Неофициальный перевод (с) ООО СоюзПравоИнформ

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ЮСТИЦИИ УКРАИНЫ

от 29 декабря 2023 года №4501/5

О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Министерства юстиции Украины

В соответствии с законами Украины от 6 сентября 2022 года №2571-IX "О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно совершенствования регулирования конечной бенефициарной собственности и структуры собственности юридических лиц", от 4 ноября 2022 года №2736-ІХ "О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно защиты финансовой системы Украины от действий государства, осуществляющего вооруженную агрессию против Украины, и адаптации законодательства Украины к отдельным стандартам группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) и требований Директивы ЕС 2018/843", от 20 марта 2023 года №2970-IX "О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и другие законодательные акты Украины относительно имплементации международного стандарта автоматического обмена информацией о финансовых счетах", пункта 10 Положения о Министерстве юстиции Украины, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 2 июля 2014 года №228, ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести в Положение о межрегиональных управлениях Министерства юстиции Украины, утвержденного приказом Министерства юстиции Украины от 23 июня 2011 года №1707/5, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 23 июня 2011 года под №759/19497 (в редакции приказа Министерства юстиции Украины от 20 сентября 2022 года №3959/5), следующие изменения:

1) абзац шестой пункта 3 после слов "управление юридическими лицами" дополнить словами ", трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

2) подпункты 4.28, 4.30 пункта 4 после слов "управление юридическими лицами," дополнить словами "трастами и другими образованиями без статуса юридического лица,".

2. Внести в Порядок рассмотрения Министерством юстиции Украины и территориальными органами Министерства юстиции Украины дел о нарушении требований законодательства, регулирующего деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и применения мер воздействия, утвержденного приказом Министерства юстиции Украины от 10 июня 2021 года №2112/5, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 11 июня 2021 года под №790/36412, такие изменения:

1) пункт 2 раздела I после слов "управление юридическими лицами"дополнить словами ",трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

2) пункт 3 раздела V исключить.

В связи с этим пункт 4 считать пунктом 3;

3) пункт 1 раздела ІХ дополнить новым абзацем следующего содержания:

"За одно нарушение Комиссия не может применить к субъекту более одного штрафа.".

3. Абзац третий пункта 4 раздела I Положения о Комиссии Министерства юстиции Украины/территориального органа Министерства юстиции Украины по вопросам применения мер воздействия за нарушение требований законодательства, регулирующих деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденного приказом Министерства юстиции Украины от 10 июня 2021 года №2112/5, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 11 июня 2021 года под №791/36413, после слов "управление юридическими лицами," дополнить словами "трастами и другими образованиями без статуса юридического лица,".

4. Внести в Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Министерство юстиции Украины, утвержденного приказом Министерства юстиции Украины от 10 сентября 2021 года №3201/5, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 14 сентября 2021 года под №1210/36832, следующие изменения:

1) в разделе I:

абзац девятый пункта 2 после слов "управление юридическими лицами"дополнить словами ", трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

пункт 3 дополнить новым абзацем следующего содержания:

"Термин "электронный резидент (е-резидент)" в настоящем Положении употребляется в значении, приведенном в Налоговом кодексе Украины.";

2) в разделе II:

пункт 2 после подпункта 9 дополнить подпунктом 10 следующего содержания:

"10) обеспечивает проверку отсутствия гражданства (подданства) Российской Федерации и/или Республики Беларусь у руководителя, заместителей руководителя субъекта, ответственного работника (лица, временно исполняющего полномочия ответственного работника в случае его отсутствия), других работников субъекта, привлеченных к проведению первичного финансового мониторинга;".

В связи с этим подпункты 10-14 считать соответственно подпунктами 11-15;

после пункта 4 дополнить пунктом 5 следующего содержания:

"5. Субъект обеспечивает проверку отсутствия гражданства (подданства) Российской Федерации и/или Республики Беларусь у руководителя, заместителей руководителя субъекта, ответственного работника (лица, временно исполняющего полномочия ответственного работника в случае его отсутствия), других работников субъекта, привлеченных к проведению первичного финансового мониторинга, в порядке, установленном пунктом 6 раздела III настоящего Положения.".

В связи с этим пункт 5 считать пунктом 6;

3) в разделе III:

пункт 1 после слов "управление юридическими лицами"дополнить словами ", трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

пункт 5 после абзаца второго дополнить абзацем третьим следующего содержания:

"не иметь гражданства (подданства) Российской Федерации и/или Республики Беларусь;".

В связи с этим абзацы третий-пятый считать соответственно абзацами четвертым-шестым;

пункт 6 после абзаца второго дополнить абзацами третьим-пятым следующего содержания:

"Документами, подтверждающими проверку у лица, претендующего быть ответственным работником, отсутствие гражданства (подданства) Российской Федерации и/или Республики Беларусь, в частности, является опросник и/или заявление, которое заполняется/пишется и подписывается собственноручно таким лицом.

Перечень вопросов, который должен содержать опросник, составляется субъектом в произвольной форме и должен предоставлять возможность проверить информацию об отсутствии гражданства (подданства) Российской Федерации и/или Республики Беларусь у лица, претендующего быть ответственным работником.

При проверке отсутствия гражданства (подданства) Российской Федерации и/или Республики Беларусь у лица, претендующего быть ответственным работником, руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, вправе также использовать официальные и/или надежные источники информации.".

В связи с этим абзацы третий-седьмой считать соответственно абзацами шестым-десятым;

4) в разделе IV:

пункт 1 после слов "управление юридическими лицами"дополнить словами ", трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

абзац четырнадцатый пункта 7 изложить в следующей редакции:

"порядок уведомления Минюста как держателя Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований об обнаружении разногласий между полученными субъектом в результате осуществления надлежащей проверки и размещенными в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований сведениями о конечных бенефициарных собственниках и структуре собственности клиента (в частности об обнаружении неполноты, неточностей или ошибок в информации о конечном бенефициарном собственнике или о структуре собственности такого клиента, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований);";

5) пункт 1 раздела V после слов "управление юридическими лицами"дополнить словами ", трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

6) в разделе VI:

в пункте 1 слово "третьей" заменить словом "четвертой";

в пункте 8:

в подпункте 1 слово "восьмой" заменить словом "девятой", слово "девятой" заменить словом "десятой";

в подпункте 2 слово "восьмой" заменить словом "девятой";

после подпункта 2 дополнить подпунктом 3 следующего содержания:

"3) для электронного резидента (е-резидента) - сведения, указанные в пункте 1-1 части десятой статьи 11 Закона;".

В связи с этим подпункты 3-9 считать соответственно подпунктами 4-10;

в подпункте 4 слово "восьмой" заменить словом "девятой", слово "девятой" заменить словом "десятой";

в подпункте 5 слово "девятой" заменить словом "десятой";

в пункте 20:

после абзаца шестого дополнить абзацами седьмым-десятым следующего содержания:

"Субъект должен обеспечить надлежащее применение риск-ориентированного подхода во время обслуживания клиентов, которые являются политически значимыми лицами, членами их семей, лицами, связанными с политически значимыми лицами, с целью установления обоснованного уровня риска деловым отношениям (проведению финансовой операции без установления деловых отношений), предотвращения безосновательного отказа от осуществления финансовых операций и/или установления (продолжения) деловых отношений.

В случае отказа клиенту, который (бенефициарный владелец которого) является политически значимым лицом, членом его семьи, лицом, связанным с политически значимым лицом, от установления (поддержания) деловых отношений и/или проведения финансовой операции субъект обязан в течение пяти рабочих дней предоставить такому клиенту объяснение с обоснованием причины такого отказа в письменной форме.

Объяснение выкладывается на белых листах бумаги формата А4 (210 х 297 миллиметров) с нанесенными на них с помощью компьютерной техники реквизитами субъекта, которые позволяют идентифицировать его (фамилия, собственное имя, отчество (при наличии), наименование, адрес рабочего места (офиса), номер телефона, адрес электронной почты и т.д.), с проставлением подписи и печати (при наличии).

Объяснение состоит в двух экземплярах, один из которых остается у этого субъекта.".

В связи с этим абзацы седьмой-одиннадцатый считать соответственно абзацами одиннадцатым-пятнадцатым;

дополнить двумя новыми абзацам следующего содержания:

"В случае если со дня прекращения выполнения политически значимым лицом выдающихся публичных функций прошло более двенадцати месяцев и финансовые операции, проводившиеся таким лицом в течение этого времени, составляли низкий риск, а также субъектом не выявлено признаков, что деловые отношения с таким лицом представляют риски, присущие политически значимым лицам, такой субъект не принимает (прекращает принимать) в отношении него меры, определенные подпунктами 2-4 этого пункта.

В случае если со дня прекращения выполнения политически значимым лицом выдающихся публичных функций прошло более двенадцати месяцев и финансовые операции, проводившиеся таким лицом в течение этого времени, составляли низкий риск, а также субъектом не выявлено признаков, что деловые отношения с членами его семьи и лицами, связанными с ним, представляют риски, такой субъект не принимает (прекращает принимать) в отношении членов семьи политически значимого лица и лиц, связанных с ним, мер, определенных подпунктами 2-4 этого пункта.";

подпункт 5 пункта 35 после слов "надежности агента" дополнить словами"; наличия у агента гражданства (подданства) Российской Федерации и/или Республики Беларусь"";

в абзаце шестнадцатом пункта 36 слово "и"исключить, после слов"массового уничтожения"дополнить словами ", имеет ли третье лицо гражданство (подданство) Российской Федерации и/или Республики Беларусь";

7) абзац второй подпункта 8 пункта 17 раздела VII после слов "управление юридическими лицами"дополнить словами ", трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

8) пункт 1 раздела Х, пункт 1 раздела ХI после слов "управление юридическими лицами"дополнить словами ", трастами и другими образованиями без статуса юридического лица";

9) пункт 20 приложения 3 к настоящему Положению после слов "как предпринимателя" дополнить словами ", включая электронного резидента (е-резидента)";

10) в приложении 4 к настоящему Положению:

заголовок и абзац первый после слова "предпринимателя" дополнить словами "/электронного резидента (е-резидента)";

пункт 7 после слов "для нерезидентов)."дополнить словами "для электронного резидента (е-резидента) (при наличии).".

5. Департаменту частного права (Ференс О.) обеспечить представление настоящего приказа на государственную регистрацию в соответствии с Указом Президента Украины от 3 октября 1992 года №493 "О государственной регистрации нормативно-правовых актов министерств и других органов исполнительной власти".

6. Департаменту нотариата (Бондаренко В.), начальникам межрегиональных управлений Министерства юстиции Украины обеспечить надлежащее выполнение настоящего приказа.

7. Настоящий приказ вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования, кроме абзаца третьего подпункта 4 пункта 4 настоящего приказа, который вступает в силу одновременно со вступлением в силу Приказа Министерства юстиции Украины, Министерства финансов Украины от 10 июля 2023 года №2513/5/378 "Об утверждении Порядка передачи держателем Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований информации о разногласиях между сведениями о конечных бенефициарных собственниках и/или структуре собственности юридического лица, полученными субъектом первичного финансового мониторинга в результате осуществления надлежащей проверки юридического лица, и соответствующими сведениями, размещенными в указанном реестре, и о субъекте первичного финансового мониторинга, которым выявлены такие разногласия, в специально уполномоченный орган", зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 11 июля 2023 года под №1168/40224.

8. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя Министра юстиции Украины Горовца Е.

Согласовано: Председателем Государственной службы финансового мониторинга Украины

И. Черкасский