Дата обновления БД:
19.05.2022
Добавлено/обновлено документов:
70 / 339
Всего документов в БД:
115039
Зарегистрировано
Министерством юстиции Украины
24 июля 2002 года
№606/6894
РЕШЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ
от 2 июля 2002 года №201
Об утверждении Положения о порядке определения стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов)
(В редакции Решений Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 16.12.2008 г. №1441, 12.07.2011 г. №906, Решений Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины 03.07.2012 г. №925, 20.06.2013 г. №1102)
В соответствии с Законом Украины "Об институтах совместного инвестирования (паевые и корпоративные инвестиционные фонды)" и с целью контроля за деятельностью институтов совместного инвестирования Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:
1. Утвердить Положение о порядке определения стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов), которое прилагается.
2. Управлению отчетности участников рынка ценных бумаг (Величко О.Г.) совместно с юридическим управлением (Волохов Л.А.) обеспечить государственную регистрацию этого решения в Министерстве юстиции Украины.
3. Управлению организационного обеспечения Комиссии (Пискун Н.С.) опубликовать решение в соответствии с действующим законодательством.
4. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на члена Комиссии - заместителя Председателя Волкова М.Ф.
Председатель Комиссии
О.Мозговой
Утверждено Решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку 2 июля 2002 года №201
(По всему тексту Положения слова "Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку" во всех падежах заменены словами "Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку" в соответствующих падежах в соответствии с Решением Национальной комисии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 03.07.2012 г. №925)
(см. предыдущую редакцию)
Положение о порядке определения стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов)
Раздел I. Общие положения
1. Данное Положение устанавливает требования относительно порядка определения стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов) (дальше - ИСИ).
2. Термины, которые используются в данном Положении, имеют такое значение:
активы, обязательства, финансовые инвестиции - в соответствии с пунктом 4 Положения (стандарта) бухгалтерского учета 2 "Баланс" утвержденного приказом Министерства финансов Украины от 31.03.99 №87, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 21.06.99 за №396/3689;
балансовая стоимость - стоимость активов, обязательств и собственного капитала, который отображается в балансе в соответствии с Положениями (стандартами) бухгалтерского учета;
стоимость приобретения - сумма средств или стоимость имущества, оплаченная продавцу активов как компенсация их стоимости;
стоимость чистых активов ИСИ - величина, которая определяется как разница между суммой активов ИСИ с учетом их рыночной стоимости и размером обязательств ИСИ;
Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 2 июля 2002 года №201
"Об утверждении Положения о порядке определения стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов)"
О документе
Номер документа: | 201 |
Дата принятия: | 02/07/2002 |
Состояние документа: | Утратил силу |
Регистрация в МинЮсте: | № 606/6894 от 24/07/2002 |
Органы эмитенты: |
Государственные органы и организации |
Утратил силу с: | 01/01/2014 |
Документ утратил силу с 1 января 2014 года в соответствии с Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 30 июля 2013 года №1336. |
Опубликование документа
Официальный Вестник Украины 2002, №31 от 16.08.2002, ст. 1497;
Украинская Инвестиционная Газета 2002, №43 от 29.10.2002
Редакции документа
Текущая редакция принята: 20/06/2013 документом Решение Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национальной... № 1102 от 20/06/2013
Вступила в силу с: 09/08/2013
Редакция от 03/07/2012, принята документом Решение Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины О внесении изменений в Положение о порядке определения стоимости чистых... № 925 от 03/07/2012
Вступила в силу с: 17/08/2012
Редакция от 12/07/2011, принята документом Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины Об утверждении Изменений к Положению о порядке определения стоимости... № 906 от 12/07/2011
Вступила в силу с: 01/01/2012
Приложения к документу
Приложение к Решению от 02.07.2002 года №201 (В редакции от 20.06.2013 г. №1102)
Ссылка на Закон Украины О рынках капитала и организованных товарных рынках
Ссылка на редакцию документа от 16/12/2008 :: 17. Денежные средства оцениваются:
Ссылка на редакцию документа от 16/12/2008 :: 18. Банковские металлы оцениваются:
Приложение к Решению от 02.07.2002 года №201 (В редакции от 20.06.2013 г. №1102)
Документ утратил силу с 1 января 2014 года в соответствии с Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 30 июля 2013 года №1336.