База данных

Дата обновления БД:

11.10.2019

Добавлено/обновлено документов:

29 / 143

Всего документов в БД:

95348

Действует

О вступлении в силу отдельных частей документа смотри Справку

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 28 августа 2017 года №167

Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности единого накопительного пенсионного фонда и Правил их представления

(В редакции Постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.07.2018 г. №161, 10.09.2019 г. №151)

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" и от 21 июня 2013 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

1) перечень отчетности единого накопительного пенсионного фонда согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) форму отчета о стоимости пенсионных активов согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) форму отчета о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) форму отчета об активах, находящихся во внешнем управлении, согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) форму отчета об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) форму отчета об объемах обязательных пенсионных взносов работодателя и количестве условных пенсионных счетов физических лиц согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

Подпункт 6) пункта 1 вводится в действие с 1 января 2020 года

7) форму отчета об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) форму отчета об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) форму отчета об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

10) форму отчета об объемах обязательных пенсионных взносов работодателя и количестве условных пенсионных счетов физических лиц по областям Республики Казахстан (по месту жительства физического лица) согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

Подпункт 10) пункта 1 вводится в действие с 1 января 2020 года

11) форму отчета об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

12) форму отчета об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

13) форму отчета о пенсионных выплатах по обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам, добровольным пенсионным взносам согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

14) форму отчета о пенсионных выплатах по обязательным пенсионным взносам работодателя согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

Подпункт 14) пункта 1 вводится в действие с 1 января 2025 года

15) форму отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

16) форму отчета об операциях обратное репо и репо, совершенных за счет собственных активов, согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

17) форму отчета о вкладах и деньгах и эквивалентов денежных средств, размещенных за счет собственных активов, согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

18) форму отчета об инвестициях в капитал других юридических лиц согласно приложению 18 к настоящему постановлению;

19) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию собственных активов согласно приложению 19 к настоящему постановлению;

20) форму отчета по финансовым инструментам эмитентов, допустивших дефолт, приобретенным за счет пенсионных активов, согласно приложению 20 к настоящему постановлению;

21) правила представления отчетности единым накопительным пенсионным фондом согласно приложению 21 к настоящему постановлению.

2. Единый накопительный пенсионный фонд представляет в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) еженедельно - отчетность, предусмотренную подпунктом 3) пункта 1 настоящего постановления, по состоянию на второй рабочий день недели, не позднее третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной неделей;

2) ежемесячно:

отчетность, предусмотренную подпунктами 2) и 4) пункта 1 настоящего постановления, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, в случае наличия у единого накопительного пенсионного фонда пенсионных активов, переданных во внешнее управление - не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

отчетность, предусмотренную подпунктами 3), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 12), 13), 14), 15), 16), 17), 18) и 19) пункта 1 настоящего постановления, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

3) ежеквартально - отчетность, предусмотренную подпунктом 20) пункта 1 настоящего постановления, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

3. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года №227 "Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности единым накопительным пенсионным фондом" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8856, опубликованное 15 января 2014 года в газете "Казахстанская правда" №8 (27629)).

4. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления направление его копии в бумажном и электронном виде на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

5. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Пирматова Г.О.

7. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением:

подпунктов 6) и 10) пункта 1 настоящего постановления, которые вводятся в действие с 1 января 2020 года;

подпункта 14) пункта 1 настоящего постановления, который вводится в действие с 1 января 2025 года.

Председатель Национального Банка

Д.Акишев

Согласовано

Председателем Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан

21 сентября 2017 года

 

_____________________Н.Айдапкелов

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 августа 2017 года №167

Перечень отчетности единого накопительного пенсионного фонда

Отчетность единого накопительного пенсионного фонда включает в себя:

1) отчет о стоимости пенсионных активов;

2) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов;

3) отчет об активах, находящихся во внешнем управлении;

4) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов;

5) отчет об объемах обязательных пенсионных взносов работодателя и количестве условных пенсионных счетов физических лиц;

6) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов;

7) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов;

8) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя);

9) отчет об объемах обязательных пенсионных взносов работодателя и количестве условных пенсионных счетов физических лиц по областям Республики Казахстан (по месту жительства физического лица);

10) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя);

11) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя);

12) отчет о пенсионных выплатах по обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам, добровольным пенсионным взносам;

13) отчет о пенсионных выплатах по обязательным пенсионным взносам работодателя;

14) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов;

15) отчет об операциях обратное репо и репо, совершенных за счет собственных активов;

16) отчет о вкладах и деньгах и эквивалентов денежных средств, размещенных за счет собственных активов;

17) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц;

18) отчет о совершенных сделках по инвестированию собственных активов;

19) отчет по финансовым инструментам эмитентов, допустивших дефолт, приобретенным за счет пенсионных активов.

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 августа 2017 года №167

(Отчет о стоимости пенсионных активов изложен в новой редакции в соответствии с Постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.07.2018 г. №161, 10.09.2019 г. №151)
(см. предыдущую редакцию)

Форма

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о стоимости пенсионных активов

Отчетный период: по состоянию на "__"________ 20 ___ года

Индекс: 1- ENPF_PA

Периодичность: ежемесячная

Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем (в случае наличия пенсионных активов, переданных во внешнее управление, не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем)

Пенсионные активы, сформированные за счет ____________________________

                                                                                     (в тенге)

№п/п

Показатель

дата, месяц, год

дата, месяц, год

1

2

3

1.

Остаток на инвестиционных счетах на начало дня, в том числе:




1.1.

в тенге




1.2.

в иностранных валютах




2.

Поступило денег на инвестиционные счета на конец дня, в том числе:




2.1.

в тенге




2.2.

в иностранных валютах




3.

Выбыло денег с инвестиционных счетов на конец дня, в том числе:




3.1.

в тенге




3.2.

в иностранных валютах




4.

Остаток на инвестиционных счетах на конец дня ((1)+(2)-(3)), в том числе:




4.1.

в тенге




4.2.

в иностранных валютах




5.

Сумма активов, находящихся во внешнем управлении на конец дня, в том числе:




5.1.

в тенге




5.2.

в иностранных валютах




6.

Стоимость прочих активов на начало дня, в том числе:




6.1.

в тенге




6.2.

в иностранных валютах




7.

Стоимость прочих активов на конец дня, в том числе:




7.1.

в тенге




7.2.

в иностранных валютах




8.

Всего стоимость финансовых инвестиций на начало дня, в том числе:




8.1.

производные финансовые инструменты




9.

Поступило финансовых инструментов на конец дня




10.

Выбыло финансовых инструментов на конец дня




11.

Всего стоимость финансовых инвестиций на конец дня ((8)+(9)-(10)+(12)-(12.4.1)-(12.7)), в том числе:




11.1.

производные финансовые инструменты




12.

Начисленный инвестиционный доход (расход) на конец дня, в том числе:




12.1.

доходы (расходы), связанные с получением вознаграждения по финансовым инструментам




12.2.

доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости




12.3.

доходы (расходы) от изменения стоимости прочих активов




12.4.

доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты, в том числе:




12.4.1.

доходы (расходы) от переоценки денег на инвестиционном счете и прочих активов




12.4.2.

доходы (расходы) от переоценки финансовых инвестиций




12.5.

доходы (расходы), связанные с восстановлением (формированием) резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг




12.6.

прочие доходы (расходы) по финансовым инструментам




12.7.

прочие доходы (расходы), не относящиеся к финансовым инструментам




13.

Итого текущая стоимость пенсионных активов на конец дня ((4)+(5)+(7)+(11))




14.

Комиссионное вознаграждение от пенсионных активов на конец дня, в том числе:




14.1.

начисленное




14.2.

выплаченное




15.

Остаток задолженности по комиссионному вознаграждению от пенсионных активов




16.

Комиссионное вознаграждение от инвестиционного дохода на конец дня, в том числе:




16.1.

начисленное




16.2.

выплаченное




17.

Остаток задолженности по комиссионному вознаграждению от инвестиционного дохода




18.

Начисленные пенсионные обязательства, относящиеся к пенсионным активам, на конец дня, в том числе:




18.1.

ошибочные (неверно зачисленные) суммы




18.2.

выплаты и переводы




18.3.

прочие




19.

Исполненные пенсионные обязательства, относящиеся к пенсионным активам, на конец дня:




19.1.

ошибочные (неверно зачисленные) суммы с инвестиционного счета




19.2.

выплаты и переводы




19.3.

прочие




20.

Остаток пенсионных обязательств на конец дня




21.

Остаток сумм на счетах Резервных фондов на начало дня (заполняется с 1 января 2020 года)




22.

Остаток сумм на счетах Резервных фондов на конец дня (заполняется с 1 января 2020 года)




23.

Итого обязательства по пенсионным активам на конец дня ((15)+(17)+(20)+(22)):




24.

Итого стоимость "чистых" пенсионных активов на конец дня ((13)-(23))




Наименование ________________________________________________________________

Адрес ________________________________________________________________

Телефон __________________________________________________________

Адрес электронной почты ____________________________________________

Исполнитель

______________________________________________ ________________

          фамилия, имя, отчество (при его наличии)           подпись

Главный бухгалтер (либо лицо, его замещающее)

______________________________________________ ________________

         фамилия, имя, отчество (при его наличии)           подпись

Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)

______________________________________________ ________________

         фамилия, имя, отчество (при его наличии)            подпись

Приложение

к Форме, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о стоимости пенсионных активов"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
"Отчет о стоимости пенсионных активов" (индекс - 1- ENPF_PA, периодичность - ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о стоимости пенсионных активов" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

3. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом. Данные в Форме указываются в тенге.

4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер либо лица, их замещающие, и исполнитель.

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН Перечень отчетности единого накопительного пенсионного фонда Отчет о стоимости пенсионных активов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об активах, находящихся во внешнем управлении Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах обязательных пенсионных взносов работодателя и количестве условных пенсионных счетов физических лиц Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах обязательных пенсионных взносов работодателя и количестве условных пенсионных счетов физических лиц по областям Республики Казахстан (по месту жительства физического лица) Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет о пенсионных выплатах по обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам, добровольным пенсионным взносам Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет о пенсионных выплатах по обязательным пенсионным взносам работодателя Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об операциях обратное репо и репо, совершенных за счет собственных активов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет о вкладах и деньгах и эквивалентов денежных средств, размещенных за счет собственных активов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет о совершенных сделках по инвестированию собственных активов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Отчет по финансовым инструментам эмитентов, допустивших дефолт, приобретенным за счет пенсионных активов Приложение Глава 1. Общие положения Глава 2. Пояснение по заполнению Формы Правила представления отчетности единым накопительным пенсионным фондом

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 августа 2017 года №167
"Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности единого накопительного пенсионного фонда и Правил их представления"

О документе

Номер документа:167
Дата принятия: 28/08/2017
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:31/10/2017
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Информационная система "Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов в электронном виде" от 20 октября 2017 года.

Зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан от 9 октября 2017 года №15863.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 7 настоящее Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 31 октября 2017 года, за исключением:

- подпунктов 6) и 10) пункта 1 настоящего Постановления, которые вводятся в действие с 1 января 2020 года;

- подпункта 14) пункта 1 настоящего Постановления, который вводится в действие с 1 января 2025 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 10/09/2019  документом  Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты... № 151 от 10/09/2019
Вступила в силу с: 28/09/2019


Редакция от 30/07/2018, принята документом Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан... № 161 от 30/07/2018
Вступила в силу с: 13/10/2018


Редакция от 28/08/2017