ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 30 июня 2010 года №52/4

О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" Правление Национального банка Кыргызской Республики

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение "О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики" (прилагается).

2. Внести изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 июля 2004 года №18/3 "Об утверждении новой редакции Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04 (прилагается).

3. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики №12/7 от 25 апреля 2005 года "Об утверждении Положения о кредитовании в коммерческих банках и других финансово-кредитных учреждениях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 3 июня 2005 года, регистрационный номер 69-05.

4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования.

5. После официального опубликования Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

6. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, Финансовой Компании по поддержке и развитию кредитных союзов и микрофинансовых компаний, привлекающие срочные депозиты.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики Алыбаевой С.К. 

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 30 июня 2010 года №52/4

Изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 июля 2004 года №18/3 "Об утверждении новой редакции Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04

Внести следующие изменения и дополнения в Положение "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков", утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 июля 2004 года №18/3 "Об утверждении новой редакции Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04:

- в пункте 1.1 раздела 1 исключить слова "Расчетно-Сберегательную Компанию, Кыргызскую Сельскохозяйственную Финансовую Корпорацию";

- пункт 1.7 раздела 1 после абзаца "- лизинги;" дополнить абзацем "- долговые обязательства, приобретенные посредством факторинга;";

- в пункте 1.7 раздела 1 абзац "- лизинги;" изложить в следующей редакции:

"- активы, полученные в результате лизинга;";

- раздел 2 дополнить пунктом 2.3-1 следующего содержания:

"2.3-1. Под факторингом понимается финансирование под уступку денежного требования, когда одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.";

- раздел 3 дополнить пунктом 3.6-1 следующего содержания:

"3.6-1. При проведении классификации активов банковской группы, предоставленных одному и тому же заемщику или группе связанных заемщиков, необходимо учитывать классификацию данных активов, проведенную каждым из участников банковской группы и классифицировать данные активы по наихудшей из категорий классификации, проведенной каждым участником банковской группы по данным активам.";

- по всему тексту пункта 12.1 раздела 12 после слова "кредит" в различных падежных и числовых формах дополнить словами ", долговые обязательства, приобретенные посредством факторинга" в соответствующих падежах и числах.

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 30 июня 2010 года №52/4

Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики

1. Общие положения

1. Настоящее Положение распространяется на все коммерческие банки, специализированную финансово-кредитную организацию ОАО "Финансовая компания кредитных союзов" и микрофинансовые компании, привлекающие срочные депозиты (далее - банки).

2. Целью настоящего Положения является определение минимальных требований к формированию в банках адекватной системы управления кредитным риском.

2-1. Данное Положение распространяется на другие активы, несущие в себе кредитный риск (в том числе корреспондентские счета, ценные бумаги, межбанковские размещения и т.п.).

3. Кредитный риск - это риск неисполнения клиентами своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора.

Кредитный риск присутствует во всех видах деятельности банка, где положительный результат зависит от выполнения заемщиком, клиентом обязательств перед банком, предусмотренных соглашениями и/или договорами.

Цель управления кредитным риском заключается в определении степени подверженности банка кредитному риску, выявлении причин его возникновения и определении внутренних и внешних тенденций повышения риска, на основании которых можно прогнозировать кредитный риск, и принятии необходимых мер для его минимизации до приемлемого уровня.

3-1. Рефинансирование - это заключение соответствующего нового договора для полного либо частичного погашения действующего актива.

3-2. Бланковые кредиты - это кредиты, обеспечением по которым не является недвижимое имущество, движимое имущество, гарантии или поручительство и иные инструменты, рассматриваемые при классификации активов в качестве обеспечения, за исключением овердрафтов по платежным картам в рамках зарплатных проектов, овердрафтов по платежным картам, выданным пенсионерам, и выдаются исключительно кредитоспособному заемщику на основании его репутации, оценки уровня его доходов.

4. В целях настоящего положения под кредитами понимаются активы и забалансовые обязательства, в том числе факторинг, лизинг и другие активы, несущие в себе кредитный риск. Трансграничные кредиты - кредиты, выданные резидентам/нерезидентам, для финансирования деятельности исключительно за пределами Кыргызской Республики, при этом понятие резидента/нерезидента соответствует понятию, определенному в законодательстве Кыргызской Республики.

Контрактное финансирование представляет собой кредитный продукт в виде краткосрочного финансирования (до одного года) оборотного капитала для исполнения обязательств клиента по договору с контрагентами.

Финансирование под залог складских свидетельств - кредиты, выданные держателям двойных складских свидетельств и/или его отдельных частей (складское свидетельство или залоговое свидетельство (варрант)), установленного законодательством образца (ценная бумага). Срок выданного кредита не должен превышать срока хранения продукции на товарном складе, которым выпущено (выдано) двойное складское свидетельство.

5. Положения настоящего нормативного акта, а также других нормативных актов Национального банка Кыргызской Республики (далее по тексту Национальный банк) должны быть полностью использованы во внутренних документах банка, регулирующих его кредитную политику.

2. Кредитная политика и кредитная стратегия банка

6. Кредитные операции банка осуществляются в соответствии с его внутренней кредитной политикой и кредитной стратегией, утверждаемой Советом директоров банка.

Кредитная стратегия может быть включена в Бизнес план банка отдельным/дополнительным разделом.

6-1. Кредитная стратегия должна как минимум учитывать и включать в себя следующее:

- целевые рынки кредитования и их общие характеристики, которые банк планирует достичь (в том числе уровень диверсификации, планируемые показатели при оценке качества кредитного портфеля и т.д.);

- основные источники финансирования по кредитованию (банку необходимо указать источники финансирования кредитования, за счет каких средств планируется кредитовать, увеличивать кредитный портфель);

- требование о проведении анализа косвенно-валютного риска;

- соотношение доли кредитов к активам банка;

- рыночные условия и финансовое состояние банка, а также его риск-аппетит;

- ожидаемую норму прибыли и размер капитала банка;

- возможные издержки, связанные с возвратом активов подверженных кредитному риску;

- краткосрочные/среднесрочные/долгосрочные планы банка;

- требование о проведении анализа кредитного портфеля, который будет осуществляться на основе действующего кредитного портфеля банка. В дополнение к этому, банк должен иметь методологию проведения такого анализа, которая позволит оценивать кредитный риск и косвенно-валютный риск;

- актуальными адекватными экономическими показателями банка;

- организационную структуру банка, технические возможности и потенциал (квалификации, штатная численность) персонала и руководства банка, ответственных за кредитную деятельность банка. Соответствующий персонал должен быть проинформирован о кредитной стратегии, и обеспечивать ясность кредитной стратеги банка.

6-2. Совет директоров периодически, но не реже одного раза в год рассматривает финансовые и экономические показатели, влияющие или предусмотренные, заложенные в кредитной стратегии, и при необходимости вносит необходимые изменения.

6-3. Совет директоров банка должен обеспечивать, чтобы политика по назначениям и вознаграждениям в банке не противоречила стратегии по управлению кредитным риском.