Неофициальный перевод (с) ООО СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 5 января 2024 года №2

Об утверждении Изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины

В соответствии со статьями 7, 15, 55, 56, 58 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьями 9, 66, 67 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", с целью совершенствования нормативно-правовых актов Национального банка Украины и дальнейшей имплементации положений Регламента Европейского Парламента и Совета (ЕС) №575/2013 от 26 июня 2013 года о пруденциальных требованиях к кредитным учреждениям и о внесении изменений в Регламент (ЕС) №648/2012 (с изменениями) относительно достаточности ликвидности правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Изменения в:

1) Инструкцию о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 года №368, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 26 сентября 2001 года под №841/6032 (с прилагаемыми изменениями);

2) Положение о порядке регулирования деятельности банковских групп, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 20 июня 2012 года №254, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 12 июля 2012 года под №1178/21490 (с изменениями) (далее - прилагаемые Изменения в Положение №254).

2. Банкам, которые являются ответственными лицами банковских групп:

1) разработать внутригрупповые документы по расчету коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк), коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк) и коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) до 01 октября 2024 года;

2) произвести расчет в тестовом режиме:

коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк) - по состоянию на 01 октября, 01 ноября, 01 декабря 2024 года, 01 января, 01 февраля, 01 марта 2025 года и подать информацию о результатах такого расчета в Национальный банк Украины по установленной им форме не позднее 15 октября, 15 ноября, 16 декабря 2024 года, 15 января, 17 февраля, 17 марта 2025 года соответственно;

коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) - по состоянию на 01 октября 2024 года, 01 января 2025 года и подать информацию о результатах такого расчета в Национальный банк Украины по установленной им форме не позднее 10 декабря 2024 года, 10 марта 2025 года соответственно;

3) утвердить и ввести внутригрупповые документы по расчету коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк), коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк) и коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) - до 01 апреля 2025 года.

3. Банковским группам соблюдать нормативное значение в размере не менее 100% по коэффициенту покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк), коэффициенту покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк) и коэффициенту чистого стабильного финансирования (NSFRк) - начиная с отчетной даты по состоянию на 01 апреля 2025 года.

4. Департаменту методологии регулирования деятельности банков (Оксана Присяженко) после официального опубликования довести до сведения банков Украины информацию о принятии настоящего постановления.

5. Постановление вступает в силу с 1 апреля 2024 года, кроме абзацев третьего - девятого подпункта 5 пункта 1 Изменений в Положение №254, которые вступают в силу с 1 июля 2024 года.

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 5 января 2024 года №2

Изменения в Инструкцию о порядке регулирования деятельности банков в Украине

1. Абзац девятый раздела I заменить двумя новыми абзацами девятым, десятым следующего содержания:

"коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB);

коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB);".

В связи с этим абзацы десятый - двадцать третий считать соответственно абзацами одиннадцатым - двадцать четвертым.

2. В разделе V:

1) в пункте 1.2 главы 1 слова и буквы "коэффициента покрытия ликвидностью (LCR) по всем валютам (LCRBB) и в иностранной валюте (LCRIB), коэффициента" заменить словами и буквами "коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB), коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB), коэффициент";

2) главу 2 изложить в следующей редакции:

"2. Коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB) и коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB)

1. Коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB) - норматив ликвидности, устанавливающий минимально необходимый уровень ликвидности по всем валютам для покрытия чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем валютам в течение 30 календарных дней с учетом стресс-сценария (далее - чистый ожидаемый отток денежных средств по всем валютам).

Банк рассчитывает коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB) ежедневно как отношение высококачественных ликвидных активов по всем валютам к чистому ожидаемому оттоку денежных средств по всем валютам.

Банк относит к высококачественным ликвидным активам по всем валютам активы, соответствующие характеристикам и требованиям, установленным Национальным банком.

Банк рассчитывает чистый ожидаемый отток денежных средств по всем валютам как разницу совокупных ожидаемых оттоков и совокупных ожидаемых поступлений денежных средств по всем валютам.

Банк определяет совокупные ожидаемые оттоки и совокупные ожидаемые поступления денежных средств по всем валютам на основании ожидаемых оттоков и ожидаемых поступлений денежных средств по всем валютам с применением коэффициентов ожидаемых оттоков и ожидаемых поступлений, установленных Национальным банком на основе стресс-сценария.

Банк при расчете чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем валютам не учитывает сумму совокупных ожидаемых поступлений по всем валютам, которая превышает 75% от совокупных ожидаемых оттоков по всем валютам.

2. Коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB)-норматив ликвидности, устанавливающий минимально необходимый уровень ликвидности по всем иностранным валютам для покрытия чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем иностранным валютам в течение 30 календарных дней с учетом стресс - сценария (далее-чистый ожидаемый отток денежных средств по иностранным валютам).

Банк рассчитывает коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB) ежедневно как отношение высококачественных ликвидных активов по иностранным валютам к чистому ожидаемому оттоку денежных средств по иностранным валютам.

Банк относит к высококачественным ликвидным активам по иностранным валютам активы, соответствующие характеристикам и требованиям, установленным Национальным банком.

Банк рассчитывает чистый ожидаемый отток денежных средств по иностранным валютам как разницу совокупных ожидаемых оттоков и совокупных ожидаемых поступлений денежных средств по иностранным валютам.

Банк определяет совокупные ожидаемые оттоки и совокупные ожидаемые поступления денежных средств по иностранным валютам на основании ожидаемых оттоков и поступлений денежных средств по иностранным валютам с применением коэффициентов ожидаемых оттоков и ожидаемых поступлений денежных средств, установленных Национальным банком на основе стресс-сценария.

Банк при расчете чистого ожидаемого оттока денежных средств по иностранным валютам не учитывает сумму совокупных ожидаемых поступлений по иностранным валютам, которая превышает 75% от совокупных ожидаемых оттоков по иностранным валютам.

3. Банк осуществляет расчет коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB) в соответствии с методикой расчета коэффициента покрытия ликвидностью (LCR), установленной Национальным банком.

4. Нормативные значения коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB) должны быть не менее 100%.

Банк должен соблюдать нормативное значение коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB), если среднеарифметическое значение отношения обязательств по иностранным валютам ко всем обязательствам банка, рассчитанное за последние 30 календарных дней, составляет 5% и более.";

3) в главе 3:

в пункте 1 слова ", достаточный для обеспечения финансирования " исключить;

пункт 5 изложить в следующей редакции:

"5. Нормативное значение коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFR) должно быть не менее 100%.".

3. В разделе IX:

1) в подпункте "г" пункта 1.2 главы 1 буквы и слова "(LCR) по всем валютам (LCRBB) и в иностранной валюте (LCRIB)" заменить словами и буквами "по всем валютам (LCRBB) и коэффициенту покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB)";

2) пункт 3.4 главы 3 изложить в следующей редакции:

"3.4. Банк осуществляет расчет среднеарифметической величины коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB) по следующей формуле:

 

где XI - значение коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBB) или коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIB), рассчитанное согласно главе 2 раздела V настоящей Инструкции вi-й день, за который в соответствии с нормативно-правовым актом Национального банка, регламентирующим правила организации статистической отчетности, подаваемой банками в Национальный банк, должен подаваться файл 01Х;

n-количество дней, за которые в соответствии с нормативно-правовым актом Национального банка, регламентирующим правила организации статистической отчетности, подаваемой банками в Национальный банк, должен подаваться файл 01Х, за последние 30 календарных дней.".

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 5 января 2024 года №2

Изменения в Положение о порядке регулирования деятельности банковских групп

1. В разделе I:

1) подпункт "а" пункта 3 дополнить тремя новыми абзацами следующего содержания:

"коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк);

коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк);

коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFRк);";

2) пункты 4, 5 заменить пятью новыми пунктами 4-8 следующего содержания:

"4. Банковская группа обязана соблюдать:

1) требований по достаточности регулятивного капитала;

2) нормативов ликвидности:

по кредитно-инвестиционной подгруппе банковской группы;

по подгруппе банковской группы, определенной по географическому критерию [по участникам подгруппы в целом (кроме страховых компаний)];

3) нормативов кредитного риска;

4) нормативов участия (инвестирования).

5. Кредитно-инвестиционная подгруппа обязана соблюдать:

1) требований по достаточности регулятивного капитала;

2) нормативов ликвидности;

3) нормативов кредитного риска;

4) нормативов участия (инвестирования).

6. Страховая подгруппа обязана соблюдать требования относительно достаточности регулятивного капитала.

7. Подгруппа банковской группы, определенная по географическому критерию, обязана соблюдать:

1) требования по достаточности регулятивного капитала;

2) нормативы ликвидности [по участникам подгруппы в целом (кроме страховых компаний)];

3) нормативы кредитного риска;

4) нормативы участия (инвестирования).

8. Ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет достаточности регулятивного капитала, пруденциальных нормативов банковской группы/подгруппы банковской группы в соответствии с порядком, определенным настоящим Положением.".

В связи с этим пункты 6-14 считать соответственно пунктами 9-17;

3) пункт 9 изложить в следующей редакции:

"9. Ответственное лицо банковской группы включает в расчет достаточности регулятивного капитала, пруденциальных нормативов банковской группы/подгруппы банковской группы активы, обязательства и забалансовые инструменты в соответствии с порядком, определенным Инструкцией о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 года №368, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 26 сентября 2001 года под №841/6032 (с изменениями) (далее - Инструкция №368), с учетом методики расчета пруденциальных нормативов регулирования деятельности банков в Украине, методики расчета коэффициента покрытия ликвидностью (LCR), методики расчета коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFR), установленных Национальным банком.";

4) пункт 12 изложить в следующей редакции:

"12. Расчет достаточности регулятивного капитала, пруденциальных нормативов подгруппы банковской группы, определенной по географическому критерию, осуществляется в соответствии с требованиями настоящего Положения, исходя из состава участников такой подгруппы:

1) если в состав подгруппы не входит страховая компания, то расчет осуществляется согласно требованиям настоящего Положения для кредитно-инвестиционной подгруппы;

2) если в состав подгруппы входит страховая компания, то расчет осуществляется согласно требованиям настоящего Положения для банковской группы.";

5) в пункте 13:

абзац первый после слова "расчета" дополнить словами "достаточности регулятивного капитала, пруденциальных";

подпункт 1 изложить в следующей редакции:

"1) активы одного участника банковской группы по состоянию на дату составления консолидированной/субконсолидированной отчетности не превышают 1% активов банковской группы и совокупные активы таких участников банковской группы меньше наименьшей из величин:

3% активов банковской группы;

эквивалента 10 млн евро на дату составления консолидированной отчетности банковской группы/субконсолидированной отчетности подгруппы банковской группы,";

в подпункте 2:

в абзаце первом слово "условиям" заменить словом "требованиям";

абзац третий после слова "не" дополнить словами "осуществляли в течение последних четырех кварталов и не";

6) раздел после пункта 13 дополнить новым пунктом 14 следующего содержания:

"14. Ответственное лицо банковской группы при представлении консолидированной отчетности банковской группы обязано:

1) сообщить Национальный банк о принятом ею решении не учитывать отчетность участников банковской группы (кроме банков) при составлении консолидированной отчетности банковской группы/субконсолидированной отчетности подгруппы банковской группы, расчета достаточности регулятивного капитала, пруденциальных нормативов банковской группы/подгруппы банковской группы в соответствии с пунктом 13 раздела I настоящего Положения;

2) предоставить информацию о:

участников банковской группы, в отношении которых принято решение, указанное в подпункте 1 пункта 14 раздела I настоящего Положения;

соблюдение условий, определенных пунктом 13 раздела I настоящего Положения.".

В связи с этим пункты 14-17 считать соответственно пунктами 15-18;

7) в пункте 15:

пункт после слова "расчета" дополнить словами "достаточности регулятивного капитала, пруденциальных";

слово и цифры "пункте 10" заменить словами и цифрами "подпункте 1 или подпункте 2 пункта 13".

2. В разделе III:

1) главу 1 изложить в следующей редакции:

"1. Требования к ликвидности кредитно-инвестиционной подгруппы

1. Ответственное лицо банковской группы обязано постоянно управлять ликвидностью кредитно-инвестиционной подгруппы, поддерживать ее на уровне, достаточном для своевременного и полного выполнения обязательств, обеспечивать оптимальное соотношение между сроками и суммами погашения размещенных активов и сроками и суммами выполнения обязательств.

2. Кредитно-инвестиционная подгруппа должна придерживаться таких нормативов ликвидности:

1) текущей ликвидности (Н5к);

2) краткосрочной ликвидности (Н6к);

3) коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк);

4) коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIBк);

5) коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк).

3. Ответственное лицо банковской группы, если в состав кредитноинвестиционной подгруппы входит участник, зарегистрированный в иностранном государстве (далее - иностранный участник):

1) обеспечивает документирование и поддержание в актуальном состоянии информации о:

имеющиеся юридические, контрактные/договорные, регуляторные, налоговые или другие препятствия/ограничения на передачу активов, которые включаются в высококачественные ликвидные активы (далее - ограничения на передачу активов), от иностранного участника к другим участникам кредитно-инвестиционной подгруппы, зарегистрированных в Украине;

требования, установленные соответствующим государственным органом иностранного государства, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг, к расчету иностранным участником коэффициентов ликвидности на индивидуальной основе;

результаты расчетов иностранным участником коэффициентов ликвидности на индивидуальной основе, представленные в соответствующий государственный орган иностранного государства, осуществляющий надзор за иностранным участником;

2) подает в структурное подразделение Национального банка, осуществляющего банковский надзор, не позднее следующего рабочего дня за днем представления в Национальный банк файлов с показателями статистической отчетности по расчету коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк), коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIBк) и коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) информацию о:

ограничение на передачу активов от иностранного участника к другим участникам кредитно-инвестиционной подгруппы, зарегистрированных в Украине, или подтверждение отсутствия таких ограничений;

требования, установленные соответствующим государственным органом иностранного государства, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг, к расчету иностранным участником коэффициентов ликвидности на индивидуальной основе, включая информацию о требованиях, которые являются более консервативными по сравнению с требованиями, установленными Национальным банком. Ответственное лицо банковской группы имеет право не подавать в Национальный банк информацию, указанную в подпункте 2 пункта 3 главы 1 раздела III настоящего Положения, при условии, что ранее поданная в Национальный банк информация является актуальной. В таком случае ответственное лицо банковской группы письменно уведомляет структурное подразделение Национального банка, осуществляющее банковский надзор, о том, что ранее поданная в Национальный банк информация является актуальной;

3) подает в структурное подразделение Национального банка, осуществляющего банковский надзор, не позднее 10 рабочего дня за днем представления иностранным участником отчетности по расчету коэффициентов ликвидности на индивидуальной основе в соответствующий государственный орган иностранного государства, осуществляющий надзор за этим иностранным участником.";

2) в главе 2:

пункт 2.3 изложить в следующей редакции:

"2.3. Ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет норматива Н5к по данным субконсолидированного баланса кредитно-инвестиционной подгруппы и информации, необходимой для такого расчета, с учетом распределения активов и обязательств по срокам до погашения.

Расчет норматива Н5к осуществляется по следующей формуле:

 

где а (кип) - совокупные активы кредитно-инвестиционной подгруппы с конечным сроком погашения до 31 дня (включительно);

Зп (кип) - совокупные обязательства кредитно-инвестиционной подгруппы с конечным сроком погашения до 31 дня (включительно).";

в абзаце первом пунктов 2.4 и 2.5 слова "/участников банковской группы(кроме страховых компаний), если кредитно-инвестиционной подгруппы нет," исключить;

в абзаце первом пункта 2.6 слова "долговые ценные бумаги, эмитированные Национальным банком" заменить словами " депозитные сертификаты Национального банка";

3) в главе 3:

пункт 3.3 изложить в следующей редакции:

"3.3. ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет норматива Н6к по данным субконсолидированного баланса кредитно-инвестиционной подгруппы и информации, необходимой для такого расчета, с учетом распределения активов и обязательств по срокам до погашения.

Расчет норматива Н6к осуществляется по следующей формуле:

 

где А1 (кип) - совокупные активы кредитно-инвестиционной подгруппы с конечным сроком погашения до одного года;

З1 (кип) - совокупные обязательства кредитно-инвестиционной подгруппы с конечным сроком погашения до одного года.";

в пункте 3.4 слова "/участников банковской группы (кроме страховых компаний), если кредитно-инвестиционной подгруппы нет" исключить;

4) раздел дополнить двумя новыми главами 4 и 5 следующего содержания:

"4. Коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк) и коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк)

1. Коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк) - норматив ликвидности, устанавливающий минимально необходимый уровень ликвидности кредитно-инвестиционной подгруппы по всем валютам для покрытия чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем валютам в течение 30 календарных дней с учетом стресс-сценария (далее - чистый ожидаемый отток денежных средств по всем валютам).

Ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк) не реже одного раза в месяц таким образом:

1) относит к высококачественным ликвидным активам (далее - ВЛА) кредитноинвестиционной подгруппы по всем валютам активы, соответствующие характеристикам и требованиям, установленным Национальным банком;

2) определяет ожидаемые оттоки и ожидаемые поступления денежных средств кредитно-инвестиционной подгруппы по всем валютам с применением коэффициентов ожидаемых оттоков и ожидаемых поступлений, установленных Национальным банком на основе стресс-сценария;

3) рассчитывает чистый ожидаемый отток денежных средств кредитноинвестиционной подгруппы по всем валютам как разницу совокупных ожидаемых оттоков и совокупных ожидаемых поступлений денежных средств по всем валютам этой подгруппы. Если совокупные ожидаемые поступления по всем валютам превышают 75% от совокупных ожидаемых оттоков по всем валютам, то сумма такого превышения не учитывается при расчете чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем валютам;

4) рассчитывает коэффициент покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк) как отношение ВЛА кредитно-инвестиционной подгруппы по всем валютам к чистому ожидаемому оттоку денежных средств по всем валютам этой подгруппы.

2. Коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк)-норматив ликвидности, устанавливающий минимально необходимый уровень ликвидности кредитно-инвестиционной подгруппы, по всем иностранным валютам для покрытия чистого ожидаемого оттока денежных средств по всем иностранным валютам в течение 30 календарных дней с учетом стресс - сценария (далее-чистый ожидаемый отток денежных средств по иностранным валютам).

Ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIBк) не реже одного раза в месяц таким образом:

1) относит к ВЛА кредитно-инвестиционной подгруппы по иностранным валютам активы, соответствующие характеристикам и требованиям, установленным Национальным банком;

2) определяет ожидаемые оттоки и ожидаемые поступления денежных средств кредитно-инвестиционной подгруппы по иностранным валютам с применением коэффициентов ожидаемых оттоков и ожидаемых поступлений, установленных Национальным банком на основе стресс-сценария;

3) рассчитывает чистый ожидаемый отток денежных средств кредитноинвестиционной подгруппы по иностранным валютам как разницу совокупных ожидаемых оттоков и совокупных ожидаемых поступлений денежных средств по иностранным валютам этой подгруппы. Если совокупные ожидаемые поступления по иностранным валютам превышают 75% от совокупных ожидаемых оттоков по иностранным валютам, то сумма такого превышения не учитывается при расчете чистого ожидаемого оттока денежных средств по иностранным валютам;

4) рассчитывает коэффициент покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк) как отношение ВЛА кредитно-инвестиционной подгруппы по иностранным валютам к чистому ожидаемому оттоку денежных средств по иностранным валютам этой подгруппы.

3. Ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІBк) согласно требованиям, установленным Национальным банком в методике расчета коэффициента покрытия ликвидностью (LCR).

4. Ответственное лицо банковской группы, если в состав кредитноинвестиционной подгруппы входит иностранный участник, включает в расчет коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRВВк) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІВк):

1) составляющие согласно требованиям, установленным:

методикой расчета коэффициента покрытия ликвидностью (LCR), кроме составляющих, к которым применяются более консервативные требования, установленные соответствующим государственным органом иностранного государства, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг;

соответствующим государственным органом иностранного государства, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг, - относительно составляющих , к которым таким государственным органом установлены более консервативные требования;

2) ВЛА иностранного участника в сумме, которая не превышает совокупный размер чистых ожидаемых оттоков денежных средств этого иностранного участника, - если есть ограничения на передачу активов от иностранного участника к другим участникам кредитно-инвестиционной подгруппы, зарегистрированных в Украине.

5. Расчет коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIBк) осуществляется по данным субконсолидированного баланса кредитно-инвестиционной подгруппы и информации об оттоках и поступлении денежных средств, которые ожидаются в течение 30 календарных дней согласно условиям заключенных участниками кредитно-инвестиционной подгруппы договоров/контрактов.

В ожидаемые оттоки и поступления денежных средств не включаются внутригрупповые операции между участниками кредитно-инвестиционной подгруппы банковской группы.

6. Нормативные значения коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк) и коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIBк) должны быть не менее 100%.

Банковская группа должна соблюдать нормативное значение коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRIBк), если среднеарифметическое значение отношения обязательств по иностранным валютам ко всем обязательствам кредитно-инвестиционной подгруппы, рассчитанное за последние 30 календарных дней, составляет 5% и более.

5. Коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFRк)

7. Коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFRк)-норматив ликвидности, устанавливающий минимально необходимый уровень стабильного финансирования кредитно-инвестиционной подгруппы на горизонте один год.

8. Ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) не реже одного раза в квартал таким образом:

1) рассчитывает объем имеющегося стабильного финансирования (ASF) кредитноинвестиционной подгруппы как сумму составляющих ASF (регулятивный капитал и обязательства этой подгруппы), взвешенных на установленные Национальным банком коэффициенты ASF, которые отражают уровень их стабильности на горизонте один год;

2) рассчитывает объем необходимого стабильного финансирования (RSF) кредитноинвестиционной подгруппы как сумму составляющих RSF (активы и забалансовые обязательства этой подгруппы), взвешенных на установленные Национальным банком коэффициенты RSF, которые характеризуют их ликвидность на горизонте один год;

3) рассчитывает коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFRк) как отношение объема имеющегося стабильного финансирования (ASF) кредитноинвестиционной подгруппы к объему необходимого стабильного финансирования (RSF) этой подгруппы.

9. Ответственное лицо банковской группы осуществляет расчет коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) согласно требованиям, установленным Национальным банком в методике расчета коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFR).

10. Ответственное лицо банковской группы, если в состав кредитноинвестиционной подгруппы входит иностранный участник, включает в расчет коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) составляющие согласно требованиям, установленным:

1) методикой расчета коэффициента чистого стабильного финансирования( NSFR), кроме составляющих, к которым применяются более консервативные требования, установленные соответствующим государственным органом иностранного государства, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг;

2) соответствующим государственным органом иностранного государства, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг, - относительно составляющих, к которым таким государственным органом установлены более консервативные требования.

11. Расчет коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) осуществляется по данным субконсолидированного баланса кредитно-инвестиционной подгруппы и информации о распределении активов и обязательств по срокам до погашения согласно условиям заключенных участниками кредитно-инвестиционной подгруппы договоров/контрактов.

12. Нормативное значение коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) должно быть не менее 100%.

13. Ответственное лицо банковской группы с целью обеспечения надлежащего анализа и оценки риска ликвидности осуществляет расчет коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFRк) отдельно в национальной и в иностранных валютах.".

3. В разделе VI:

1) пункт 1.2 главы 1 изложить в следующей редакции:

"1.2. Расчет достаточности регулятивного капитала, пруденциальных нормативов банковской группы/подгруппы банковской группы осуществляется ответственным лицом банковской группы на основании промежуточной консолидированной финансовой отчетности банковской группы, промежуточной субконсолидированной финансовой отчетности подгрупп банковской группы, годовой консолидированной финансовой отчетности банковской группы, годовой субконсолидированной финансовой отчетности подгрупп банковской группы, другой отчетности и информации, необходимой для осуществления таких расчетов.

Отчетными являются данные о соблюдении требований по:

1) достаточности регулятивного капитала, пруденциальных нормативов банковской группы/подгруппы банковской группы [кроме коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк), коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІBк)], рассчитанные по состоянию на 01 число месяца, следующего за отчетным кварталом;

2) коэффициента покрытия ликвидностью по всем валютам (LCRBBк), коэффициента покрытия ликвидностью по иностранным валютам (LCRІBк), рассчитанные по состоянию на 01 число каждого месяца.";

2) в главе 2:

в абзаце шестом пункта 2.2 слово "порядок" заменить словами "форматы, порядок";

в абзаце втором пункта 2.12 цифру и слова "1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, годом" заменить цифрами и словами "01 число каждого месяца".