База данных

Дата обновления БД:

16.12.2017

Добавлено/обновлено документов:

42 / 172

Всего документов в БД:

79229

Действует

Зарегистрирована

Министерством юстиции

Российской Федерации

21 февраля 2014 года №31391

ИНСТРУКЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 5 декабря 2013 года №147-И

О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)

(В редакции Указаний Банка России от 17.07.2014 г. №3325-У, 07.07.2015 г. №3715-У, 30.08.2016 г. №4119-У, 20.12.2016 г. №4240-У)

Настоящая Инструкция в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52, ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №19, ст. 2061; №25, ст. 2648; 2007, №1, ст. 9, ст. 10; №10, ст. 1151; №18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; №44, ст. 4982; №52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, №1, ст. 25; №29, ст. 3629; №48, ст. 5731; 2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; №43, ст. 5973; №48, ст. 6728; 2012, №50, ст. 6954; №53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №14, ст. 1649; №19, ст. 2329; №27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; №30, ст. 4084) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 1998, №31, ст. 3829; 1999, №28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, №26, ст. 2586; №33, ст. 3424; 2002, №12, ст. 1093; 2003, №27, ст. 2700; №50, ст. 4855; №52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №1, ст. 18, ст. 45; №30, ст. 3117; 2006, №6, ст. 636; №19, ст. 2061; №31, ст. 3439; №52, ст. 5497; 2007, №1, ст. 9; №22, ст. 2563; №31, ст. 4011; №41, ст. 4845; №45, ст. 5425; №50, ст. 6238; 2008, №10, ст. 895; №15, ст. 1447; 2009, №1, ст. 23; №9, ст. 1043; №18, ст. 2153; №23, ст. 2776; №30, ст. 3739; №48, ст. 5731; №52, ст. 6428; 2010, №8, ст. 775; №19, ст. 2291; №27, ст. 3432; №30, ст. 4012; №31, ст. 4193; №47, ст. 6028; 2011, №7, ст. 905; №27, ст. 3873, ст. 3880; №29, ст. 4291; №48, ст. 6728, ст. 6730; №49, ст. 7069; №50, ст. 7351; 2012, №27, ст. 3588; №31, ст. 4333; №50, ст. 6954; №53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №19, ст. 2317, ст. 2329; №26, ст. 3207; №27, ст. 3438, ст. 3477; №30, ст. 4084; №40, ст. 5036) (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности") и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 29 ноября 2013 года №26) устанавливает порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).

Глава 1. Общие положения

1.1. Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся Банком России для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора.

Проверки банков в случаях, предусмотренных статьями 27 и 32 Федерального закона от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, №52, ст. 5029; 2004, №34, ст. 3521; 2005, №1, ст. 23; №43, ст. 4351; 2006, №31, ст. 3449; 2007, №12, ст. 1350; 2008, №42, ст. 4699; №52, ст. 6225; 2011, №1, ст. 49; №27, ст. 3873; №29, ст. 4262, №49, ст. 7059; 2013, №19, ст. 2308; №27, ст. 3438) (далее - Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"), могут проводиться с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) в соответствии с настоящей Инструкцией. Особенности проведения таких проверок устанавливаются нормативным актом Банка России об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Агентства.

Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться по поручению Совета директоров Банка России аудиторскими организациями. Особенности проведения таких проверок устанавливаются нормативным актом Банка России об особенностях организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России аудиторскими организациями.

1.2. Настоящая Инструкция распространяется:

на действующие на территории Российской Федерации кредитные организации;

на структурные подразделения кредитных организаций: структурное подразделение кредитной организации, имеющей филиалы, расположенное по месту регистрации кредитной организации, ведущее сводный баланс кредитной организации и отдельный баланс, являющийся частью сводного баланса кредитной организации (далее - головной офис кредитной организации); обособленные подразделения кредитных организаций (представительства и филиалы кредитных организаций); внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций (дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла и иные внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций) (далее при совместном упоминании - кредитные организации (их филиалы);

на филиалы и представительства кредитных организаций, имеющих право на основании лицензий Банка России осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте (далее - уполномоченный банк), в том числе филиалы и представительства уполномоченных банков, расположенные на территории иностранных государств (далее - зарубежные филиалы и зарубежные представительства уполномоченных банков), при наличии соглашения между Банком России и центральным банком и (или) иным органом надзора иностранного государства, в функции которого входит банковский надзор (далее - орган банковского надзора иностранного государства), о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (меморандума о взаимопонимании в области банковского надзора) (далее - соглашение (меморандум);

на дочерние кредитные организации уполномоченных банков, расположенные на территории иностранных государств (далее - зарубежные дочерние кредитные организации уполномоченных банков), при наличии соглашения (меморандума).

1.3. Основной целью проведения Банком России проверок кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений (вопросов) ее деятельности, в том числе: оценка соблюдения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала), определение размера рисков, активов, пассивов, оценка качества активов кредитной организации (ее филиала) (в том числе активов кредитной организации (ее филиала), включенных в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, в том числе находящихся в залоге по кредитам Банка России), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации, оценка качества управления кредитной организации, включая оценку системы управления рисками и состояния внутреннего контроля, оценка финансовой устойчивости, экономического положения, финансового состояния кредитной организации (далее - финансовое состояние кредитной организации) и перспектив деятельности кредитной организации, а также выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.

Проверки кредитных организаций (их филиалов), проводимые Банком России, не выполняют задач аудиторских проверок и документальных ревизий, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации для сбора доказательств по уголовным и другим делам.

(В пункт 1.3 внесены изменения в соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 20.12.2016 г. №4240-У)
(см. предыдущую редакцию)

1.4. Проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 24 месяца.

1.4.1. Периодичность проведения проверок кредитной организации, в том числе кредитной организации, входящей в состав банковской группы или банковского холдинга, и перечень проверяемых в рамках проверки кредитной организации структурных подразделений кредитной организации, а также перечень направлений деятельности и (или) вопросов деятельности кредитной организации, подлежащих проверке, определяются с учетом оценки:

финансового состояния кредитной организации и перспектив деятельности кредитной организации, в том числе подверженности кредитной организации рискам, качества управления кредитной организации, включая оценку системы управления рисками и состояния внутреннего контроля;

достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала);

результатов предыдущих проверок кредитной организации (ее филиала).

1.4.2. Периодичность проведения проверок головной кредитной организации банковской группы определяется также с учетом оценки:

качества систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля банковской группы;

достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности банковской группы, их соответствия характеру и масштабу совершаемых в банковской группе операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков;

достоверности консолидированной финансовой отчетности банковской группы и раскрытия аудиторского заключения по ней головной кредитной организацией банковской группы;

информации о деятельности банковской группы, включая сведения об участниках банковской группы, не являющихся кредитной организацией.

1.5. Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся уполномоченными представителями (служащими) Банка России (далее - уполномоченные представители Банка России).

1.5.1. Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся на основании документа, подтверждающего полномочия уполномоченных представителей Банка России на проведение проверки кредитной организации (ее филиала) (далее - поручение на проведение проверки).

В поручении на проведение проверки определяется персональный состав уполномоченных представителей Банка России, образующих рабочую группу для проверки кредитной организации (ее филиала) численностью не менее двух человек, с указанием руководителя рабочей группы (при необходимости - заместителя руководителя рабочей группы) (далее - руководитель рабочей группы), а также членов рабочей группы.

Поручение на проведение проверки составляется в двух экземплярах в соответствии с формой 1 приложения 1 к настоящей Инструкции.

1.5.2. В случае необходимости, в том числе изменения персонального состава рабочей группы, назначения заместителя руководителя рабочей группы, продления сроков проведения проверки, а также для проведения в рамках проверки кредитной организации (ее филиала) проверок структурных подразделений кредитной организации (ее филиала), расположенных вне местонахождения кредитной организации (ее филиала) (далее - проверка структурных подразделений кредитной организации (ее филиала) вне местонахождения кредитной организации (ее филиала), оформляется дополнение к поручению на проведение проверки, являющееся неотъемлемой частью поручения на проведение проверки.

Дополнение к поручению на проведение проверки составляется в двух экземплярах в соответствии с формой 2 приложения 1 к настоящей Инструкции.

1.6. К должностным лицам Банка России, обладающим правом поручать проведение проверок, в том числе подписывать поручения на проведение проверок, относятся следующие лица.

1.6.1. Председатель Банка России, первый заместитель Председателя Банка России, заместитель Председателя Банка России, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции Банка России (далее - Главная инспекция), лица, их замещающие (далее - руководство Банка России), которые имеют право подписи поручений на проведение любых проверок кредитных организаций (их филиалов), в том числе поручений на проведение проверок на основании решений Совета директоров Банка России или Председателя Банка России о проведении проверок зарубежных дочерних кредитных организаций уполномоченных банков, зарубежных филиалов и зарубежных представительств уполномоченных банков, а также поручений на проведение проверок кредитных организаций аудиторскими организациями по поручению Совета директоров Банка России.

1.6.2. Заместитель руководителя Главной инспекции, который имеет право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) в порядке, установленном нормативными и иными актами Банка России, в том числе определяющими особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).

1.6.3. Генеральный инспектор Главной инспекции (лицо, его замещающее), заместитель генерального инспектора Главной инспекции (далее - генеральный инспектор Главной инспекции), которые имеют право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) (в том числе структурных подразделений кредитных организаций (их филиалов), расположенных на территории субъектов Российской Федерации, инспекционная деятельность Банка России в которых осуществляется возглавляемой генеральным инспектором Главной инспекции межрегиональной инспекцией Главной инспекции, а также поручений на проведение проверок структурных подразделений данных кредитных организаций (их филиалов), расположенных на территории других субъектов Российской Федерации, в порядке, установленном нормативными и иными актами Банка России, в том числе определяющими особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).

1.6.4. Руководитель инспекции, входящей в состав межрегиональной инспекции Главной инспекции (лицо, его замещающее), который имеет право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) по местонахождению данной инспекции в порядке, установленном нормативными и иными актами Банка России, в том числе определяющими особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).

1.6.5. Начальник (председатель) территориального учреждения Банка России (его заместители), в том числе начальник главного управления Банка России (его заместители), руководители действующих в составе главного управления Банка России отделений, отделений - национальных банков (за исключением руководителей отделений Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москва, расположенных в городе Москве) (далее - отделение, отделение - национальный банк главного управления Банка России) (их заместители) (далее - руководитель территориального учреждения Банка России), которые имеют право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет данное территориальное учреждение Банка России (главное управление Банка России) либо в осуществлении надзора за деятельностью которых участвует данное отделение, отделение - национальный банк главного управления Банка России, и (или) поручений на проведение проверок структурных подразделений кредитной организации (ее филиала) вне местонахождения кредитной организации (ее филиала) в порядке, установленном нормативными и иными актами Банка России, в том числе определяющими особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Глава 1. Общие положения Глава 2. Права, обязанности и ответственность уполномоченных представителей Банка России Глава 3. Обязанности кредитной организации (ее филиала) Глава 4. Подготовка к проведению проверок кредитных организаций (их филиалов) Глава 5. Проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) Глава 6. Оформление акта о противодействии проведению проверки кредитной организации (ее филиала) Глава 7. Требования к оформлению результатов проверки кредитной организации (ее филиала) Глава 8. Особенности оформления акта проверки до завершения проверки кредитной организации (ее филиала) Глава 9. Ознакомление кредитной организации (ее филиала) с актом проверки Глава 10. Особенности проведения проверок зарубежных дочерних кредитных организаций, зарубежных филиалов и зарубежных представительств уполномоченных банков Глава 11. Заключительные положения Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6 Приложение 7 Приложение 8 Приложение 9 Приложение 10 Приложение 11 Приложение 12 Приложение 13 Приложение 14

Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 5 декабря 2013 года №147-И
"О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)"

О документе

Номер документа:147-И
Дата принятия: 05/12/2013
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 31391 от 21/02/2014
Начало действия документа:24/03/2014
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

"Вестник Банка России", №23-24, 13 марта 2014 года.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 11.1 настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня ее официального опубликования в "Вестнике Банка России" - с 24 марта 2014 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 20/12/2016  документом  Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 5 декабря 2013 года №147-И О порядке... № 4240-У от 20/12/2016
Вступила в силу с: 27/02/2017


Редакция от 30/08/2016

Приложения к документу

Приложение 1 к Указанию ЦБ РФ от 06.12.2013 г с изм. от 20.12.2016 г.)

Приложение 2 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 3 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 4 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 5 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 6 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 7 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 8 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 9 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 10 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 11 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 4 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 13 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И

Приложение 14 к Указанию ЦБ РФ от 05.12.2013 г. №147-И