Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 20 июня 2012 года №254

Об утверждении Положения о порядке регулирования деятельности банковских групп

В соответствии с Законом Украины от 19.05.2011 №3394-VI "О внесении изменений в некоторые Законы Украины относительно надзора на консолидированной основе", Законами Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности", "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг", с целью обеспечения стабильности банковской системы и введения надзора на консолидированной основе за банковскими группами Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение о порядке регулирования деятельности банковских групп (далее - Положение), которое прилагается.

2. Банковским группам, созданным до 19.12.2011, обеспечивать соблюдение требований и нормативов, установленных Положением, начиная с 19.12.2013.

3. Банковским группам, созданным после 19.12.2011, обеспечивать соблюдение требований и нормативов, установленных Положением, начиная с 01.01.2013.

4. Ответственным лицам банковских групп, созданных до 19.12.2011, рекомендовать предоставлять отчетность и информацию в Национальный банк Украины в объеме, определенном Положением, в тестовом режиме с 01.01.2013 до 19.12.2013.

5. Главу 2 раздела ,Х Инструкции о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28.08.2001 №368, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 26.09.2001 за №841/6032 (с изменениями), исключить. В связи с этим главы 3, 4, 5 уважать соответственно главами 2, 3, 4.

6. Департаменту нормативно-методологического обеспечения банковского регулирования и надзора (Иваненко Н.В.), Юридическому департаменту (Новиков В.В.) подать настоящее постановление на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

7. Департаменту нормативно-методологического обеспечения банковского регулирования и надзора (Иваненко Н.В.) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание настоящего постановления до ведома банков.

8. Банкам, которые являются участниками банковских групп, довести содержание настоящего постановления до ведома банковских групп, контролеров и ответственных лиц банковских групп.

9. Постановление вступает в силу со дня официального опубликования, кроме главы 5 раздела II Положения, которая вступает в силу с 01.01.2013.

10. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Соркина И.В.

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 20 июня 2012 года №254

Положение о порядке регулирования деятельности банковских групп

Раздел I. Общие положения

1. Настощее Положение разработано согласно закону Украины от 19.05.2011 №3394-VI "О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно надзора на консолидированной основе", Законам Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках), "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг" с учетом общепринятых в международной практике принципов и стандартов и устанавливает требования относительно регулирования деятельности банковских групп с целью обеспечения стабильности банковской системы и ограничения рисков, которые возникают в результате участия финансовых учреждений в банковских группах.

2. Требования настоящего Положения распространяются на банковские группы и подгруппы, которые определены в пределах банковских групп (далее-подгруппы банковских групп) в соответствии с Положением о порядке идентификации и признания банковских групп, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 09.04.2012 №134, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 28.04.2012 за №708/21021 (с изменениями) (далее - Положение №134).

3. Термины и сокращения в настоящем Положении употребляются в следующих значениях:

1) аудитор-аудиторская фирма, которая осуществляет проверку консолидированной годовой финансовой отчетности банковской группы и/или обзор консолидированной/субконсолидированной промежуточной отчетности банковской группы/подгруппы банковской группы в соответствии с заключенным с ответственным лицом банковской группы договором о предоставлении аудиторских услуг;

2) выплаты, предполагаемые к уплате с прибыли, - сумма выплат с прибыли отчетного года/прибыли за промежуточный отчетный период, определенная в примечании к консолидированной отчетности банковской группы, в состав которой не входит страховщик/субконсолидированной отчетности кредитно-инвестиционной подгруппы банковской группы "События после отчетной даты", кроме суммы дивидендов, объявленных к уплате с этой прибыли;

3) дивидендная политика участника кредитно-инвестиционной подгруппы - дивидендная политика банка/дивидендная политика участника кредитно-инвестиционной подгруппы, не являющегося банком;

4) дивидендная политика участника кредитно-инвестиционной подгруппы, который не является банком, - утвержденный уполномоченным органом участника кредитно-инвестиционной подгруппы внутренний документ о намерениях распределения прогнозной суммы чистой прибыли/нераспределенной прибыли прошлых лет, составленный на соответствующий прогнозный год с учетом стратегии, бизнес-плана, программы капитализации/реструктуризации, в котором определены по меньшей мере прогнозная сумма/процент чистой прибыли/нераспределенной прибыли прошлых лет, который планируется направить на выплату дивидендов/выплату на паи/долей из прибыли (далее - дивиденды) и/или оставить в капитале в виде нераспределенной прибыли прошлых лет или фондов/ резервов, созданных за счет прибыли;

5) ДК1 - дополнительный капитал 1 уровня;

6) инвесторы - третьи лица - лица, которым принадлежат составляющие основного капитала 1 уровня/ДК1/капитала 2 уровня дочерней компании участника банковской группы и не являющиеся участниками кредитно-инвестиционной подгруппы;

7) К1 - капитал 1 уровня;

8) К2 - капитал 2 уровня;

9) ОК1 - основной капитал 1 уровня;

10) Положение № 196 - Положение о порядке определения банками Украины размера регулятивного капитала, утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 28 декабря 2023 года № 196 (с изменениями);

11) Регулятор-Национальный банк Украины (далее-Национальный банк) или Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку согласно распределению полномочий, определенным Законом Украины "О финансовых услугах и финансовых компаниях";

12) РК - регулятивный капитал;

13) сумма дивидендов, предполагаемых к уплате из прибыли, - сумма дивидендов, предполагаемых к уплате из нераспределенных доходов прошлых лет/прибыли отчетного года/прибыли за промежуточный отчетный период;

14) доля меньшинства в ОК1/ДК1/К1/К2/РК - сумма основного капитала 1 уровня/дополнительного капитала 1 уровня/капитала 1 уровня/капитала 2 уровня/регулятивного капитала дочерней компании-участника банковской группы, принадлежащей инвесторам-третьим лицам.

Другие термины, употребляемые в настоящем Положении, применяются в значениях, определенных Законом о банках, другими законами Украины и нормативно-правовыми актами Национального банка.

4. Настоящее Положение устанавливает порядок расчета размера регулятивного капитала, капитала 1 уровня, основного капитала 1 уровня, минимальные требования по достаточности регулятивного капитала, требования по формированию буферов капитала и порядка расчета буферов капитала/комбинированного буфера капитала, значения буферов капитала, минимальные значения и порядок расчета таких пруденциальных нормативов банковской группы и / или подгрупп банковской группы:

1) нормативы капитала:

достаточности основного капитала 1 уровня (Н ОК1к);

достаточности капитала 1 уровня (Н К1к);

достаточности регулятивного капитала (Н РКк);

2) нормативы ликвидности:

текущей ликвидности (Н5к);

краткосрочной ликвидности (Н6к);

коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCR ВВ к);

коэффициент покрытия ликвидностью в иностранной валюте (LCR ИС к);

коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFRк);

3) нормативы кредитного риска:

максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7к);

больших кредитных рисков (Н8к);

максимального размера кредитного риска по операциям со связанными лицами (Н9к);

4) нормативы участия (инвестирования):

участия (инвестирования) в капитале юридического лица, не являющегося финансовым учреждением (Н11к);

общей суммы участия (инвестирования) (Н12к).

5. Ответственное лицо банковской группы обязано обеспечить соблюдение на постоянной основе банковской группой, в состав которой входит по крайней мере один страховщик:

1) минимальные требования относительно достаточности регулятивного капитала;

2) нормативов кредитного риска;

3) нормативов участия (инвестирования).

6. Ответственное лицо банковской группы обязано обеспечить соблюдение на постоянной основе кредитно-инвестиционной подгруппой, банковской группой, в состав которой не входит страховщик (далее-кредитно-инвестиционная подгруппа):

1) минимальных значений нормативов капитала;

2) комбинированного буфера капитала;

3) минимальные значения нормативов ликвидности;

4) нормативов кредитного риска;

5) нормативов участия (инвестирования).

7. Ответственное лицо банковской группы обязано обеспечить соблюдение на постоянной основе страховой подгруппой минимальных требований относительно достаточности регулятивного капитала.

8. Ответственное лицо банковской группы обязано обеспечить соблюдение на постоянной основе подгруппой банковской группы, определенной по географическому критерию:

1) минимальные требования относительно достаточности регулятивного капитала [если в состав подгруппы входит по крайней мере один страховщик];

2) минимальных значений нормативов капитала (по участникам подгруппы в целом, кроме страховщиков);

3) комбинированного буфера капитала (по участникам подгруппы в целом, кроме страховщиков);

4) минимальных значений нормативов ликвидности (по участникам подгруппы в целом, кроме страховщиков);

5) нормативов кредитного риска;

6) нормативов участия (инвестирования).