База данных

Дата обновления БД:

16.11.2018

Добавлено/обновлено документов:

58 / 142

Всего документов в БД:

87391

Утратил силу

Документ утратил силу с 24 марта 2014 года в соответствии с пунктом 11.2 Инструкции Банка России от 5 декабря 2013 года №147-И

Зарегистрирована

Министерством юстиции

Российской Федерации

26 сентября 2003 года №5118

ИНСТРУКЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИИ

от 25 августа 2003 года №105-И

О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации

(В редакции Указаний Центрального банка Российской Федерации от 13.01.2005 г. №1543-У, 27.10.2006 г. №1737-У, 30.03.2007 г. №1814-У, 24.09.2008 г. №2075-У, 06.03.2009 г. №2196-У, 03.09.2010 г. №2495-У, 29.12.2010 г. №2554-У, 28.09.2012 г. №2891-У)

Настоящая Инструкция устанавливает порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N28, ст.2790; 2003, N2, ст.157) и Федерального закона "О банках и банковской деятельности" ("Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР", 1990, N27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N6, ст.492; 1998, N31, ст.3829; 1999, N28, ст.3459, ст.3469; 2001, N26, ст.2586; N33 (часть 1), ст.3424; 2002, N12, ст.1093; "Российская газета" от 01.07.2003 N126).

Проверки банков в случаях, предусмотренных статьями 27 и 32 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52 (часть I), ст. 5029; 2004, N 34, ст. 3521), могут проводиться с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) в соответствии с настоящей Инструкцией.

Особенности проведения таких проверок устанавливаются нормативным актом Банка России об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Агентства.

Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться по поручению Совета директоров Банка России аудиторскими организациями.

1. Общие положения

1.1. Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся Банком России для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора.

1.2. Настоящая Инструкция распространяется:

- на действующие на территории Российской Федерации кредитные организации;

- на структурные подразделения кредитных организаций: структурное подразделение кредитной организации, имеющей филиалы, расположенное по месту регистрации кредитной организации, ведущее сводный баланс кредитной организации и отдельный баланс, являющийся частью сводного баланса кредитной организации (далее - головной офис кредитной организации); обособленные подразделения кредитных организаций (филиалы и представительства кредитных организаций); внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций (дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и иные внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций) (далее - кредитные организации (их филиалы), за исключением прямого указания в тексте настоящей Инструкции на кредитную организацию, головной офис кредитной организации, филиал кредитной организации, представительство кредитной организации, внутреннее структурное подразделение кредитной организации или филиала кредитной организации);

- на филиалы и представительства кредитных организаций, получивших лицензию Банка России на проведение валютных операций (далее - уполномоченный банк), находящиеся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения между Банком России и органом банковского надзора иностранного государства о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (меморандума о взаимопонимании в области банковского надзора) (далее - соглашение (меморандум);

- на дочерние кредитные организации уполномоченных банков, находящиеся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения (меморандума).

1.3. Основной целью проведения Банком России проверок кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, в том числе: оценка соблюдения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала), определение размера рисков, активов, пассивов, оценка качества активов кредитной организации (ее филиала), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации, оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (ее филиала), финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации, а также выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.

Проверки кредитных организаций (их филиалов), проводимые Банком России, не выполняют задач аудиторских проверок и документальных ревизий, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации для сбора доказательств по уголовным и другим делам.

1.4. Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся с периодичностью, устанавливаемой законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России и определяемой с учетом:

- финансового состояния кредитных организаций (их филиалов);

- подверженности кредитных организаций (их филиалов) рискам;

- оценки систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитных организаций (их филиалов);

- достоверности учета (отчетности) кредитных организаций (их филиалов);

- результатов предыдущих проверок кредитных организаций (их филиалов).

Проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 24 месяца (с учетом особенностей, предусмотренных главой 10 настоящей Инструкции).

Перечень проверяемых в рамках проверки кредитной организации структурных подразделений кредитной организации определяется с учетом факторов, указанных в абзацах втором - шестом настоящего пункта, и особенностей, изложенных в подпунктах 10.1.2, 11.1.1 и 11.1.2 настоящей Инструкции.

(Исчисление 24-месячного срока в соответствии с пунктом 1.4 осуществляется с 1 января 2009 года)

1.5. Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся уполномоченными представителями (служащими) Банка России (далееуполномоченные представители Банка России).

1.5.1. Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся на основании документа, подтверждающего полномочия уполномоченных представителей Банка России на проведение проверки кредитной организации (ее филиала) (далее - поручение на проведение проверки).

В поручении на проведение проверки определяется персональный состав уполномоченных представителей Банка России, образующих рабочую группу численностью не менее двух человек, с указанием руководителя рабочей группы и, при необходимости - заместителя руководителя рабочей группы (далее - руководитель рабочей группы), а также членов рабочей группы.

Поручение на проведение проверки составляется в двух экземплярах в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции.

1.5.2. В случае необходимости, в том числе изменения персонального состава рабочей группы, продления сроков проведения проверки, а также проведения проверок дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных офисов, операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов и иных внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) (далее - внутренние структурные подразделения уполномоченного банка (его филиала) в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) в соответствии с пунктами 11.1 и 11.2 настоящей Инструкции, оформляется дополнение к поручению на проведение проверки, являющееся неотъемлемой частью поручения на проведение проверки.

Дополнение к поручению на проведение проверки составляется в двух экземплярах в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции.

1.5.3. Информация, содержащаяся в документах, составляемых Банком России при организации, проведении и оформлении результатов проверок кредитных организаций (их филиалов) и имеющих ограничительную пометку "Для служебного пользования", является информацией ограниченного доступа, определяемой в качестве таковой и подлежащей защите в соответствии с законодательством Российской Федерации, и не может быть разглашена Банком России и кредитной организацией (ее филиалом) третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

(Подпункт 1.5.3. введен в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 28.09.2012 г. №2891-У)

1.6. К должностным лицам Банка России, обладающим правом поручать проведение проверок, в том числе подписывать поручения на проведение проверок, относятся:

- Председатель Банка России, первый заместитель Председателя Банка России, заместитель Председателя Банка России, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции кредитных организаций Банка России (далее - Главная инспекция), лица, их замещающие, - право подписи поручений на проведение любых проверок кредитных организаций (их филиалов);

- генеральный инспектор Главной инспекции (лицо, его замещающее), заместитель генерального инспектора Главной инспекции (далеегенеральный инспектор Главной инспекции) - право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за которыми осуществляется территориальными учреждениями Банка России, инспекционную деятельность которых он координирует;

- начальник (председатель) территориального учреждения Банка России, его заместители (далее - руководитель территориального учреждения Банка России) - право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет данное территориальное учреждение Банка России, в том числе поручений на проведение повторных проверок в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации. Руководитель территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, вправе также подписывать поручения на проведение проверок филиала кредитной организации, поднадзорного иному территориальному учреждению Банка России (по согласованию с территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью данного филиала кредитной организации, в порядке, установленном нормативными актами Банка России, определяющими особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов);

- руководитель отделения территориального учреждения Банка России, руководитель операционного управления территориального учреждения Банка России, - право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет данное структурное подразделение Банка России (в случае создания отделения территориального учреждения Банка России, операционного управления территориального учреждения Банка России и предоставления их работникам полномочий на проведение проверок);

- руководитель расчетно-кассового центра территориального учреждения Банка России - право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет территориальное учреждение Банка России, при проведении проверок по вопросу выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов; по вопросу осуществления уполномоченным банком (его филиалом) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц (далее - операции с наличной иностранной валютой и чеками) во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала); по соблюдению кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по вопросам наличного денежного обращения в части требований к помещениям для совершения операций с ценностями и требований к автотранспорту, применяемому при перевозке, инкассации наличных денег (далее - вопросы наличного денежного обращения).

Поручение на проведение проверки на основании решения Совета директоров Банка России или Председателя Банка России о проведении проверки зарубежной дочерней кредитной организации уполномоченного банка, зарубежных филиала и представительства уполномоченного банка вправе подписывать Председатель Банка России, первый заместитель Председателя Банка России, заместитель Председателя Банка России, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции, лица, их замещающие.

Поручение на проведение повторной проверки кредитной организации (ее филиала) на основании мотивированного решения Совета директоров Банка России и поручение на проведение проверки кредитной организации аудиторской организацией на основании решения Совета директоров Банка России первый заместитель Председателя Банка России, заместитель Председателя Банка России, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции, лица, их замещающие.

Поручение на проведение проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) вне местонахождения кредитной организации (ее филиала) вправе подписывать:

генеральный инспектор Главной инспекции, координирующий инспекционную деятельность территориальных учреждений Банка России, осуществляющих надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала);

руководитель территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала), и руководитель территориального учреждения Банка России по местонахождению внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) - по согласованию и в порядке, установленном нормативным актом Банка России, определяющим особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).

(В пункт 1.6. внесены изменения в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 28.09.2012 г. №2891-У)

(см. предыдущую редакцию)

бесплатный документ

Полный текст доступен после авторизации.

1. Общие положения 2. Права, обязанности и ответственность уполномоченных представителей Банка России 3. Обязанности кредитной организации (ее филиала) 4. Подготовка к проведению проверок кредитных организаций (их филиалов) 5. Проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) 6. Оформление акта о противодействии проведению проверки кредитной организации (ее филиала) 7. Требования к оформлению результатов проверки кредитной организации (ее филиала) 8. Особенности оформления акта проверки до завершения проверки кредитной организации (ее филиала) 9. Ознакомление кредитной организации (ее филиала) с актом проверки 10. Особенности проведения проверок выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов 11. Особенности проведения проверок уполномоченных банков (их филиалов) по вопросу осуществления операций с наличной иностранной валютой и чеками 12. Особенности проведения проверок зарубежных дочерних кредитных организаций, филиалов и представительств уполномоченных банков 13. Заключительные положения Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6 Приложение 7 Приложение 8 Приложение 9 Приложение 10 Приложение 11

Инструкция Центрального банка России от 25 августа 2003 года №105-И
"О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации"

О документе

Номер документа:105-И
Дата принятия: 25/08/2003
Состояние документа:Утратил силу
Регистрация в МинЮсте: № 5118 от 26/09/2003
Начало действия документа:20/12/2003
Органы эмитенты: Банки
Утратил силу с:24/03/2014

Документ утратил силу с 24 марта 2014 года в соответствии с пунктом 11.2 Инструкции Банка России от 5 декабря 2013 года №147-И

Опубликование документа

"Вестник Банка России", №67, 9 декабря 2003 года.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 13.1 настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" - с 20 декабря 2003 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 28/09/2012  документом  Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25 августа 2003 года №105-И О порядке... № 2891-У от 28/09/2012
Вступила в силу с: 11/11/2012


Редакция от 29/12/2010