Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

РАСПОРЯЖЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМИССИИ ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ РЫНКОВ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ УКРАИНЫ

от 27 января 2004 года №27

Об утверждении Порядка предоставления отчетности финансовыми компаниями, доверительными обществами, а также юридическими лицами - субъектами ведения хозяйства, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но имеют определенную законами и нормативно-правовыми актами Госфинуслуг или Нацкомфинуслуг возможность предоставлять услуги по финансовому лизингу

В соответствии с требованиями Закона Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг" и Положением о Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины, утвержденным Указом Президента Украины от 4 апреля 2003 года №292, а также с целью усовершенствования государственного регулирования деятельности по предоставлению финансовых услуг финансовыми компаниями и юридическими лицами - субъектами ведения хозяйства, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины, ПОСТАНОВИЛА:

1. Утвердить Порядок предоставления отчетности финансовыми компаниями, финансовыми учреждениями - юридическими лицами публичного права, доверительными обществами, а также юридическими лицами - субъектами ведения хозяйства, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но имеют определенную законами и нормативно-правовыми актами Госфинуслуг или Нацкомфинуслуг возможность предоставлять услуги по финансовому лизингу (прилагается).

2. Юридическому управлению (Ткаченко Д.В.) вместе с Департаментом надзора за финансовыми компаниями (Отченаш К.Г.) обеспечить предоставление этого распоряжения в Министерство юстиции Украины для его государственной регистрации.

3. Отделу взаимодействия со средствами массовой информации и связей с общественностью (Нагорняк М.В.) обеспечить опубликование этого распоряжения в средствах массовой информации после его государственной регистрации.

4. Контроль за исполнением этого распоряжения возложить на члена Комиссии - директора департамента надзора за финансовыми компаниями Отченаш К.Г.

Утвержден Распоряжением Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины от 27 января 2004 года №27

Порядок предоставления отчетности финансовыми компаниями, финансовыми учреждениями - юридическими лицами публичного права, доверительными обществами, а также юридическими лицами - субъектами ведения хозяйства, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но имеют определенную законами и нормативно-правовыми актами Госфинуслуг или Нацкомфинуслуг возможность предоставлять услуги по финансовому лизингу

Настоящий Порядок разработан в соответствии с Законами Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг" и "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине", Положением о Национальной комиссии, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, утвержденного Указом Президента Украины от 23 ноября 2011 года №1070, Положением о Государственном реестре финансовых учреждений, утвержденным распоряжением Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины от 28.08.2003 г. №41, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 11.09.2003 г. за №797/8118, и другими нормативно-правовыми актами, регламентирующими отношения, которые возникают в сфере предоставления финансовых услуг.

1. Общие положения

1.1. Этот Порядок определяет правила составления и предоставления отчетности финансовыми компаниями, информация о которых внесена в Государственный реестр финансовых учреждений (далее - финансовые компании), доверительными обществами и юридическими лицами - субъектами ведения хозяйства, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но имеют определенную законами и нормативно-правовыми актами Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины или Национальной комиссии, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг возможность предоставлять услуги по финансовому лизингу (далее - лизингодатели) в Нацкомфинуслуг, устанавливает общие требования к заполнению форм отчетных данных и сроки их предоставления.

1.2. В этом Порядке термины употребляются в таком значении:

журнал приема отчетности - электронный журнал, часть программно-технического комплекса приема отчетности, в котором фиксируется информация относительно присвоения регистрационного номера, по которому регистрируется поступление отчетности, даты их приема в информационный массив данных, и информация относительно их окончательного приема после проверки. Данные в журнале защищены от внесения несанкционированных изменений;

принятая отчетность - отчетность в электронной и бумажной формах, поданная в Нацкомфинуслуг в сроки и в объеме, установленные этим Порядком, при условии соответствия бумажной формы отчетности по составу информации электронной форме и внесения электронной формы отчетности в журнал принятия отчетности, о чем сделана отметка сотрудником Нацкомфинуслуг на титульном листе отчетности;

дата выполнения обязательств по договору - дата подписания документа, подтверждающего выполнение сторонами обязательств, предусмотренных договором;

годовая финансовая отчетность - финансовая отчетность, составленная по формам, установленным законодательством Украины по бухгалтерскому учету и финансовой отчетности, и в объеме, определенном частью второй статьи 11 Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине";

финансовая компания - администратор - финансовая компания, которая предоставляет финансовую услугу по администрированию финансовых активов для приобретения товаров в группах и получила в установленном порядке лицензию на осуществление деятельности по администрированию финансовых активов для приобретения товаров в группах;

финансовая компания - управитель - финансовая компания, которая от своего имени действует в интересах установщиков управления имуществом и осуществляет управление привлеченными средствами в соответствии с законодательством, Правилами фонда и получила в установленном порядке лицензию на осуществление деятельности по привлечению средств установщиков для финансирования объектов строительства и/или осуществления операций с недвижимостью.

Другие термины в настоящем Порядке используются в значениях, определенных законодательством Украины.