ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 2 декабря 2025 года №88

Об утверждении Правил представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана

В соответствии с подпунктом 48) абзаца второго части второй пункта 19 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года №1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" (далее – Правила).

2. Признать утратившими силу некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан, а также структурные элементы некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан по перечню согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Департаменту статистики финансового рынка Национального Банка Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом Национального Банка Республики Казахстан государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент Национального Банка Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением пункта 20 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах" приложения 1 к Правилам, который вводится в действие с 1 января 2026 года.

Приостановить до 1 января 2026 года действие:

1) пункта 11 Правил, установив, что в период приостановления данный пункт действует в следующей редакции:

"11. В целях формирования отчетности активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года №15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года №99 "О порядке определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8378).";

2) части первой пункта 16 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по межбанковским активам и обязательствам" приложения 5 к Правилам, установив, что в период приостановления данная часть действует в следующей редакции:

"16. В строке 7.1 отражается сумма полученного в течение отчетного периода займа или размещенного (привлеченного) в течение отчетного периода вклада сроком до 1 (одного) года (включительно) в валюте расчетов по сделке. В строке 7.2 указывается эквивалент в тенге суммы, указанной в строке 7.1, в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года №15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года №99 "О порядке определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8378), на дату заключения сделки.";

3) пункта 15 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о структуре портфеля ценных бумаг" приложения 6 к Правилам, установив, что в период приостановления данный пункт действует в следующей редакции:

"15. В строке 7 Таблицы 1 по облигациям указывается номинальная стоимость, по акциям – покупная стоимость. Показатель стоимости указывается в тенге (эквивалент стоимости в тенге для ценных бумаг, номинал которых выражен в иностранной валюте, указывается в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года №15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года №99 "О порядке определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8378)), на дату транзакции.";

4) части второй пункта 20 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о лицах, связанных с банком, филиалом банка-нерезидента Республики Казахстан особыми отношениями, и сделках с ними" приложения 10 к Правилам, установив, что в период приостановления данная часть действует в следующей редакции:

"Сумма сделки по договору в иностранной валюте указывается в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года №15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года №99 "О порядке определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8378), на дату заключения договора.";

5) пункта 14 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по счетам и вкладам клиентов-резидентов" приложения 11 к Правилам, установив, что в период приостановления данный пункт действует в следующей редакции:

"14. По счетам и вкладам в иностранной валюте суммы пересчитываются по рыночному курсу обмена валют в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года №15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года №99 "О порядке определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8378):

по строкам 3.5 и 3.6 – на дату проведения операции с иностранной валютой;

по строке 3.7 – на отчетную дату.";

6) пункта 6 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по объемам и ставкам вознаграждений депозитов физических лиц" приложения 13 к Правилам, установив, что в период приостановления данный пункт действует в следующей редакции:

"6. По депозитам в иностранной валюте суммы пересчитываются по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года №15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года №99 "О порядке определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8378) (далее – Постановление №15 и Приказ №99), на отчетную дату.";

7) пункта 15 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по объемам и ставкам вознаграждений депозитов физических лиц" приложения 13 к Правилам, установив, что в период приостановления данный пункт действует в следующей редакции:

"15. Если в течение отчетного месяца по депозитам в иностранной валюте проводились операции открытия, пролонгирования, пополнения, частичного снятия, предусмотренные в отчете, суммы пересчитываются по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном Постановлением №15 и Приказом №99, на дату проведения операций с иностранной валютой.";

8) пункта 32 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по объемам и ставкам вознаграждений депозитов физических лиц" приложения 13 к Правилам, установив, что в период приостановления данный пункт действует в следующей редакции:

"32. Вновь привлеченные депозиты в иностранной валюте пересчитываются по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном Постановлением №15 и Приказом №99, на дату привлечения депозита в иностранной валюте.";

9) части третьей пункта 2 приложения к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о банке второго уровня, клиентах банка второго уровня, продуктах и услугах банка второго уровня, наличных и безналичных операциях, внешнеэкономических контрактах клиентов банка второго уровня и мерах по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" приложения 18 к Правилам, установив, что в период приостановления данная часть действует в следующей редакции:

"Суммы по операциям в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года №15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года №99 "О порядке определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8378), на последнюю дату проведения операции либо на последнюю дату отчетного периода, за исключением контрактов, по которым нарушен срок репатриации, по которым пересчет производится на последнюю дату отчетного месяца.".

Согласовано Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан

Согласовано Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

Утверждены Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 декабря 2025 года №88

Правила представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана"

Глава 1. Общие положения

1. Правила представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 48) абзаца второго части второй пункта 19 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года №1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", пунктом 1 статьи 54 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и определяют порядок представления, включая формы, предназначенные для сбора административных данных, периодичность и сроки представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" (далее – банки) в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк).

2. Отчетность представляется в электронном виде посредством информационной системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан", представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк.

3. При загрузке информации в информационной системе "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" осуществляется внутриформенный контроль. В случае обнаружения ошибок при осуществлении внутриформенного контроля информация информационной системой не принимается.

4. Датой завершения представления отчетности за соответствующий отчетный период является фактическая дата последней загрузки в информационную систему "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" информации за указанный отчетный период, прошедшей внутриформенный контроль.

5. Удостоверение отчетности электронной цифровой подписью руководителя или лица, на которое возложена функция по подписанию отчета, осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня завершения представления отчетности.

6. Полнота и достоверность данных в отчетности обеспечивается руководителем банка или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета.

7. Отчетность, удостоверенная посредством электронной цифровой подписи руководителем банка или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнителем, хранится в электронном формате.

8. Альтернативный идентификационный номер служит в качестве одного из идентификаторов нерезидентов Республики Казахстан-контрагентов банков, является уникальным для банка, представляющего отчетность, и неизменным в течение периода взаимоотношений банка с данным лицом.

9. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в значениях, определенных Законом Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле".

10. В формах, предусматривающих детализацию информации до сделок, указывается референс (код) сделки (транзакции), который служит уникальным идентификатором сделки в информационной системе отчитывающегося банка. Поле значения референса имеет текстовый формат данных и может содержать текстовые и числовые элементы.

В формах, не предусматривающих детализацию информации до сделок, в качестве референса указывается уникальный номер представляемого набора данных, который формируется в следующем порядке:

первые восемь символов – отчетная дата в формате "ГГГГММДД", где "ГГГГ" – год, "ММ" – месяц, "ДД" – день;

один символ – фиксированный разделитель "_";

последние шесть символов – порядковый номер (от 000001 до 999999).

При отсутствии в системе отчитывающегося банка референса (кода) сделки (транзакции) банком может использоваться алгоритм, предусмотренный частью второй настоящего пункта.

11. В целях формирования отчетности активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 сентября 2025 года №56 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 29 сентября 2025 года №544 "Об утверждении Правил определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №36983).

12. При отсутствии данных по любой из таблиц форм отчетов, предусмотренных Правилами, сведения по ней не представляются, о чем банки информируют Национальный Банк в письменном виде не позднее установленного срока представления сведений по данной таблице.

13. Банк второго уровня, филиал банка-нерезидента представляют в Национальный Банк отчетность, включающую данные по всем своим филиалам.

Глава 2. Порядок представления отчетности банками второго уровня

14. В Национальный Банк банки второго уровня представляют:

1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 1 к Правилам – ежедневно, не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем, за исключением:

отчетов за первый, второй и последний рабочие дни месяца, которые представляются не позднее четырех рабочих дней, следующих за отчетным днем;

дополнительного отчета за последний рабочий день года (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (в том числе при отсутствии оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

2) отчет о внебиржевых операциях с иностранной валютой по форме согласно приложению 2 к Правилам – ежедневно, не позднее рабочего дня, следующего за отчетным днем;

3) отчет об остатках на балансовых счетах по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний по форме согласно приложению 3 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

4) отчет об отдельных показателях деятельности банка по форме согласно приложению 4 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за последний рабочий день года (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

5) отчет по межбанковским активам и обязательствам по форме согласно приложению 5 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

6) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

7) отчет об инвестициях банка в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 7 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

8) отчет о прочих классифицируемых активах и крупных дебиторах по форме согласно приложению 8 к Правилам:

в части сведений о прочих классифицируемых активах – ежемесячно, не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета о прочих классифицируемых активах за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

в части сведений о крупных дебиторах – ежеквартально, не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

9) отчет о выданных займах и ставках вознаграждения по ним по форме согласно приложению 9 к Правилам – ежемесячно, не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

10) отчет о лицах, связанных с банком особыми отношениями, и сделках с ними, по форме согласно приложению 10 к Правилам: в части реестра лиц, связанных с банком особыми отношениями – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

в части сведений о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, и дополнительных сведений о лицах, связанных с банком особыми отношениями, и сделках с ними – ежемесячно, не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

11) отчет по счетам и вкладам клиентов-резидентов по форме согласно приложению 11 к Правилам – ежемесячно, не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

12) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 12 к Правилам – ежемесячно, не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

13) отчет по объемам и ставкам вознаграждений депозитов физических лиц по форме согласно приложению 13 к Правилам – ежемесячно, не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

14) отчет об оттоках и притоках в соответствии с графиками исполнения требований и обязательств по форме согласно приложению 14 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

15) отчет об операциях с наличными деньгами по форме согласно приложению 15 к Правилам – ежемесячно, не позднее тридцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем

16) отчет о мониторинге событий операционного риска, повлекших убытки, по форме согласно приложению 16 к Правилам – ежеквартально, не позднее тридцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

17) отчет о доходах, выплаченных руководящим работникам, по форме согласно приложению 17 к Правилам – ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;

18) отчет о банке второго уровня, клиентах банка второго уровня, продуктах и услугах банка второго уровня, наличных и безналичных операциях, внешнеэкономических контрактах клиентов банка второго уровня и мерах по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, по форме согласно приложению 18 к Правилам – ежегодно, не позднее тридцати шести календарных дней по окончании финансового года;

19) отчет об изменениях в финансовых активах и пассивах по форме согласно приложению 19 к Правилам – ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Глава 3. Порядок представления отчетности филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан

15. В Национальный Банк филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан представляют:

1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 1 к Правилам – ежедневно, не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем, за исключением:

отчетов за первый, второй и последний рабочие дни месяца, которые представляются не позднее четырех рабочих дней, следующих за отчетным днем;

дополнительного отчета за последний рабочий день года (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (в том числе при отсутствии оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

2) отчет об остатках на балансовых счетах по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний по форме согласно приложению 3 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

3) отчет по межбанковским активам и обязательствам по форме согласно приложению 5 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

4) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

5) отчет об инвестициях банка в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 7 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

6) отчет о прочих классифицируемых активах и крупных дебиторах по форме согласно приложению 8 к Правилам:

в части сведений о прочих классифицируемых активах – ежемесячно, не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета о прочих классифицируемых активах за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

часть сведений о крупных дебиторах филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан не представляется;

7) отчет о выданных займах и ставках вознаграждения по ним по форме согласно приложению 9 к Правилам – ежемесячно, не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

8) отчет о лицах, связанных с банком особыми отношениями, и сделках с ними, по форме согласно приложению 10 к Правилам ежемесячно, в части реестра лиц, связанных с банком особыми отношениями – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

в части сведений о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, и дополнительных сведений о лицах, связанных с банком особыми отношениями, и сделках с ними – ежемесячно, не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

9) отчет по счетам и вкладам клиентов-резидентов по форме согласно приложению 11 к Правилам – ежемесячно, не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

10) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 12 к Правилам – ежемесячно, не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

11) отчет по объемам и ставкам вознаграждений депозитов физических лиц по форме согласно приложению 13 к Правилам – ежемесячно, не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

дополнительный отчет за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) представляется (при наличии в отчетном месяце оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

12) отчет об операциях с наличными деньгами по форме согласно приложению 15 к Правилам – ежемесячно, не позднее тридцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем

13) отчет о мониторинге событий операционного риска, повлекших убытки, по форме согласно приложению 16 к Правилам – ежеквартально, не позднее тридцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

14) отчет о доходах, выплаченных руководящим работникам, по форме согласно приложению 17 к Правилам – ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;

15) отчет об изменениях в финансовых активах и пассивах по форме согласно приложению 19 к Правилам – ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Глава 4. Порядок представления отчетности акционерным обществом "Банк Развития Казахстана"

16. В Национальный Банк акционерное общество "Банк Развития Казахстана" представляет:

1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 1 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за последний рабочий день года (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) – не позднее тридцать первого января года, следующего за завершенным финансовым годом;

2) отчет об остатках на балансовых счетах по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний по форме согласно приложению 3 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

3) отчет об изменениях в финансовых активах и пассивах по форме согласно приложению 19 к Правилам – ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Приложение 1

к Правилам представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана"

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Наименование административной формы: Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 700-N(D)

Периодичность: ежедневная, ежемесячная

Отчетный период: за "___" ________________ 20__ года

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: банки второго уровня, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, акционерное общество "Банк Развития Казахстана".