Неофициальный перевод (с) ООО СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 27 августа 2025 года №102

Об утверждении Положения о критериях, по которым определяется значимость финансовой компании

В соответствии со статьями 7, 15, 55-1, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьями 21, 23, 24, 41 Закона Украины "О финансовых услугах и финансовых компаниях", с целью установления критериев, по которым определяется значимость финансовых компаний, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Национальный банк Украины, правление Национального банка Украины постановляет:

1. Утвердить Положение о критериях, по которым определяется значимость финансовой компании, которое прилагается.

2. Департаменту методологии регулирования деятельности небанковских финансовых учреждений (Сергей Савчук) после официального опубликования довести до сведения финансовых компаний информацию о принятии настоящего постановления.

3. Постановление вступает в силу с 1 сентября 2025 года.

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 27 августа 2025 года №102

Положение о критериях, по которым определяется значимость финансовой компании

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с законами Украины "О Национальном банке Украины" (далее - Закон о Национальном банке), "О финансовых услугах и финансовых компаниях" (далее - Закон о финансовых услугах).

2. Термины в настоящем Положении употребляются в таком значении:

1) значимая финансовая компания - финансовая компания, которую Национальный банк Украины (далее - Национальный банк) определил значимой на основании критериев, по которым определяется значимость финансовой компании, установленных в настоящем Положении (далее - критерии);

2) руководитель по надзору - руководитель структурного подразделения Национального банка, ответственного за осуществление безвыездного надзора на рынке небанковских финансовых услуг, его заместитель, руководитель подразделения в составе указанного структурного подразделения Национального банка, его заместитель или лица, выполняющие их обязанности;

3) уполномоченное лицо Национального банка - Председатель Национального банка, первый заместитель Председателя Национального банка, заместитель Председателя Национального банка, руководитель по надзору.

Другие термины, используемые в настоящем Положении, используются в значениях, определенных Законом о Национальном банке, Законом о финансовых услугах.

3. Настоящее Положение устанавливает критерии, на основании которых Национальный банк определяет финансовую компанию, государственное регулирование и надзор за деятельностью которой осуществляет Национальный банк (далее - финансовая компания), значимой, кроме Фонда частичного гарантирования кредитов сельского хозяйства.

4. Национальный банк определяет финансовую компанию значимой, если такая финансовая компания соответствует по крайней мере одному из критериев, по которым определяется значимость финансовой компании, установленных в приложении к настоящему Положению.

5. Национальный банк ежегодно до 31 декабря проводит оценку соответствия финансовой компании критериям (далее - оценка) на основании отчетности финансовой компании, составленной и представленной в Национальный банк за последний квартал предыдущего года и 9 месяцев текущего года (за весь период деятельности, предшествующий дате оценки, если финансовая компания начала деятельность после начала года).

6. Финансовая компания обязана предоставлять по требованию Национального банка всю информацию и документы, необходимые для определения Национальным банком финансовой компании значимой.

7. Решение об определении финансовой компании значимой принимает Правление Национального банка на основании оценки соответствия финансовой компании критериям.

8. Финансовая компания определяется Национальным банком значимой до следующей оценки.

9. Национальный банк ежегодно до 01 февраля года, следующего за годом, в котором проводилась оценка, направляет письмо финансовой компании, которая была определена Национальным банком значимой, с информацией относительно принятого решения об определении Национальным банком финансовой компании значимой за подписью уполномоченного лица Национального банка.

10. Национальный банк ежегодно до 01 февраля года, следующего за годом, в котором проводилась оценка, обнародует перечень финансовых компаний, которые были определены Национальным банком значимыми, на странице официального Интернет-представительства Национального банка.

11. Финансовая компания приобретает/теряет статус значимой со дня обнародования Национальным банком перечня финансовых компаний, которые были определены Национальным банком значимыми.

12. Финансовая компания обязана в течение периода со дня обнародования Национальным банком перечня финансовых компаний, которые были определены Национальным банком значимыми, до 01 июля года, в котором Национальный банк обнародовал информацию об определении финансовой компании значимой, привести свою деятельность в соответствие с требованиями, устанавливаемыми к значимым финансовым компаниям Положением о требованиях к системе корпоративного управления и системе внутреннего контроля финансовой компании, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 27 декабря 2024 года №185 (с изменениями) (далее - Положение №185), и Положением об авторизации поставщиков финансовых услуг и условиях осуществления ими деятельности по предоставлению финансовых услуг, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 29 декабря 2023 года №199 (с изменениями) (далее - Положение №199).

13. Значимая финансовая компания обязана соответствовать требованиям относительно значимых финансовых компаний, установленным Положением №185 и Положением №199, с 01 июля года, в котором Национальный банк обнародовал перечень значимых финансовых компаний, и до окончания календарного года, в котором финансовая компания потеряла статус значимой.

14. Значимая финансовая компания обязана в письме проинформировать Национальный банк о приведении своей деятельности в соответствие с требованиями относительно значимых финансовых компаний до 15 июля года, в котором Национальный банк обнародовал информацию об определении такой финансовой компании значимой.

Приложение

к Положению о критериях, по которым определяется значимость финансовой компании (пункт 4)

Критерии, по которым определяется значимость финансовой компании

1. Критерии, по которым определяется значимость финансовой компании:

1) значение показателя деятельности финансовой компании составляет не менее пяти [рассчитывается по сумме индикаторов, определенных в таблице подпункта 1 пункта 1 приложения к Положению о критериях, по которым определяется значимость финансовой компании, по данным отчетности за 12 месяцев: последнего квартала предыдущего года и 9 месяцев текущего года (за весь период деятельности, предшествующий дате оценке, если финансовая компания начала деятельность после начала года), что подается финансовой компанией в Национальный банк в соответствии с Правилами составления и представления отчетности участниками рынка небанковских финансовых услуг в Национальный банк Украины, утвержденных постановлением Правления Национального банка Украины от 25 ноября 2021 года №123 (с изменениями), Правил представления отчетности об активных операциях, утвержденных постановлением Правления Национального банка Украины от 18 января 2024 года №9, и другой отчетности, подаваемой финансовой компанией по требованию Национального банка, по формуле:

где З - показатель деятельности финансовой компании;

Ij - доля j - го индикатора финансовой компании в общем значении j - го индикатора в системе финансовых компаний;

Wj - коэффициент взвешивания j - го индикатора финансовой компании].

Таблица

2) доля активов финансовой компании и ее забалансовых обязательств составляет не менее 1% от общего объема активов и забалансовых обязательств финансовых компаний на дату оценки [за исключением активов и забалансовых обязательств финансовых компаний, у которых 50 и более процентов акций (долей) принадлежат государству];

3) финансовая компания является ответственным лицом финансовой группы, признанной Национальным банком из числа средних и больших групп, регулирование и надзор за которой осуществляет Национальный банк;

4) финансовая компания имеет риск нарушения прав потребителей финансовых услуг на уровне "Высокий" или "Очень высокий", установленный Национальным банком;

5) финансовая компания независимо от объемов деятельности за последние 12 месяцев до дня ее определения Национальным банком значимой осуществляла деятельность по предоставлению финансовых услуг в рамках соответствующих государственных программ или программ органов местного самоуправления определенному кругу лиц, предусматривающих отдельные, определенные такими программами условия предоставления финансовых услуг, кроме случаев, предусмотренных частью третьей статьи 2 Закона о финансовых услугах.