Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 3 октября 2019 года №581

Об утверждении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку

Согласно пункту 13 статьи 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", Закону Украины "Об институтах совместного инвестирования", Закону Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке", части второй статьи 8 Закона Украины "О печатных средствах массовой информации (прессе) в Украине", части первой статьи 3 Закона Украины "О реформировании государственных и коммунальных печатных средств массовой информации", Закону Украины от 5 октября 2017 года №2164-VIII "О внесении изменений в Закон Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" относительно усовершенствования некоторых положений Закона Украины "Об аудите финансовой отчетности и аудиторской деятельности", Закону Украины "Об электронных доверительных услугах", Закону Украины от 23 марта 2017 года №1982-VIII "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно использования печатей юридическими лицами и физическими лицами-предпринимателями" Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить изменения в некоторые нормативно-правовые акты Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, которые прилагаются.

2. Департаменту методологии регулирования профессиональных участников рынка ценных бумаг (Курочкина И.) обеспечить:

представление этого решения для осуществления экспертизы на соответствие Конвенции о защите прав человека и основополагающих свобод в Секретариат Уполномоченного по делам Европейского суда по правам человека Министерства юстиции Украины;

представление этого решения на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины;

обнародование настоящего решения на официальном веб-сайте Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

3. Это решение вступает в силу через два месяца после дня его официального опубликования.

4. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на членов Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Панченко А., Тарабакина Д.

 

Согласовано: Председателем Национального банка Украины

Я.Смолий

Председателем Государственной службы финансового мониторинга Украины

И.Черкасский

Председателем Антимонопольного комитета Украины

Ю.Терентьев

Председателем Национальной комиссии, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг

И.Пашко

Исполняющим обязанности Председателя Государственного агентства по вопросам электронного управления Украины

В.Бакал

Утверждены Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондового рынка Украины от 3 октября 2019 года №581

Изменения в некоторые нормативно-правовые акты Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку

1. В подпункте 2 пункта 3 раздела II Положения о составе и структуре активов института совместного инвестирования, утвержденного решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 10 сентября 2013 года №1753, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 01 октября 2013 года за №1689/24221 (с изменениями):

в абзаце первом слова "Комиссией оглашена информация, которая" исключить;

абзац пятый исключить.

В связи с этим абзац шестой считать абзацем пятым.

2. Абзац второй пункта 5 раздела V Положения о порядке размещения, обращения и выкупа ценных бумаг института совместного инвестирования, утвержденного решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 июля 2013 года №1338, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 28 августа 2013 года за №1475/24007 (с изменениями), изложить в следующей редакции:

"Компания по управлению активами не позднее следующего рабочего дня, следующего за днем получения ею письменного уведомления Комиссии о соответствии паевого фонда требованиям относительно минимального объема активов/признании выпуска ценных бумаг паевого фонда несостоявшимся, размещает в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг и на собственном веб-сайте информацию о дате получения уведомления и его содержание.".

3. В Положении о порядке прекращения корпоративного инвестиционного фонда, утвержденном решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 19 ноября 2013 года №2606, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 17 декабря 2013 года за №2133/24665 (с изменениями):

1) в разделе I:

абзац пятый пункта 2 исключить.

В связи с этим абзац шестой считать абзацем пятым;

в пункте 12 слова "в установленном порядке" заменить словами "подписями соответствующих уполномоченных лиц";

пункт 13 исключить;

2) в пункте 5 раздела II:

в абзаце втором подпункта 1 слова ", а также печатями Фонда и компании по управлению активами" исключить;

в подпункте 3:

абзац второй изложить в следующей редакции:

"размещает информацию о ликвидации Фонда, порядке и сроке предъявления кредиторами требований к Фонду в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг, а также на веб-сайте компании по управлению активами, которая осуществляла управление активами Фонда;";

в абзаце четвертом слова "и заверяется печатью Фонда" исключить;

абзац второй подпункта 6 изложить в следующей редакции:

"размещение в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг, а также на веб-сайте компании по управлению активами (в случае публичного размещения акций Фонда);";

в абзаце первом подпункта 12 слова "заверенную печатью Фонда" исключить;

3) в разделе IV:

в пункте 1:

в подпункте 1 слова "и заверенную печатью Фонда" исключить;

подпункт 2 исключить.

В связи с этим подпункты 3 - 11 считать соответственно подпунктами 2 - 10;

в подпунктах 2, 6, 9 слова "и печатью Фонда" исключить;

в подпункте 5 слова ", а также печатями Фонда и аудиторской фирмы" исключить;

в подпункте 7 слова "и заверенный печатями Фонда" исключить;

в пункте 5:

абзац третий изложить в следующей редакции:

"размещает Предписание об отмене в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг.";

абзац четвертый исключить;

4) в разделе V:

в пункте 1:

в подпункте 1 слова "и заверенную печатью Фонда" исключить;

в подпункте 4 слова "и печатью Фонда" исключить;

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Комиссия в течение пяти рабочих дней с даты вынесения распоряжения об исключении сведений о Фонде из Реестра размещает в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг информацию об исключении сведений о Фонде из Реестра.";

5) в приложениях к Положению:

в приложениях 1, 3, 4 буквы и слова "М.П. (при наличии)" исключить;

в приложениях 2, 5 буква "М.П." исключить.

4. В Положении о порядке прекращения паевого инвестиционного фонда, утвержденном решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 19 ноября 2013 года №2605, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 17 декабря 2013 года за №2128/24660 (с изменениями):

1) в разделе I:

абзац пятый пункта 2 исключить;

пункт 10 дополнить словами "и удостоверены подписями соответствующих уполномоченных лиц";

пункт 11 исключить;

2) в разделе II:

в абзаце первом пункта 3 слова "и печатью КУА" исключить;

в пункте 5:

в подпункте 1:

в абзаце втором слова "и печатью КУА" исключить;

в абзаце пятом слова "и печатью" исключить;

в подпункте 3:

абзац второй изложить в следующей редакции:

"размещает информацию о ликвидации Фонда, порядке и сроке предъявления кредиторами требований к Фонду в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг, а также на веб-сайте КУА;";

в абзаце четвертом слова "и заверяется печатью КУА" исключить;

абзац второй подпункта 5 изложить в следующей редакции:

"размещение в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг, а также на веб-сайте КУА (в случае публичного размещения инвестиционных сертификатов Фонда);";

в абзаце первом подпункта 10 слова "заверенную печатью КУА" исключить;

в абзаце четвертом подпункта 12 слова "и скрепляется печатью КУА" исключить;

3) в разделе IV:

в пункте 1:

в подпункте 1 слова "и заверенную печатью КУА" исключить;

подпункт 2 исключить.

В связи с этим подпункты 3 - 12 считать соответственно подпунктами 2 - 11;

в подпункте 8 слова "и заверенный печатью КУА" исключить;

в подпунктах 2, 10 слова "и печатью КУА" исключить;

в подпунктах 3, 11 слова "и печатью" исключить;

в пункте 2:

в подпункте 1 слова "и заверенную печатью КУА" исключить;

в подпункте 3 слова "и их печатями" исключить;

в пункте 5:

абзац пятый изложить в следующей редакции:

"размещает Предписание об отмене в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг.";

абзац шестой исключить;

4) в разделе V:

в подпунктах 1, 4 пункта 2 слова "и печатью КУА" исключить;

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. Комиссия в течение пяти рабочих дней с даты вынесения распоряжения об исключении сведений о Фонде из Реестра размещает в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг информацию об исключении сведений о Фонде из Реестра.";

5) в приложениях к Положению:

в приложениях 1, 2, 4 буквы и слова "М.П. (при наличии)" исключить;

в приложениях 3, 5 буква "М.П." исключить.

5. В пункте 4 раздела II Порядка распоряжения денежными средствами, не уплаченными участникам институтов совместного инвестирования в связи с непредъявлением ими в установленный срок к выкупу принадлежащих им ценных бумаг институтов совместного инвестирования, которые ликвидируются, утвержденного решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 29 июля 2014 года №972, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 24 декабря 2014 года за №1631/26408 (с изменениями):

подпункт 1 изложить в следующей редакции:

"1) в течение десяти рабочих дней с даты депонирования средств письменно уведомить относительно Информации каждого из таких участников ИСИ;";

подпункт 3 изложить в следующей редакции:

"3) в течение пяти рабочих дней с даты депонирования средств разместить Информацию в общедоступной информационной базе данных Комиссии о рынке ценных бумаг".

6. В пункте 3 раздела II Положения о порядке замены лица, осуществляющего деятельность по управлению активами пенсионного фонда, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 18 августа 2004 года №348, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 25 августа 2004 года за №1049/9648 (в редакции решения Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 09 июля 2013 года №1186):

1) в подпункте 1:

слово "публикует" заменить словом "обнародует";

слова "в одном из официальных изданий" заменить словами "на официальном веб-сайте";

2) в подпункте 2 слово "публикации" заменить словом "обнародования".

7. В Положении об объединении профессиональных участников фондового рынка, утвержденном решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 27 декабря 2012 года №1925, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 25 января 2013 года за №182/22714 (с изменениями):

1) пункт 8 главы 1 раздела II исключить.

В связи с этим пункты 9 - 15 считать соответственно пунктами 8 - 14;

2) пункт 12 главы 1 раздела III исключить.

В связи с этим пункты 13 - 18 считать соответственно пунктами 12 - 17.

8. В Порядке приостановления действия и аннулирования лицензии на отдельные виды профессиональной деятельности на фондовом рынке (рынке ценных бумаг), утвержденном решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 14 мая 2013 года №816, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 1 июня 2013 года за №862/23394 (с изменениями):

1) в пункте 6 раздела II слово "сайте" заменить словом "веб-сайте", слова "и публикует в официальном издании Комиссии" исключить;

2) в пункте 26 раздела IV:

в абзаце первом слова "подлежит обязательному опубликованию в официальном издании Комиссии" заменить словами "подлежит обязательному размещению на официальном веб-сайте Комиссии";

абзац второй исключить.

9. В Порядке обеспечения интересов владельцев именных ценных бумаг в случае отсутствия документов системы реестра владельцев именных ценных бумаг определенного выпуска, утвержденном решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 24 июня 2014 года №805, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 26 августа 2014 года за №1021/25798 (с изменениями):

1) в абзаце четвертом пункта 3 слова "в официальном печатном издании Комиссии и" исключить;

2) в пункте 14 слова "которые должны быть заверены печатью (печатями), требуют такого удостоверения в случае наличия соответствующей печати (печатей)" заменить словами "не требуют обязательного удостоверения печатью (печатями)".

10. В Лицензионных условиях осуществления профессиональной деятельности на фондовом рынке (рынке ценных бумаг) - деятельности по организации торговли на фондовом рынке, утвержденных решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 14 мая 2013 года №818, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 01 июня 2013 года за №856/23388 (с изменениями):

1) в разделе II:

пункт 3 дополнить новым абзацем такого содержания:

"Лицензиат не может иметь контроля (решающего влияния) в значении, приведенном в статье 1 Закона Украины "О защите экономической конкуренции", со стороны резидентов государств, которые осуществляют вооруженную агрессию против Украины в значении, приведенном в статье 1 Закона Украины "Об обороне Украины", и/или действия которых создают условия для возникновения военного конфликта и применения военной силы против Украины.";

в пункте 16 слова "электронной цифровой" заменить словами "квалифицированной электронной";

пункт 18 изложить в следующей редакции:

"18. Лицензиат (в том числе вновь созданное общество) обязан в сроки, предусмотренные частью третьей статьи 14 Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине", обнародовать годовую финансовую отчетность и годовую консолидированную финансовую отчетность, подписанные в соответствии с требованиями части первой статьи 11 Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине", вместе с аудиторским отчетом (отчетом независимого аудитора) на собственном веб-сайте (в полном объеме).

Финансовая отчетность лицензиата должна соответствовать требованиям Международных стандартов финансовой отчетности, которые являются ее концептуальной основой.

Аудиторский отчет (отчет независимого аудитора) относительно годовой финансовой отчетности (в отношении годовой консолидированной финансовой отчетности), который обнародуется лицензиатом, должен быть составлен согласно Международным стандартам аудита и законодательства.

Аудиторский отчет (отчет независимого аудитора) относительно годовой финансовой отчетности (в отношении годовой консолидированной финансовой отчетности) могут предоставлять только аудитор или аудиторская фирма, включенные, в том числе на период проведения проверки, в Реестр аудиторов и субъектов аудиторской деятельности, которая ведется согласно Закону Украины "Об аудите финансовой отчетности и аудиторской деятельности", а именно в раздел этого Реестра, который включает субъектов аудиторской деятельности, которые имеют право проводить обязательный аудит финансовой отчетности и/или обязательный аудит финансовой отчетности предприятий, представляющих общественный интерес.

Указанная информация должна быть обнародована в виде PDF-файлов в свободном доступе в круглосуточном режиме на собственном веб-сайте за каждый отчетный период и находиться на нем в течение пяти лет с даты ее обнародования.";

2) в разделе III:

в пункте 7:

в абзаце первом слова "(с указанием департамента регулирования деятельности торговцев ценными бумагами и фондовых бирж)" исключить;

в подпункте 6 слова "центральный аппарат Комиссии" заменить словом "Комиссию";

в пункте 9:

в абзаце первом слова "(с указанием структурного подразделения центрального аппарата Комиссии, который осуществлял рассмотрение документов на выдачу лицензии)" исключить;

абзац третий после слова "обнародована" дополнить словами "в виде PDF-файлов в свободном доступе";

в абзаце первом пункта 13 и абзаце первом пункта 15 слова "(с указанием структурного подразделения центрального аппарата Комиссии - департамента регулирования деятельности торговцев ценными бумагами и фондовых бирж)" исключить;

3) раздел IV исключить.