База данных

Дата обновления БД:

24.01.2020

Добавлено/обновлено документов:

15 / 787

Всего документов в БД:

97640

Действует

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 30 июля 2018 года №159

О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности

(В редакции Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.11.2019 г. №222)

В соответствии с законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" и в целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Перечень о внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности (далее - Перечень), согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2), 3) настоящего пункта и пунктом 3 настоящего постановления.

3. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Курманова Ж.Б.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка

Д.Акишев

Согласовано

И.о. Председателем Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан

18 сентября 2018 года

 

К.Орунханов

Приложение

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июля 2018 года №159

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения по вопросам представления отчетности

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 20 марта 2015 года №38 "Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях, включая структуру обязательств банков, принимаемых для расчета минимальных резервных требований, порядок расчета минимальных резервных требований, выполнения нормативов минимальных резервных требований, резервирования и осуществления контроля за выполнением нормативов минимальных резервных требований" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №10776, опубликован 15 мая 2015 года в информационно-правовой системе "Аділет") следующие изменения:

в Правилах о минимальных резервных требованиях, включая структуру обязательств банков, принимаемых для расчета минимальных резервных требований, порядок расчета минимальных резервных требований, выполнения нормативов минимальных резервных требований, резервирования и осуществления контроля за выполнением нормативов минимальных резервных требований, утвержденных указанным постановлением:

пункты 26 и 27 изложить в следующей редакции:

"26. Банк представляет в Национальный Банк информацию о выполнении нормативов минимальных резервных требований в электронном формате согласно приложению 9 к Правилам.

27. Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований на бумажном носителе подписывается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание отчета и исполнителем и хранится в банке. ";

Информацию о выполнении нормативов минимальных резервных требований по форме согласно приложению 9 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения по вопросам представления отчетности (далее - Перечень);

2. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня и Правил их представления" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №11162, опубликован 2 июня 2015 года в информационно-правовой системе "Аділет") следующие изменения:

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов по форме согласно приложению 2 изложить в редакции согласно приложению 2 к Перечню;

Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска по форме согласно приложению 3 изложить в редакции согласно приложению 3 к Перечню;

Отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, по форме согласно приложению 4 изложить в редакции согласно приложению 4 к Перечню;

Отчет о расшифровке условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска, по форме согласно приложению 5 изложить в редакции согласно приложению 5 к Перечню;

Отчет о расшифровке расчета специфичного процентного риска (в разрезе валют) по форме согласно приложению 6 изложить в редакции согласно приложению 6 к Перечню;

Отчет о распределении открытых позиций по временным интервалам (в разрезе валют) по форме согласно приложению 7 изложить в редакции согласно приложению 7 к Перечню;

Отчет о расшифровке расчета общего процентного риска (в разрезе валют) по форме согласно приложению 8 изложить в редакции согласно приложению 8 к Перечню;

Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика (в разрезе заемщиков) по форме согласно приложению 10 изложить в редакции согласно приложению 9 к Перечню;

Отчет о расшифровке коэффициента текущей ликвидности k4 по форме согласно приложению 11 изложить в редакции согласно приложению 10 к Перечню;

Отчет о расшифровке коэффициентов срочной ликвидности k4-1, k4-2, k4-3 по форме согласно приложению 12 изложить в редакции согласно приложению 11 к Перечню;

Отчет о расшифровке коэффициентов срочной валютной ликвидности k4-4, k4-5, k4-6 по форме согласно приложению 13 изложить в редакции согласно приложению 12 к Перечню;

Отчет о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции за каждый рабочий день недели (месяца) по форме согласно приложению 14 изложить в редакции согласно приложению 13 к Перечню;

Отчет о расчете среднемесячной величины внутренних активов, внутренних и иных обязательств, коэффициента размещения части средств во внутренние активы по форме согласно приложению 15 изложить в редакции согласно приложению 14 к Перечню;

Отчет о расшифровке коэффициентов капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан по форме согласно приложению 16 изложить в редакции согласно приложению 15 к Перечню;

Отчет о расчете коэффициентов достаточности собственного капитала при секьюритизации по форме согласно приложению 17 изложить в редакции согласно приложению 16 к Перечню;

Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемый исламскими банками, по форме согласно приложению 18 изложить в редакции согласно приложению 17 к Перечню;

Отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемый исламскими банками, по форме согласно приложению 19 изложить в редакции согласно приложению 18 к Перечню;

Отчет о расшифровке рыночного риска, связанного с изменением рыночной стоимости товарно-материальных запасов, представляемый исламскими банками, по форме согласно приложению 20 изложить в редакции согласно приложению 19 к Перечню;

Отчет о расшифровке коэффициента покрытия ликвидности по форме согласно по форме согласно приложению 20-1 изложить в редакции согласно приложению 20 Перечню;

Отчет о расшифровке коэффициента нетто стабильного фондирования по форме согласно приложению 20-2 изложить в редакции согласно приложению 21 к Перечню;

в Правилах представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня:

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Отчетность на бумажном носителе подписывается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание отчета и исполнителем и хранится в банке.":

3. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 июля 2015 года №129 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности обществ взаимного страхования и Правил их представления" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов №12074, опубликован 6 октября 2015 года в информационно-правовой системе "Аділет") следующие изменения:

Отчет о деятельности по форме согласно приложению 2 изложить в редакции согласно приложению 22 к Перечню;

Отчет об инвестиционном портфеле по форме согласно приложению 3 изложить в редакции согласно приложению 23 к настоящему Перечню;

Отчет о страховых премиях и страховых выплатах по форме согласно приложению 4 изложить в редакции согласно приложению 24 к настоящему Перечню;

Отчет о страховых резервах согласно по форме приложению 5 изложить в редакции согласно приложению 25 к Перечню;

в Правилах представления отчетности обществами взаимного страхования:

пункт 5 изложить в следующей редакции:

"5. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем Общества, главным бухгалтером Общества или лицами, уполномоченными ими на подписание отчета и исполнителем и хранится у Общества.":

4. Утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.11.2019 г. №222

(см. предыдущую редакцию)

5. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года №315 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности крупных участников банков, банковских холдингов, крупных участников страховых (перестраховочных) организаций, страховых холдингов, крупных участников управляющего инвестиционным портфелем, крупных участников, владеющих (имеющих возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, и Правил их представления" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №14832, опубликован 13 марта 2017 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан) следующие изменения:

в заголовок постановления внесено изменение на государственном языке, текст на русском языке не меняется

Сведения о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся физическим лицом по форме согласно приложению 2 изложить в редакции согласно приложению 30 к Перечню;

Сведения о крупном участнике банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющемся физическим лицом, по форме согласно приложению 3 изложить в редакции согласно приложению 31 к Перечню;

Сведения о должностных лицах крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга, по форме согласно приложению 4 изложить в редакции согласно приложению 32 к Перечню;

Сведения об организациях, в которых крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг и крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, является участником (акционером) по форме согласно приложению 5 изложить в редакции согласно приложению 33 к Перечню;

Сведения о крупных участниках (акционерах) крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, а также сведений о лицах, осуществляющих контроль над крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем по форме согласно приложению 6 изложить в редакции согласно приложению 34 к Перечню;

Сведения о сделках со связанными, в том числе аффилиированными лицами, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату и реестр связанных, в том числе аффилиированных лиц, по форме согласно приложению 7 изложить в редакции согласно приложению 35 к Перечню;

Отчет о расшифровке рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности по форме согласно приложению 8 изложить в редакции согласно приложению 36 к Перечню;

Консолидированная (неконсолидированная) финансовая отчетность и пояснительная записка к ней по форме согласно приложению 9 изложить в редакции согласно приложению 37 к Перечню;

Сведения об изменении количества и (или) процентного соотношения акций банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу, страховому холдингу, а также источники средств, используемых для приобретения акций, по форме согласно приложению 10 изложить в редакции согласно приложению 38 к Перечню;

Сведения обо всех обязательствах участников страховой группы перед третьими лицами (группой лиц), составляющих десять и более процентов от собственного капитала страховой группы, действующих по состоянию на отчетную дату, по форме согласно приложению 11 изложить в редакции согласно приложению 39 к Перечню;

Сведения о внутригрупповых сделках страховой группы, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату, по форме согласно приложению 12 изложить в редакции согласно приложению 40 к Перечню;

В Правилах представления отчетности крупными участниками банков второго уровня, банковскими холдингами, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами, крупными участниками управляющих инвестиционным портфелем, крупными участниками, владеющими (имеющими возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем:

пункт 5 изложить в следующей редакции:

"5. Крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг - нерезиденты Республики Казахстан, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан ежегодно, в течение ста восьмидесяти календарных дней по окончанию финансового года, консолидированную, при наличии неконсолидированную годовую финансовую отчетность и пояснительную записку к ней, заверенные аудиторской организацией, на государственном или русском языках.

Пояснительная записка составляется в соответствии с требованиями соответствующего надзорного органа страны своего места нахождения.";

6. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июня 2017 года №112 "Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности коллекторским агентством" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 11 августа 2017 года под №15481, опубликован 22 августа 2015 года в информационно-правовой системе "Аділет") следующие изменения:

Отчет о структуре принятой в работу задолженности (по договору о досудебном взыскании задолженности) по форме согласно приложению 2 изложить в редакции согласно приложению 41 к Перечню;

Отчет о структуре приобретенной задолженности по форме согласно приложению 3 изложить в редакции согласно приложению 42 к Перечню;

Отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 4 изложить в редакции согласно приложению 43 к Перечню;

Отчет о принятых займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению по форме согласно приложению 5 изложить в редакции согласно приложению 44 к Перечню;

В Правилах представления отчетности коллекторским агентством:

пункт 6 изложить в следующей редакции:

"6. Отчетность на бумажном носителе подписывается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание отчета, исполнителем и хранится в коллекторском агентстве.".

Приложение 1

к Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения по вопросам представления отчетности

Приложение 9

к Правилам о минимальных резервных требованиях, включая структуру обязательств банков, принимаемых для расчета минимальных резервных требований, порядок расчета минимальных резервных требований, выполнения нормативов минимальных резервных требований, резервирования и осуществления контроля за выполнением нормативов минимальных резервных требований

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований

Отчетный период: по состоянию на "___" "_________________" 20__ года

Индекс: МРТ-2015

Периодичность:

1) каждые 14 (четырнадцать) дней по 7 июля 2015 года;

2) каждые 28 (двадцать восемь) дней с 21 июля 2015 года.

Представляют: банки второго уровня

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Сроки представления: не позднее десятого рабочего дня, следующего за последним днем отчетного периода формирования банком резервных активов

Форма

__________________________________________________________________

                                     (наименование банка)

(в тысячах тенге)

Даты периода определения минимальных резервных требований

Обязательства банка в национальной валюте

Минимальные резервные требования по обязательствам в национальной валюте

Обязательства банка в иностранной валюте

 

Краткосрочные

Долгосрочные

Краткосрочные (2)*n1+(3)*n2

Долгосрочные (4)* n3+(5)*n4

Краткосрочные

Долгосрочные

 

 

внутренние

внешние

внутренние

внешние

внутренние

внешние

внутренние

внешние

внутренние

внешние

внутренние

внешние

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Минимальные резервные требования по обязательствам в иностранной валюте

Минимальные резервные требования ( 6) + (7) + (8) + (9) + (14) + (15) + (16) + (17)

Даты периода формирования резервных активов

Резервные активы

 

Остатки денег на корреспондентских счетах в Национальном Банке в тенге

Наличные тенге

Итого: резервные активы

 

Краткосрочные (10)*n5+(11)*n6

Долгосрочные (12)* n7+(13)*n8

 

внутренние

внешние

внутренние

внешние

 

 

 

 

 

 

14

15

16

17

18

19

20

21

22

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Нормативы минимальных резервных требований:

n1 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте краткосрочных внутренних;

n2 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте краткосрочных внешних;

n3 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте долгосрочных внутренних;

n4 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте долгосрочных внешних;

n5 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте краткосрочных внутренних;

n6 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте краткосрочных внешних;

n7 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте долгосрочных внутренних;

n8 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте долгосрочных внешних.

 

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

_______________________________________________________ __________

            фамилия, имя, отчество (при его наличии)                 подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

_______________________________________________________ __________

           фамилия, имя, отчество (при его наличии)                 подпись

Исполнитель

_______________________________________________________ __________

           фамилия, имя, отчество (при его наличии)                подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

Приложение

к Форме информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии со статьей 32 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

3. В Форме представляются данные по резервным обязательствам за период определения минимальных резервных требований и данные по резервным активам за период формирования резервных активов. Данные в Форме заполняются в национальной валюте после завершения периода формирования резервных активов.

4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма раскрывает структуру резервных обязательств согласно перечню обязательств и резервных активов банка.

6. В Форме раскрываются виды резервных обязательств с учетом нормативов минимальных резервных требований и резервных активов. Минимальные резервные требования рассчитываются путем суммирования и усреднения резервных обязательств, умноженных на норматив минимальных резервных требований по соответствующему виду резервных обязательств.

7. Значения указываются в целых тысячах тенге:

значения, равные 500 (пятистам) и менее, округляются до 0 (нуля);

значения более 500 (пятисот) округляются до 1000 (тысячи).

Приложение 2

к Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения по вопросам представления отчетности

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов

Отчетный период: на "____"__________20____года

________________________________________________

                        (наименование банка)

Индекс: 1-BVU_Prud_norm

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Форма

(в тысячах тенге)

Наименование

Сумма

1

2

3

1

Минимальный размер собственного капитала

 

2

Собственный капитал

 

3

Капитал первого уровня

 

4

Основной капитал как сумма

 

5

Оплаченные простые акции

 

6

Дополнительный оплаченный капитал

 

7

Нераспределенная чистая прибыль прошлых лет

 

8

Нераспределенная чистая прибыль текущего года

 

9

Накопленный раскрытый резерв

 

10

Резервы по переоценке основных средств и стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

 

11

Основной капитал за минусом:

 

11.1

собственные выкупленные простые акции

 

11.2

нематериальные активы, включая гудвилл

 

11.3

убыток прошлых лет

 

11.4

убыток текущего года

 

11.5

отложенный налоговый актив за минусом отложенных налоговых обязательств, за исключением части отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц

 

11.6

резервы по прочей переоценке

 

11.7

доходы от продаж, связанных с транзакциями по секьюритизации активов

 

11.8

доходы или убытки от изменения справедливой стоимости финансового обязательства, в связи с изменением кредитного риска по такому обязательству

 

11.9

регуляторные корректировки, подлежащие вычету из добавочного капитала, но в связи с недостаточным его уровнем вычитаемые из основного капитала

 

11.10

сумма превышения инвестиций банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале), в совокупности превышающие 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок), умноженная на долю инвестиций в простые акции в общей сумме инвестиций

 

11.11

сумма превышения инвестиций банка в простые акции финансовой организации, в которой банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале), а также часть отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц (в совокупности превышающие 15 (пятнадцать) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок)

 

12

Добавочный капитал как сумма:

 

12.1

бессрочные договоры, соответствующие критериям, в результате которых одновременно возникает финансовый актив у одного лица и финансовое обязательство или иной финансовый инструмент, подтверждающий право на долю активов юридического лица, оставшихся после вычетов всех его обязательств, у другого лица

 

12.2

бессрочные финансовые инструменты, привлеченные до 1 января 2015 года

 

12.3

оплаченные привилегированные акции, соответствующие установленным критериям

 

12.4

оплаченные привилегированные акции, не соответствующие установленным критериям

 

13

Добавочный капитал за минусом:

 

13.1

инвестиции банка в собственные бессрочные финансовые инструменты прямым либо косвенным способом

 

13.2

собственные выкупленные привилегированные акции банка

 

13.3

сумма превышения инвестиций банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале), в совокупности превышающие 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок), умноженная на долю инвестиций в бессрочные финансовые инструменты в общей сумме инвестиций

 

13.4

инвестиции банка в бессрочные финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) подлежащие вычету из добавочного капитала

 

13.5

регуляторные корректировки, подлежащие вычету из капитала второго уровня, но в связи с недостаточным его уровнем вычитаемые из добавочного капитала

 

14

Капитал второго уровня

 

15

Субординированный долг

 

16

Субординированный долг, привлеченный до 1 января 2015 года, в национальной валюте

 

17

Субординированный долг, привлеченный до 1 января 2015 года, в иностранной валюте

 

18

Капитал второго уровня за минусом:

 

18.1

выкупленный собственный субординированный долг банка (инвестиции в субординированный долг)

 

18.2

сумма превышения инвестиций банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале), в совокупности превышающие 10 (десяти) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок), умноженная на долю инвестиций в субординированный долг в общей сумме инвестиций

 

18.3

инвестиции банка в субординированный долг финансовых организаций, в которых банк имеет 10 (десять) процентов и более от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) юридического лица, подлежащие вычету из капитала второго уровня

 

19

Положительная разница, подлежащая к вычету из собственного капитала

 

19.1

Положительная разница между суммой депозитов физических лиц и собственным капиталом согласно данным бухгалтерского баланса, умноженным на 5,5, подлежащая к вычету из собственного капитала

 

19.2

Положительная разница между провизиями (резервами), рассчитанными согласно приложениям 1 к Нормативным значениям и методике расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, установленным согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года №144 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, их нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13939) (далее - Нормативы №144) и Нормативным значениям и методикам расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату, установленным согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года №170 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №15886) (далее - Нормативы №170) и провизиями (резервами), сформированными и отраженными в бухгалтерском учете банка в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, подлежащая к вычету из собственного капитала

 

19.2.1

Провизии (резервы), рассчитанные в соответствии с приложениями 1 к Нормативам №144 и Нормативам №170

 

19.2.2

Провизии (резервы), сформированные и отраженные в бухгалтерском учете банка в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности

 

19.2.3

Положительная разница между провизиями (резервами), рассчитанными согласно приложениям 1 к Нормативам №144 и Нормативам №170 и провизиями (резервами), сформированными и отраженными в бухгалтерском учете банка в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности

 

20

Коэффициент достаточности собственного капитала (kl)

 

21

Коэффициент достаточности собственного капитала (kl-2)

 

22

Коэффициент достаточности собственного капитала (k2)

 

23

Нераспределенный чистый доход банка, на который накладывается ограничение в части прекращения выплаты дивидендов и обратного выкупа акций

 

24

Неинвестированные остатки средств, принятые на условиях кастодиального договора

 

25

Итого активы, взвешенные с учетом кредитного риска

 

26

Итого условные и возможные обязательства, взвешенные с учетом кредитного риска

 

27

Итого производные финансовые инструменты, взвешенные с учетом кредитного риска

 

28

Специфический процентный риск

 

29

Общий процентный риск

 

30

Итого рыночный риск, связанный с изменением ставки вознаграждения

 

31

Специфический риск

 

32

Общий риск

 

33

Итого рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости акций и рыночной стоимости производных финансовых инструментов, базовым активом которых являются акции или индекс на акции

 

34

Итого рыночный риск, связанный с изменением обменного курса иностранных валют (рыночной стоимости драгоценных металлов)

 

35

Итого рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости акций (включая исламские ценные бумаги, приобретенные с целью продажи)

 

36

Итого риск по товарно-материальным запасам, связанный с изменением рыночной стоимости

 

37

Сумма длинных и коротких позиций по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением рыночной стоимости

 

38

Разница сумм длинных и коротких позиций по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением рыночной стоимости

 

39

Сумма открытых валютных позиций

 

40

Активы и условные и возможные требования и обязательства, рассчитанные с учетом рыночного риска

 

41

Средняя величина годового валового дохода

 

42

Операционный риск

 

43

Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков, не связанных с банком особыми отношениями, по любому виду обязательств перед банком

 

44

Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями - (k3)

 

45

Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков, связанных с банком особыми отношениями, по любому виду обязательств перед банком

 

46

Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (группы заемщиков), связанного с банком особыми отношениями - (k3.1)

 

47

Сумма рисков по всем заемщикам, связанным с банком особыми отношениями

 

48

Коэффициент суммы рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями (Ро)

 

49

Максимальная сумма бланкового займа, необеспеченных условных обязательств перед заемщиком либо за заемщика в пользу третьих лиц, по которым у банка могут возникнуть требования к заемщику в течение текущего и двух последующих месяцев, по обязательствам соответствующих заемщиков, а также обязательств нерезидентов Республики Казахстан, зарегистрированных или являющихся гражданами оффшорных зон, за исключением требований к резидентам Республики Казахстан с рейтингом агентства Standard & Poor"s или рейтингом аналогичного уровня агентств Fitch или Moody"s Investors Service (далее - другие рейтинговые агентства) не более чем на один пункт ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан и нерезидентов, имеющих рейтинг не ниже "А" агентства Standard & Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за исключением нерезидентов с рейтингом не ниже "А" агентства Standard & Poor"s или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, в отношении одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков

 

50

Коэффициент максимального размера бланкового кредита (Бк)

 

51

Совокупная сумма рисков банка на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 (десять) процентов от собственного капитала банка

 

52

Коэффициент совокупной суммы рисков на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 (десять) процентов-от собственного капитала (Рк)

 

53

Совокупная сумма секьюритизированных кредитов, переданных специальной финансовой компании акционерного общества "Фонд стрессовых активов"

 

54

Коэффициент совокупной суммы секьюритизированных кредитов, переданных специальной финансовой компании акционерного общества "Фонд стрессовых активов"

 

55

Высоколиквидные активы

 

56

Обязательства до востребования

 

57

Коэффициент текущей ликвидности (k4)

 

58

Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до семи дней включительно

 

59

Коэффициент ликвидности (k4-1)

 

60

Ликвидные активы с оставшимся сроком до погашения до одного месяца включительно, включая высоколиквидные активы

 

61

Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до одного месяца включительно

 

62

Коэффициент ликвидности (k4-2)

 

63

Ликвидные активы с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно, включая высоколиквидные активы

 

64

Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно

 

65

Коэффициент ликвидности (k4-3)

 

66

Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-4:

 

66.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

66.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

66.3

(указывается вид валют)

 

66.4

(указывается вид валют)

 

67

Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-4

 

67.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

67.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

67.3

(указывается вид валют)

 

67.4

(указывается вид валют)

 

68

Коэффициент срочной валютной ликвидности (k4-4):

 

68.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

68.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

68.3

(указывается вид валют)

 

68.4

(указывается вид валют)

 

69

Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-5:

 

69.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

69.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

69.3

(указывается вид валют)

 

69.4

(указывается вид валют)

 

70

Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-5, умноженные на коэффициент конверсии равный 90%

 

70.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

70.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

70.3

(указывается вид валют)

 

70.4

(указывается вид валют)

 

71

Коэффициент срочной валютной ликвидности (k4-5):

 

71.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

71.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

71.3

(указывается вид валют)

 

71.4

(указывается вид валют)

 

72

Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-6:

 

72.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

72.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

72.3

(указывается вид валют)

 

72.4

(указывается вид валют)

 

73

Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-6, умноженные на коэффициент конверсии равный 80%

 

73.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

73.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

73.3

(указывается вид валют)

 

73.4

(указывается вид валют)

 

74

Коэффициент срочной валютной ликвидности (k4-6):

 

74.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы/коэффициента по данной группе валют в совокупности)

 

74.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

74.3

(указывается вид валют)

 

74.4

(указывается вид валют)

 

75

Наличие у банка в течение отчетного периода просроченных обязательств перед кредиторами (Да/Нет)

 

76

Превышение банком максимальных (рекомендуемых) ставок вознаграждения по вновь привлеченным депозитам физических лиц (в тенге и в иностранной валюте), устанавливаемых и рекомендуемых банкам для их соблюдения Советом директоров организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов (Да/Нет)

 

77

Наличие у банка факта несвоевременного исполнения банком плана мероприятий, одобренного уполномоченным органом (Да/Нет)

 

78

Краткосрочные обязательства перед нерезидентами

 

79

Коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами (k7)

 

80

Обязательства перед нерезидентами, включаемые в расчет коэффициента k8

 

81

Коэффициент капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан (k8)

 

82

Обязательства перед нерезидентами и долговые ценные бумаги, включаемые в расчет коэффициента k9

 

83

Коэффициент капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан (k9)

 

84

Активы, финансируемые за счет средств, привлеченных по договору об инвестиционном депозите

 

85

Коэффициент размещения части средств во внутренние активы

 

 

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

_________________________________________________________ ________

              фамилия, имя, отчество (при его наличии)               подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

_________________________________________________________ ________

             фамилия, имя, отчество (при его наличии)                подпись

Исполнитель

_________________________________________________________ ________

             фамилия, имя, отчество (при его наличии)                подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания "_____" __________ 20_____ года

 

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Номер телефона:_________________________

Дата подписания "_____" __________ 20_____ года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к Форме отчета о выполнении пруденциальных нормативов

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

3. Форма составляется ежемесячно банками второго уровня по состоянию на первое число каждого месяца. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге.

4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма заполняется в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года №144 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, их нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13939) (далее - Нормативы №144) и от 13 сентября 2017 года №170 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №15886) (далее - Нормативы №170).

6. Строка 1 заполняется в соответствии с главой 1 "Минимальный размер уставного и собственного капиталов банка" к Нормативам №144 и главой 2 "Минимальный размер уставного и собственного капиталов банка" к Нормативам №170.

7. В строке 5 указываются сведения по оплаченным простым акциям, соответствующим критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

8. В строке 11.7 указываются доходы будущих периодов в связи с полученным из условий секьюритизации ожиданием полного или частичного дохода в будущем.

9. В строке 12.1 указываются сведения по бессрочным договорам, соответствующим критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170, в результате которых одновременно возникают финансовый актив у одного лица и финансовое обязательство или иной финансовый инструмент, подтверждающий право на долю активов юридического лица, оставшихся после вычетов всех его обязательств, у другого лица.

10. В строке 12.2 указываются сведения по бессрочным финансовым инструментам в соответствии с требованиями пункта 12 Нормативов №170.

11. В строке 12.3 указываются сведения по оплаченным привилегированным акциям, соответствующим критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

12. В строке 12.4 указываются сведения по оплаченным привилегированным акциям в соответствии с требованиями пункта 13 Нормативов №170.

13. В строке 15 указываются сведения по субординированному долгу, соответствующему критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

14. В строке 16 указываются сведения по субординированному долгу, привлеченному до 1 января 2015 года, в национальной валюте в соответствии с требованиями пункта 9 Нормативов №144 и пункта 15 Нормативов №170.

15. В строке 17 указываются сведения по субординированному долгу, привлеченному до 1 января 2015 года, в иностранной валюте в соответствии с требованиями пункта 9 Нормативов №144 и пункта 15 Нормативов №170.

16. В строке 19 указывается сумма по строкам 19.1 и 19.2.

17. В случае если разница между суммой депозитов физических лиц и собственным капиталом согласно данным бухгалтерского баланса, умноженным на 5,5, подлежащая к вычету из собственного капитала является отрицательной, в строке 19.1 указывается 0.

18. В строке 19.2 положительная разница между провизиями (резервами) по займам и дебиторской задолженности по ранее выданным банковским займам, рассчитанными согласно приложениям 1 к Нормативам №144 и Нормативам №170 и провизиями (резервами), сформированными и отраженными в бухгалтерском учете банка в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности указывается с учетом требований части третьей пункта 6 Нормативов №144 и пункта 7 Нормативов №170.

19. В строке 19.2.1 указываются провизии (резервы) по займам и дебиторской задолженности по ранее выданным банковским займам, рассчитанные согласно приложениям 1 к Нормативам №144 и Нормативам №170. В случае, если провизии (резервы), сформированные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности превышают провизии, рассчитанные согласно приложениям 1 к Нормативам №144 и Нормативам №170, то в строке 19.2.1 указываются провизии (резервы), сформированные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

20. В строке 19.2.2 указываются провизии (резервы) по тем займам и дебиторской задолженности по ранее выданным банковским займам, сформированные и отраженные в бухгалтерском учете банка в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, по которым были рассчитаны провизии согласно приложениям 1 к Нормативам №144 и Нормативам №170.

21. Строка 19.2.3. рассчитывается как разница строк 19.2.1. и 19.2.2. (указывается только положительное значение), которая должна отражать сумму положительной разницы между провизиями (резервами) по займам и дебиторской задолженности по ранее выданным банковским займам, рассчитанными согласно приложениям 1 к Нормативам №144 и Нормативам №170 и провизиями (резервами), сформированными и отраженными в бухгалтерском учете банка в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности.

22. В строке 23 указывается сумма нераспределенного чистого дохода, на который накладывается ограничение в соответствии с приложением 4 к Нормативам №144 и приложением 3 к Нормативам №170, в части прекращения выплаты дивидендов и обратного выкупа акций.

23. Строка 25 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска.

24. Строка 26 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска.

25. Строка 27 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска.

26. Строка 28 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке расчета специфичного процентного риска (в разрезе валют).

27. Строка 29 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке расчета общего процентного риска (в разрезе валют).

28. Строки 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53 и 54 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика.

29. Строки 55, 56 и 57 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициента текущей ликвидности k4.

30. Строки 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64 и 65 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициентов срочной ликвидности k4-1, k4-2, k4-3.

31. Строки 66, 66.1, 66.2, 66.3, 66.4, 67, 67.1, 67.2, 67.3, 67.4, 68, 68.1, 68.2, 68.3, 68.4, 69, 69.1, 69.2, 69.3, 69.4, 70, 70.1, 70.2, 70.3, 70.4, 71, 71.1, 71.2, 71.3, 71.4, 72, 72.1, 72.2, 72.3, 72.4, 73, 73.1, 73.2, 73.3, 73.4, 74, 74.1, 74.2, 74.3 и 74.4 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициентов срочной валютной ликвидности k4-4, k4-5, k4-6.

32. Строка 77 заполняется в соответствии c пунктом 7 Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка и банковского конгломерата, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 февраля 2016 года №69 "Об установлении факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка и банковского конгломерата, а также утверждении Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка и банковского конгломерата" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13606).

33. Строки 78, 79, 80, 81, 82 и 83 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициентов капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан.

34. Строка 85 заполняется в соответствии с данными отчета о расчете среднемесячной величины внутренних активов, внутренних и иных обязательств, коэффициента размещения части средств во внутренние активы.

35. Строки 35, 36 и 84 заполняются только исламскими банками.

36. В строках 20, 21, 22, 44,46, 48, 50, 52, 54, 57, 59, 62, 65, 68, 68.1, 68.2, 68.3, 68.4, 71, 71.1, 71.2, 71.3, 71.4, 74, 74.1, 74.2, 74.3, 74.4, 79, 81, 83, 85 указываются значения с тремя знаками после запятой.

37. В случае отсутствия сведений в отчетном периоде Форма не заполняется и не представляется.

Приложение 3

к Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения по вопросам представления отчетности

Приложение 3

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска

Отчетный период: на "___"________20__года

________________________________________________

(наименование банка)

Форма

(в тысячах тенге)

Наименование статей

Сумма

Степень риска в процентах

Сумма к расчету

1

2

3

4

5

I группа

1

Наличные тенге

 

0

 

2

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s или рейтинг аналогичного уровня агентств Fitch или Moody"s Investors Service (далее - другие рейтинговые агентства)

 

0

 

3

Аффинированные драгоценные металлы

 

0

 

4

Займы, предоставленные Правительству Республики Казахстан

 

0

 

5

Займы, предоставленные центральным правительствам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

0

 

6

Займы, предоставленные Национальному Банку Республики Казахстан

 

0

 

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения по вопросам представления отчетности Приложение 1 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 2 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 3 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 4 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 5 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 6 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 7 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 8 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 9 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 10 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 11 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 12 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 13 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 14 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 15 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 16 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 17 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 18 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 19 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 20 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 21 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 22 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 23 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 24 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 25 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 26 Приложение 27 Приложение 28 Приложение 29 Приложение 30 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 31 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 32 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 33 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 34 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 35 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 36 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 37 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 38 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 39 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 40 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 41 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 42 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 43 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Приложение 44 Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июля 2018 года №159
"О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности"

О документе

Номер документа:159
Дата принятия: 30/07/2018
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:13/10/2018
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Информационная система "Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов в электронном виде" от 2 октября 2018 года.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 5 настоящее Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 13 октября 2018 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 28/11/2019  документом  Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности организацией... № 222 от 28/11/2019
Вступила в силу с: 01/01/2020


Первоначальная редакция от 30/07/2018