Неофициальный перевод. По лицензии (с) ЗАО Информтехнология.

ЗАКОН УКРАИНЫ

от 15 февраля 2011 года №3024-VI

О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно регулирования деятельности банков

Верховная Рада Украины постановляет:

I. Внести изменения в следующие законы Украины:

1. В Законе Украины "О Национальном банке Украины" (Ведомости Верховной Рады Украины, 1999 г., N 29, ст. 238; 2000 г., N 42, ст. 351; 2002 г., N 17, ст.117; 2010 г., N 37, ст. 496, N 49, ст. 570):

1) пункты 9 и 11 статьи 7 изложить в такой редакции:

"9) осуществляет согласование уставов банков и изменений к ним, лицензирование банковской деятельности и операций в предусмотренных законом случаях, ведет Государственный реестр банков, Реестр аудиторских фирм, имеющих право на проведение аудиторских проверок банков";

"11) осуществляет сертификацию временных администраторов и ликвидаторов банка";

2) пункт 6 статьи 15 изложить в такой редакции:

"6) устанавливает порядок предоставления юридическим лицам, которые намереваются осуществлять банковскую деятельность, банковских лицензий, а также лицензий другим юридическим лицам, в случаях, предусмотренных законом";

3) в части первой статьи 57 слова "на осуществление отдельных банковских операций" исключить;

4) статью 68 дополнить частью пятой такого содержания:

"Национальный банк Украины размещает на своем официальном веб-сайте информацию о владельцах существенного участия в банках".

2. В Законе Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" (Ведомости Верховной Рады Украины, 1999 г., N 40, ст. 365):

1) в части третьей статьи 6 слова "национальных положений (стандартов) бухгалтерского учета" заменить словами "международных стандартов финансовой отчетности";

2) часть пятую статьи 11 изложить в такой редакции:

"5. Формы финансовой отчетности банков устанавливаются Национальным банком Украины";

3) часть первую статьи 14 дополнить словами "а для банков - Национальным банком Украины".

3. В Законе Украины "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Верховной Рады Украины, 2001 г., N 5-6, ст. 30 с последующими изменениями):

1) в статье 2:

а) определение терминов "государственная регистрация банка", "капитал подписной", "подразделение банка", "представительство банка" и "филиал банка", исключить;

б) определение терминов "банк", "деловая репутация", "существенное участие", "капитал банка", "капитал регулятивный", "капитал уставный" и "контроль" изложить в такой редакции:

"банк - юридическое лицо, которое на основании банковской лицензии имеет исключительное право предоставлять банковские услуги, сведения о котором внесены в Государственный реестр банков";

"деловая репутация - сведения, собранные Национальным банком Украины, о соответствии деятельности юридического или физического лица, в том числе руководителей юридического лица и владельцев существенного участия в таком юридическом лице, требованиям закона, деловой практике и профессиональной этике, а также сведения о порядочности, профессиональных и управленческих способностях физического лица";

"существенное участие - прямое и/или опосредствованное владение одним лицом самостоятельно или совместно с другими лицами 10 и больше процентами уставного капитала и/или права голоса акций, паев юридического лица, или независимая от формального владения возможность значительного влияния на управление или деятельность юридического лица";

"капитал банка - собственные средства, остаточная стоимость активов банка после вычета всех его обязательств";

"капитал регулятивный - совокупность основного и дополнительного капиталов, составляющие которых определяются настоящим Законом и нормативно-правовыми актами Национального банка Украины";

"капитал уставный - оплаченная денежными взносами участников банка стоимость акций, паев банка в размере, определенном уставом";

"контроль - возможность осуществлять решающее влияние на управление и/или деятельность юридического лица путем прямого и/или опосредствованного владения одним лицом самостоятельно или совместно с другими лицами долей в юридическом лице, соответствующего эквиваленту 50 или больше процентов уставного капитала и/или голосов юридического лица, или независимо от формального владения возможность осуществлять такое влияние на основании соглашения или каким-либо иным образом";

в) дополнить определением терминов такого содержания (в алфавитном порядке):

"ассоциированное лицо - муж или жена, прямые родственники этого лица (отец, мать, дети, родные братья и сестры, дед, баба, внуки), прямые родственники мужа или жены этого лица, муж или жена прямого родственника";

"инспекционная проверка банка - форма осуществления банковского надзора уполномоченными Национальным банком Украины лицами непосредственно в банке";

"руководители юридического лица (кроме банка) - руководитель предприятия, учреждения, члены исполнительного органа и совета (наблюдательного совета) юридического лица";

"контролер - физическое или юридическое лицо, относительно которого не существует контролеров - физических лиц и которое имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или деятельность юридического лица путем прямого и/или опосредствованного владения самостоятельно или совместно с другими лицами долей в юридическом лице, соответствующего эквиваленту 50 или больше процентов уставного капитала и/или голосов юридического лица, или независимо от формального владения осуществлять такое влияние на основании соглашения или каким-либо иным образом";

"норматив достаточности (адекватность) регулятивного капитала банка - соотношение между размером регулятивного капитала и суммой активов и внебалансовых обязательств, взвешенных на соответствующие коэффициенты кредитного риска, и суммой требований для покрытия других рисков банка";

"раскрытые резервы - резервы и фонды, созданные или увеличенные за счет нераспределенной прибыли и обнародованные в финансовой отчетности банка";

"структура собственности - система взаимоотношений юридических и физических лиц, дающая возможность определить всех лиц, имеющих прямое и/или опосредствованное существенное участие в юридическом лице, в том числе отношения контроля между ними относительно этого юридического лица";

2) текст статьи 4 изложить в такой редакции:

"Банковская система Украины состоит из Национального банка Украины и других банков, а также филиалов иностранных банков, которые созданы и действуют на территории Украины в соответствии с положениями настоящего Закона и других законов Украины.

Банк самостоятельно определяет направления своей деятельности и специализацию по видам услуг.