Дата обновления БД:
03.10.2023
Добавлено/обновлено документов:
64 / 417
Всего документов в БД:
128137
Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ
от 30 декабря 2021 года №162
Об утверждении Положения о порядке определения банками Украины минимального размера рыночного риска
(В редакции Постановлений Правления Национального банка Украины от 07.03.2022 г. №40, 30.03.2023 г. №40)
Согласно статьям 7, 15, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьям 44, 66 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", с целью определения банками Украины минимального размера рыночного риска Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Положение о порядке определения банками Украины минимального размера рыночного риска (далее - Положение), которое прилагается.
1) до 01 октября 2023 года разработать внутрибанковские положения по определению минимального размера рыночного риска согласно требованиям Положения;
2) по состоянию на 01 ноября и 01 декабря 2023 года осуществить расчет минимального размера рыночного риска в тестовом режиме и до 21 ноября и 21 декабря 2023 года соответственно проинформировать Национальный банк Украины по установленной им форме;
3) начиная с 29 декабря 2023 года осуществлять расчет минимального размера рыночного риска согласно требованиям Положения.
3. Департаменту методологии регулирования деятельности банков (Наталья Иваненко) после официального опубликования довести до сведения банков Украины информацию о принятии этого постановления.
4. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.
Председатель
К.Шевченко
Утверждено Постановлением Правления Национального банка от 30 декабря 2021 года №162
Положение о порядке определения банками Украины минимального размера рыночного риска
I. Общие положения
1. Это Положение разработано в соответствии с Законами Украины "О банках и банковской деятельности", "О Национальном банке Украины".
Подходы, определенные настоящим Положением, основываются на Основных принципах эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору (далее - БКБН), одобренных банковскими надзорными органами на 17-й Международной конференции банковских надзорных органов (Core principles for effective banking supervision, 13-14 сентября 2012 года), и рекомендациях БКБН "Минимальные требования к капиталу на покрытие рыночных рисков (Minimum capital requirements for market risk, January 2019)".
2. Это Положение устанавливает порядок определения банками Украины (далее - банк) минимального размера рыночного риска для учета при расчете нормативов достаточности капитала в соответствии с требованиями Инструкции о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 года №368, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 26 сентября 2001 года за №841/6032 (с изменениями) (далее - Инструкция №368).
3. Термины в этом Положении употребляются в таком значении:
1) базовый актив деривативного контракта (далее - базовый актив) - употребляется в значении, определенном в статье 32 Закона Украины "О рынках капитала и организованных товарных рынках";
2) базовый показатель деривативного контракта (далее - базовый показатель) - употребляется в значении, определенном в статье 32 Закона Украины "О рынках капитала и организованных товарных рынках";
3) банковская книга - употребляется в значении, определенном в подпункте 4 пункта 3 главы 1 раздела I Положения об организации системы управления рисками в банках Украины и банковских группах, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 11 июня 2018 года №64 (с изменениями) (далее - Положение №64);
4) валовая риск-позиция - сумма длинных и коротких риск-позиций (без учета знака);
5) валютный риск - употребляется в значении, определенном в пункте 255 главы 39 раздела V Положения №64;
6) открытая длинная риск-позиция - сумма превышения длинной риск-позиции над короткой риск-позицией;
7) открытая короткая риск-позиция - сумма превышения короткой риск-позиции над длинной риск-позицией;
8) внутренняя стоимость опциона - употребляется в значении, определенном в подпунктах 7 и 8 пункта 5 раздела I Инструкции по бухгалтерскому учету операций с производными финансовыми инструментами в банках Украины, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 26 декабря 2018 года №153 (с изменениями) (далее - Инструкция №153);
9) дельта, гамма, вега - коэффициенты, обозначающие изменение стоимости опциона в зависимости от факторов, влияющих на стоимость опциона;
10) длинная риск-позиция - риск-позиция по инструменту(ам), учитываемому/ым по активному(ым) балансовому(ым)/внебалансовому(ым) счету(ам) Плана счетов, или риск-позиция в базовом активе/базовом показателе, по которому рост его рыночной стоимости/цены приводит к получению дохода;
11) общерыночный риск - риск, который возникает вследствие рыночных изменений процентных ставок и цен долевых ценных бумаг и рассчитывается в составе процентного риска торговой книги и фондового риска;
12) инструменты - финансовые инструменты, средства в иностранных валютах и инструменты в товарах, которые учитываются банком по балансовым и внебалансовым счетам Плана счетов бухгалтерского учета банков Украины, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 11 сентября 2017 года №89 (с изменениями) (далее - План счетов);
13) короткая риск-позиция - риск-позиция по инструменту(ам), которая учитывается(ются) по пассивному(ым) балансовому(ым)/внебалансовому(ым) счету(ам) Плана счетов, или риск-позиция в базовом активе/базовом показателе, по которому(ы) рост его(их) рыночной стоимости/цены приводит к получению расходов;
14) методика расчета нормативов - требования о расчете экономических нормативов, установленных Инструкцией №368 и иными нормативно-правовыми актами Национального банка Украины (далее - Национальный банк), определяющих порядок расчета экономических нормативов;
15) национальный рынок-классифицирован согласно перечню кодов стран мира для статистических целей, утвержденному приказом Государственной службы статистики Украины от 08 января 2020 года №32 (с изменениями), рынок страны/рынок стран Еврозоны (Австрия, Бельгия, Греция, Эстония, Ирландия, Испания, Италия, Кипр, Латвия, Литва, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Германия, Португалия, Словакия, Словения, Финляндия, Франция, Хорватия);
Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.
Постановление Правления Национального банка Украины от 30 декабря 2021 года №162
"Об утверждении Положения о порядке определения банками Украины минимального размера рыночного риска"
О документе
Номер документа: | 162 |
Дата принятия: | 30.12.2021 |
Состояние документа: | Действует |
Начало действия документа: | 06.01.2022 |
Органы эмитенты: |
Банки |
Опубликование документа
Официальное Интернет-представительство Национального банка Украины от 5 января 2022 года
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 4 Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования - с 6 января 2022 года.
Редакции документа
Текущая редакция принята: 30.03.2023 документом Постановление Правления Национального банка Украины О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины № 40 от 30.03.2023
Вступила в силу с: 04.04.2023
Редакция от 07.03.2022, принята документом Постановление Правления Национального банка Украины О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины № 40 от 07/03/2022
Вступила в силу с: 07.03.2022
Первоначальная редакция от 30.12.2021
Приложения к документу
162-21 (ПРИЛОЖЕНИЕ 4 С ИЗМ.40-23)
(Пункт 2 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 30.03.2023 г. №40)
(см. предыдущую редакцию)