ПОСТАНОВЛЕНИЕ СОВЕТА МИНИСТРОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

от 19 ноября 2020 года №662

Об изменении постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 года №367

На основании части девятой статьи 9 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. №165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" Совет Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. №367 "Об утверждении формы специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, и Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю" следующие изменения:

1.1. в названии слово "передачи" заменить словом "представления";

1.2. в преамбуле слова "частью седьмой статьи 9 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 года" заменить словами "частью девятой статьи 9 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. №165-З";

1.3. пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Утвердить:

форму специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю (прилагается);

Инструкцию о порядке заполнения, представления, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю (прилагается).";

1.4. в Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной этим постановлением:

в названии и пункте 5 слова "передачи" и "передачу" заменить соответственно словами "представления" и "представление";

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Настоящей Инструкцией определяются требования к заполнению, представлению, регистрации, учету и хранению специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю (далее - специальный формуляр).

Для целей настоящей Инструкции используются следующие термины и их определения:

налоговые консультанты - осуществляющие деятельность по налоговому консультированию индивидуальный предприниматель, являющийся налоговым консультантом, и коммерческая организация, в штате которой состоят работники, являющиеся налоговыми консультантами, при условии, что данная организация является их основным местом работы;

резиденты Парка высоких технологий - лица, определенные в абзаце девятнадцатом части второй статьи 1 Закона Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения";

финансовые операции, подлежащие особому контролю, - финансовые операции, указанные в статье 7 Закона Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения";

ювелирные и другие бытовые изделия - изделия, определенные в абзаце двадцать третьем статьи 1 Закона Республики Беларусь от 21 июня 2002 г. №110-З "О драгоценных металлах и драгоценных камнях".

Иные термины используются в значениях, установленных в Законе Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения".";

пункт 6 после части третьей дополнить частью следующего содержания:

"При регистрации в специальном формуляре сведений о расторжении договора (соглашения), регистрации (нотариальном удостоверении) расторжения договоров (соглашений), возврате средств на основании соглашений о расторжении договора либо решений о признании сделки недействительной, даже если переход права собственности не был осуществлен (зарегистрирован) на момент расторжения договора (соглашения) или признания сделки недействительной, информация об участниках на втором и третьем листах указывается в порядке, обратном порядку, установленному в абзацах втором и третьем части третьей настоящего пункта, а в поле 7.3 "Отношение к операции" на втором и третьем листах специального формуляра указывается исходный (первоначальный) код участников такой финансовой операции.";

в пункте 9:

после слов "физического лица," дополнить пункт словами "наименование и код иностранного банка";

дополнить пункт частью следующего содержания:

"Буквенные символы в полях 3.8 "Код валюты", 7.9.2 "Серия", 7.9.3 "№", 7.9.6 "Личный номер", 8.1.1 "№счета" и 8.2.1 "№счета" также указываются буквами латинского алфавита.";

пункт 10 дополнить частью следующего содержания:

"Для заполнения поля 3.8 "Код валюты" могут использоваться трехзначные буквенные коды, указанные в части второй пункта 36 настоящей Инструкции.";

часть шестую пункта 16 изложить в следующей редакции:

".А.В.0.1.8.0.1.7.0. - .0.0.0. - .0.0.0.0.0.2. - номер 2-го специального формуляра, сформированного нотариусом Брестского нотариального округа Ивановым И.И. (УНП АВ0180170).";

из пункта 20 слова "Национальным банком Республики Беларусь" исключить;

части вторую и третью пункта 21 изложить в следующей редакции:

"В отношении нотариусов указываются их фамилия, собственное имя, отчество (при наличии) и наименование нотариального округа, в котором нотариус осуществляет нотариальную деятельность.

В отношении лиц, осуществляющих финансовые операции и являющихся индивидуальными предпринимателями, указываются их фамилия, собственное имя, отчество (при наличии) и аббревиатура "ИП". Например:

"Х-БАНК ФИЛИАЛ 115" ОАО;

"Х-БАНК" ОАО;

ИВАНОВ ИВАН ИВАНОВИЧ НОТАРИУС БРЕСТСКОГО НОТАРИАЛЬНОГО ОКРУГА;

ПЕТРОВ ПЕТР ПЕТРОВИЧ ИП.";

в пункте 31:

в абзацах шестом и седьмом слово "наличных" заменить словами "наличных денежных";

дополнить пункт абзацами следующего содержания:

"10" - операция совершена одновременно с использованием наличных и безналичных денежных средств;

"11" - операция совершена одновременно с использованием денежных и неденежных средств;

"12" - операции с цифровыми знаками (токенами);

"13" - операция совершена без использования денежных средств, электронных денег, цифровых знаков (токенов).";

пункт 33 дополнить частью следующего содержания:

"По однотипным финансовым операциям в поле указывается дата совершения наиболее крупной финансовой операции из осуществленных в течение анализируемого периода.";

в пункте 35:

часть первую дополнить предложением следующего содержания: "Для финансовых операций в цифровых знаках (токенах) указывается значение суммы цифровых знаков (токенов), включая 10 знаков после запятой.";

в части третьей слово "последней" заменить словами "наиболее крупной";

в абзаце третьем части четвертой слово "конверсией" заменить словами "конверсией (обменом)";

часть пятую изложить в следующей редакции:

"По договорам финансовой аренды (лизинга), обязательства по которым выражены в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (специальных правах заимствования и других), а подлежащая к оплате сумма в белорусских рублях определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законодательством или соглашением сторон, в поле 3.7 "Сумма цифрами в валюте" указывается цена договора в белорусских рублях по курсу, определенному условиями договора финансовой аренды (лизинга).";

пункт 36 изложить в следующей редакции:

"36. В поле 3.8 "Код валюты" указывается трехзначный цифровой код валюты (одного из кодов валют) совершения финансовой операции в соответствии с общегосударственным классификатором Республики Беларусь ОКРБ 016-99 "Валюты", утвержденным постановлением Государственного комитета по стандартизации, метрологии и сертификации Республики Беларусь от 16 июня 1999 г. №8.

Для цифровых знаков (токенов) указываются трехзначные буквенные коды:

ADA - cardano;

BCH - Bitcoin cash;

BTC - bitcoin (биткоин);

ETH - ethereum (эфириум);

IOT - IOTA;

LTC - Litecoin;

NEO - NEO;

XEM - Nem;

XLM - Stellar;

XMR - Monero;

XRP - Ripple;

ITC - иные цифровые знаки (токены).

В случаях, если финансовая операция осуществляется безвозмездно либо сумма финансовой операции не может быть определена по условиям осуществления такой финансовой операции (например, при наследовании или обмене неденежных средств, когда экспертная либо договорная оценка неденежных средств не производится), в поле 3.7 "Сумма цифрами в валюте" указывается значение "0", а в поле 3.8 "Код валюты" - значение "933".

Если в поле 3.2 "Вид операции" указываются значения "6101" и "6102", в полях 3.8 "Код валюты" и 3.7 "Сумма цифрами в валюте" указываются код и сумма иностранной валюты, в поле 3.13 "Дополнительная информация" - сведения о сумме белорусских рублей и курсе обмена валют.