Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 20 июня 2013 года №1104

Об утверждении Положения о порядке регистрации проспекта эмиссии и выпуска акций корпоративного инвестиционного фонда

В соответствии с пунктом 1 части второй статьи 7 и пунктом 13 статьи 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынков капитала и организованных товарных рынков", Законами Украины "О рынках капитала и организованных товарных рынках" и "Об институтах совместного инвестирования" Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Положение о порядке регистрации проспекта эмиссии и выпуска акций корпоративного инвестиционного фонда, которое прилагается.

2. Признать утратившим силу решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 21 декабря 2006 года №1585 "Об утверждении Положения о порядке регистрации выпуска акций корпоративного инвестиционного фонда", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 20 января 2007 года по №46/13313 (с изменениями).

3. Департаменту общего инвестирования и регулирования деятельности институциональных инвесторов (А.Симоненко) обеспечить представление этого решения на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

4. Управлению информационных технологий, внешних и внутренних коммуникаций (А.Заика) обеспечить опубликование настоящего решения в соответствии с законодательством Украины.

5. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на члена Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку А.Амелина.

6. Настоящее решение вступает в силу с 1 января 2014 года, но не ранее дня его официального опубликования.

Утверждено Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 20 июня 2013 года №1104

Положение о порядке регистрации проспекта эмиссии и выпуска акций корпоративного инвестиционного фонда

I. Общие положения

1. Настоящее Положение устанавливает порядок регистрации проспекта эмиссии акций (изменений в него) и выпуска акций корпоративного инвестиционного фонда (далее - корпоративный фонд).

2. Регистрация выпуска акций, проспекта эмиссии акций корпоративного фонда, изменений в проспект эмиссии акций и согласования проекта устава корпоративного фонда осуществляются Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку в соответствии с требованиями настоящего Положения и не могут рассматриваться как гарантия стоимости этих акций.

3. Административные услуги НКЦБФР по регистрации изменений в проспект эмиссии ценных бумаг (кроме случаев, если изменения в проспект эмиссии ценных бумаг института совместного инвестирования связаны исключительно со второй и каждой последующей эмиссией ценных бумаг института совместного инвестирования и/или касаются исключительно изменений текста регламента института совместного инвестирования), регистрация изменений в регламент института совместного инвестирования являются платными услугами, Размер платы за предоставление которых установлен размерами платы за регистрационные действия в отношении участников рынков капитала и других лиц, утвержденными решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 13 июня 2022 года №620, зарегистрированными в Министерстве юстиции Украины 10 августа 2022 года под №909/38245.

4. Административные услуги НКЦБФР, Порядок предоставления которых установлен настоящим Положением, предоставляется с учетом требований, определенных Порядком предоставления административных услуг Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку, утвержденным решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 17 ноября 2021 года №1124, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 03 февраля 2022 года под №147/37483.

5. Получение свидетельства о регистрации выпуска акций корпоративного фонда, временного свидетельства о регистрации выпуска акций корпоративного фонда является основанием для оформления соответственно глобального сертификата акций (временного глобального сертификата акций).

6. При размещении акций корпоративного фонда компания по управлению активами и/или инвестиционная фирма(ы), имеющая лицензию на осуществление соответствующего вида деятельности по торговле финансовыми инструментами, с которой(которыми) компания по управлению активами заключила соответствующий(е) договор(ы) о проведении ею (ими) такого размещения, осуществляют мероприятия по финансовому мониторингу в соответствии с законодательством о предотвращении и противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

7. Заключение договора с первым владельцем акций корпоративного фонда при их публичном размещении осуществляется не ранее чем через 10 дней после размещения проспекта эмиссии акций корпоративного фонда (изменений в него) в базе данных лица, осуществляющего деятельность по обнародованию регулируемой информации от имени участников рынков капитала и профессиональных участников организованных товарных рынков.

8. Подпись документов, представляемых для согласования проекта устава корпоративного фонда, регистрации проспекта эмиссии акций (изменений в него) и выпуска акций корпоративного фонда, соответствующими лицами подтверждает достоверность данных, приведенных в таких документах.

Убытки, причиненные в результате представления недостоверной информации, содержащейся в проспекте эмиссии акций и изменениях к нему, возмещаются в порядке, установленном законодательством.

9. Финансовая отчетность корпоративного фонда должна быть составлена в соответствии с Законом Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" и соответствовать международным стандартам финансовой отчетности. Аудиторский отчет относительно годовой финансовой отчетности и отчет по обзору промежуточной финансовой отчетности должен быть составлен в соответствии с Законом Украины "Об аудите финансовой отчетности и аудиторской деятельности", международных стандартов контроля качества, аудита, обзора, другого предоставления уверенности и сопутствующих услуг и с учетом положений Требований к информации, касающейся аудита или обзора финансовой отчетности участников рынков капитала и организованных товарных рынков, надзор за которыми осуществляет Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, утвержденных решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 22 июля 2021 года №555, зарегистрированных в Министерстве юстиции Украины 07 сентября 2021 года под №1176/36798 (далее - Требования к информации).

Финансовая отчетность и другие финансовые документы корпоративного фонда подаются по форме, определенной законодательством.

Указанная финансовая отчетность корпоративного фонда должна быть подписана уполномоченным лицом, главным бухгалтером (лицом, на которое возложено ведение бухгалтерского учета) компании по управлению активами.