственном уровне и монеты действующего номинального ряда с использованием дополнительных элементов дизайна, выполняющих функцию законного платежного средства;

25) оборудование для автоматизированной обработки банкнот - оборудование для работы с банкнотами, которое, независимо от количества выполняемых функций, обеспечивает в автоматическом режиме (без вмешательства оператора) пересчет банкнот, идентификацию защитных признаков банкнот, установленных в настоящей Инструкции, и физическое отделение (сортировку) банкнот на пригодные к обращению, не пригодные к обращению, сомнительные банкноты;

26) обработка наличности - комплекс операций, включающий определение подлинности и платежности банкнот (монет), сортировку, пересчет, формирование и паковку в соответствии с требованиями Правил №134 и настоящей Инструкции;

27) операционная касса - часть помещений кассового узла банка (филиала, отделения), в которой осуществляются кассовые операции;

27-1) паллета с банкнотами - полупаллета, на которой размещено 24 коробки с банкнотами в шесть ярусов - по четыре коробки в одном ярусе одного индекса и номинала, которые обвязаны стреппинг-лентой, на пересечениях которой наклеиваются четыре пломбы-наклейки;

28) пачка банкнот - 1000 банкнот одного номинала и образца, которая состоит из 10 корешков банкнот по 100 банкнот (менее 10 корешков - неполная пачка);

29) подкрепление наличными - передача банками наличных денег между своими филиалами (отделениями);

29-1) поддельные банкноты иностранной валюты - имитации настоящих банкнот, изготовленные любым способом, включая промышленный, и которые по дизайну и элементам защиты не соответствуют образцам и описаниям, которые приведены на страницах официальных сайтов центральных/национальных банков иностранных государств. К таким банкнотам также относятся:

переделанные банкноты, на которых любым способом (наклеиванием, рисованием, печатанием) изменены элементы дизайна, изображения, определяющие номинал, год утверждения/изготовления образца, банк-эмитент и другие реквизиты, и которые по внешнему виду могут быть восприняты как настоящие банкноты;

сувенирные или рекламные изделия, по дизайну похожие на банкноты, на которых удалены и/или скрыты надписи, обозначающие сувенирные или рекламные изделия, и имитированы отдельные элементы защиты подлинных банкнот;

30) послеоперационное время - часть рабочего дня банка (филиала, отделения) после окончания операционного времени, включая работу в выходные и праздничные дни, в течение которой осуществляются кассовые операции с их отражением в бухгалтерском учете не позднее следующего операционного дня;

30-1) платежная инструкция - кассовый документ в электронной/бумажной форме, который оформляется для осуществления платежной операции и является распоряжением плательщика/инициатора/получателя поставщику платежных услуг по выполнению платежной операции;

30-2) платежная операция - кассовая операция, которая предусматривает внесение наличных/снятие наличных на основании платежной инструкции;

30-3) пломба-наклейка - защитный пломбировочный элемент разового использования на паллете с банкнотами, который имеет идентификационный номер и штрихкод/QR-код и защитные элементы, визуально проявляются в случае ее повреждения;

30-4) пломбувальна лента - скотч с идентификационным номером и штрих-кодом/QR-кодом, что обеспечивает опломбирование коробок с банкнотами (монетами), который имеет защитные элементы, визуально проявляются в случае ее повреждения. Пломбировочная лента на коробках с банкнотами имеет зеленый цвет, для монет-красный;

31) пригодные к обращению банкноты (монеты) - это платежные банкноты (монеты) национальной валюты, которые по дизайну и элементам защиты полностью соответствуют образцам и описаниям, размещенным на странице официального Интернет-представительства Национального банка, и не получили во время обращения признаков износа и повреждений, определенных Правилами №134;

32) предъявитель банкнот (монет) - физическое или юридическое лицо, которое предъявило на исследование сомнительные банкноты (монеты);

32-1) ПТКС - техническое устройство, которое позволяет пользователю платежных услуг инициировать платежную операцию наличными, а также выполнять другие операции согласно функциональным возможностям устройства;

32-2) пункт предоставления финансовых услуг - рабочее место работника, оборудованное техническим устройством с соответствующим программным обеспечением, которое позволяет сформировать платежную инструкцию и провести платежную операцию;

33) разменные монеты - монеты национальной валюты, которые выполняют функции размена банкнот и оборотных монет и законного платежного средства;

33-1) стреппинг-лента - упаковочная лента из полимерного материала, что используется для обвязки сформированной паллеты с банкнотами;

34) сомнительные банкноты (монеты) - банкноты (монеты), подлинность или платежность которых вызывает сомнение, а также имеющие признаки подделки, до проведения их исследования и составления Национальным банком акта об исследованиях сомнительных банкнот (монет);