Дата обновления БД:
25.04.2024
Добавлено/обновлено документов:
145 / 323
Всего документов в БД:
133206
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 30 июля 2018 года №162
Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг Республики Казахстан и Правил их представления
В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) перечень отчетности организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) форму отчета об операциях обратное репо и репо, совершенных за счет собственных активов, согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
4) форму отчета о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов, согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) форму отчета об инвестициях в капитал других юридических лиц за счет собственных активов согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) форму отчета о выданных займах и дебиторской задолженности, учитываемых в составе собственных активов и активов клиентов, согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) форму отчета по инвестиционным фондам согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) форму отчета о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов, согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) форму отчета о структуре иного имущества инвестиционного фонда согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) форму отчета об инвестициях инвестиционного фонда и прочих клиентов в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
11) форму отчета о стоимости пенсионных активов согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
12) форму отчета о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
13) форму отчета об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/ получателей добровольных пенсионных взносов согласно приложению 13 к настоящему постановлению;
14) форму отчета о пенсионных выплатах согласно приложению 14 к настоящему постановлению;
15) форму отчета о заключенных сделках по инвестированию активов клиентов согласно приложению 15 к настоящему постановлению;
16) форму отчета о заключенных сделках по инвестированию собственных активов согласно приложению 16 к настоящему постановлению;
17) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты согласно приложению 17 к настоящему постановлению;
18) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов с аффилированными лицами согласно приложению 18 к настоящему постановлению;
19) форму отчета о сделках (операциях) с финансовыми инструментами, заключенных (зарегистрированных) на неорганизованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан, согласно приложению 19 к настоящему постановлению;
20) форму сведений об организации, обладающей лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, согласно приложению 20 к настоящему постановлению;
21) форму отчета о сделках с финансовыми инструментами, заключенных на международных (иностранных) рынках ценных бумаг, согласно приложению 21 к настоящему постановлению;
22) форму отчета о сделках с производными финансовыми инструментами согласно приложению 22 к настоящему постановлению;
23) форму отчета о совершенных сделках с аффилированными лицами согласно приложению 23 к настоящему постановлению;
24) форму отчета об остатках денег, находящихся на счетах брокера, согласно приложению 24 к настоящему постановлению;
25) форму отчета об оказании услуг брокером и (или) дилером согласно приложению 25 к настоящему постановлению;
26) форму отчета о ценных бумагах, находящихся в номинальном держании, согласно приложению 26 к настоящему постановлению;
27) форму отчета о ценных бумагах, выпущенных в соответствии с законодательством иностранного государства, находящихся в номинальном держании, согласно приложению 27 к настоящему постановлению;
28) Правила представления отчетности организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, согласно приложению 28 к настоящему постановлению.
2. Организации, осуществляющие управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность представляют в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 2, 3, 4, 5, 6 к настоящему постановлению.
В дополнение к отчетности, предусмотренной частью первой настоящего пункта, организации, осуществляющие управление инвестиционным портфелем (далее - управляющий инвестиционным портфелем), представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 7, 8, 9, 10, 15, 16, 17, 18, к настоящему постановлению.
Управляющие инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (далее - добровольный накопительный пенсионный фонд), дополнительно представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 11, 12, 13, 14 к настоящему постановлению.
В случае управления добровольным накопительным пенсионным фондом пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда в соответствии с договором на инвестиционное управление активами, заключенным с уполномоченным органом, добровольный накопительный пенсионный фонд представляет отчетность в соответствии с приложениями 11, 12, 13, 14 раздельно по активам единого накопительного пенсионного фонда и пенсионным активам, находящимся в управлении.
В дополнение к отчетности, предусмотренной частью первой настоящего пункта, организации, осуществляющие брокерскую и (или) дилерскую деятельность, (далее - брокеры и (или) дилеры) представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 19, 21 и 24 к настоящему постановлению.
Брокеры и (или) дилеры дополнительно представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежеквартально, не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность в соответствии с приложениями 20, 22, 23, 25, 26 и 27 к настоящему постановлению.
Добровольный накопительный пенсионный фонд, обладающий лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, не представляет в уполномоченный орган отчетность в соответствии с приложениями 22, 23, 24, 25, 26, 27 к настоящему постановлению.
Банки второго уровня, обладающие лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, не представляют в уполномоченный орган отчетность в соответствии с приложениями 2, 3, 4, 5, 6, 23 к настоящему постановлению.
Национальный оператор почты, обладающий лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, не представляет в уполномоченный орган отчетность в соответствии с приложениями 2, 3, 4, 5 к настоящему постановлению.
Брокеры и (или) дилеры без права ведения счетов клиентов, не представляют в уполномоченный орган отчетность в соответствии с приложениями 26 и 27 к настоящему постановлению.
Золотовалютные активы уполномоченного органа и активы Национального фонда Республики Казахстан, переданные в доверительное управление, не указываются управляющими инвестиционным портфелем при заполнении форм, установленных приложениями 7, 8, 9, 10, 15, 16, 17 и 18 к настоящему постановлению.
1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года №230 "Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8857, опубликован 5 апреля 2014 года в газете "Казахстанская правда" №66 (27687));
2) пункт 1 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 января 2018 года №5 (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №16498, опубликован 19 марта 2018 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).
4. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;
3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;
4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2), 3) настоящего пункта и пунктом 3 настоящего постановления.
5. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Курманова Ж.Б.
7. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Национального Банка
Д.Акишев
Согласовано Председателем Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан 12 сентября 2018 года |
_____________________Н.Айдапкелов |
Приложение 1
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июля 2018 года №162
Перечень отчетности организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг Республики Казахстан
Отчетность организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг Республики Казахстан включает в себя:
1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов;
2) отчет об операциях обратное репо и репо, совершенных за счет собственных активов;
3) отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов;
4) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц за счет собственных активов;
5) отчет о выданных займах и дебиторской задолженности, учитываемых в составе собственных активов и активов клиентов;
6) отчет по инвестиционным фондам;
7) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов;
8) отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда;
9) отчет об инвестициях инвестиционного фонда и прочих клиентов в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами;
10) отчет о стоимости пенсионных активов;
11) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов;
12) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/ получателей добровольных пенсионных взносов;
13) отчет о пенсионных выплатах;
14) отчета о заключенных сделках по инвестированию активов клиентов;
15) отчет о заключенных сделках по инвестированию собственных активов;
16) отчет о заключенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты;
17) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов с аффилированными лицами;
18) отчет о сделках (операциях) с финансовыми инструментами, заключенных (зарегистрированных) на неорганизованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан;
19) сведения об организации, обладающей лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан;
20) отчет о сделках с финансовыми инструментами, заключенных на международных (иностранных) рынках ценных бумаг;
21) отчет о сделках с производными финансовыми инструментами;
22) отчет о совершенных сделках с аффилированными лицами;
23) отчет об остатках денег, находящихся на счетах брокера;
24) отчет об оказании услуг брокером и (или) дилером;
25) отчет о ценных бумагах, находящихся в номинальном держании;
26) отчет о ценных бумагах, выпущенных в соответствии с законодательством иностранного государства, находящихся в номинальном держании.
Приложение 2
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июля 2018 года №162
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов
Отчетный период: на "___"________20__года
Индекс: 1- RCB_CBSA
Периодичность: ежемесячная
Представляют: управляющие инвестиционным портфелем; брокеры и (или) дилеры
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
Форма
________________________________________________________________________________
(наименование Организации)
(в тысячах тенге)
|
(в тысячах тенге) | ||||||||
№п/п |
Наименование эмитента |
Страна эми-тента |
Вид ценной бумаги |
Идентификационный номер |
Количество ценных бумаг |
||||
всего |
в том числе обремененные ценные бумаги |
||||||||
обременен-ные ценные бумаги, всего |
в том числе ценные бумаги, переданные в репо |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
||
1 |
Государственные ценные бумаги Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
||
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
|
|
|
|
|
|
|
||
2 |
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
||
2.1. |
ценные бумаги банков второго уровня |
|
|
|
|
|
|
||
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
|
|
|
|
|
|
|
||
2.2. |
ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня |
|
|
|
|
|
|
||
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
|
|
|
|
|
|
|
||
3 |
Ценные бумаги иностранных государств |
|
|
|
|
|
|
||
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
|
|
|
|
|
|
|
||
4 |
Негосударственные ценные бумаги эмитентов нерезидентов Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
||
4.1. |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
|
|
|
|
|
|
|
||
5 |
Ценные бумаги международных финансовых организаций |
|
|
|
|
|
|
||
5.1. |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
|
|
|
|
|
|
|
||
6 |
Паи |
|
|
|
|
|
|
||
6.1. |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
|
|
|
|
|
|
|
||
7 |
Итого |
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Валюта приобретения ценной бумаги |
Цена покупки за одну ценную бумагу |
Период |
Покупная стоимость ценных бумаг |
Номинальная стоимость | ||
дата постановки на учет |
дата погашения |
валюта |
стоимость одной ценной бумаги | |||
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
… |
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Балансовая стоимость ценных бумаг | ||||||
всего |
дисконт/ премия |
начисленное вознаграждение |
положительная/ отрицательная корректировка |
обремененные ценные бумаги, всего |
в том числе ценные бумаги, переданные в репо |
Справочно: сформирован-ные резервы (провизии) |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
… |
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Учетная категория |
Рейтинг |
Текущая купонная ставка в портфеле | |
на дату постановки на учет |
на отчетную дату | ||
23 |
24 |
25 |
26 |
… |
|
|
|
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
___________________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
___________________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель _______________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Номер телефона: _________________________
Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к Форме отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, брокером и (или) дилером по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графах 2 и 3 указывается наименование эмитента ценной бумаги и страна его резидентства.
6. В графе 4 указывается вид приобретенной ценной бумаги с указанием ее типа.
7. В графе 5 указывается идентификационный номер ценной бумаги, в отношении прав требований по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам, срок обращения которых истек, и эмитентом не исполнены обязательства по их погашению - идентификатор прав требования.
8. В графе 6 указывается количество приобретенных ценных бумаг в штуках. Долговые ценные бумаги указываются по номинальной стоимости в валюте выпуска.
9. В графе 7 указывается количество обремененных ценных бумаг на отчетную дату.
10. В графе 8 указывается количество обремененных ценных бумаг, переданных в репо на отчетную дату.
11. В графах 9 и 14 коды валют указываются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 "Коды для обозначения валют и фондов".
12. В графе 10 указывается цена, с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера и (или) дилера, подтверждение, полученное по международной межбанковской системе перевода информации и совершения платежей (SWIFT), в тенге. Цена долговых ценных бумаг отражается в процентах к номинальной стоимости, с точностью до четырех знаков после запятой, с учетом накопленного вознаграждения. В случае оплаты приобретения ценной бумаги (за исключением долговых ценных бумаг) в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на дату совершения сделки.
13. В графе 11 указывается дата первоначального признания в бухгалтерском учете.
14. В графе 12 указывается дата погашения долговых ценных бумаг.
15. В графе 13 указывается покупная стоимость ценных бумаг, включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждения и комиссионные, уплаченные агентам, консультантам, брокерам (дилерам), сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу, и уменьшенная на величину оплаченного покупателем продавцу процента (при наличии такового).
16. Графы 14 и 15 заполняются по долговым ценным бумагам. В графе 15 указывается денежное выражение стоимости облигации, определенное при ее выпуске, на которую начисляется выраженное в процентах вознаграждение по купонной облигации, а также сумма, подлежащая выплате держателю облигации при ее погашении. Сумма указывается в валюте выпуска.
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июля 2018 года №162
"Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг Республики Казахстан и Правил их представления"
О документе
Номер документа: | 162 |
Дата принятия: | 30/07/2018 |
Состояние документа: | Утратил силу |
Начало действия документа: | 06/10/2018 |
Органы эмитенты: |
Банки |
Утратил силу с: | 01/01/2020 |
Документ утратил силу с 1 января 2020 года в соответствии с пунктом 3 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года №211 |
Опубликование документа
Информационная система "Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов в электронном виде" от 25 сентября 2018 года.
Зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан от 14 сентября 2018 года №17370
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 7 настоящее Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 6 октября 2018 года.
Документ утратил силу с 1 января 2020 года в соответствии с пунктом 3 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года №211