Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 26 апреля 2018 года №45

О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины

Согласно статьям 7, 15, 25, 30, 44 и 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьям 11, 13 Декрета Кабинета Министров Украины от 19 февраля 1993 года №15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля", с целью совершенствования нормативно-правовых актов Национального банка Украины Правление Национального банка Украины постановляет:

1. Абзац шестой пункта 1.11 главы 1 раздела I Положения о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 17 июня 2004 года №270, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 15 июля 2004 года под №885/9484 (с изменениями), изложить в следующей редакции:

"Для целей контроля за непревышением размера выплат по максимальным процентным ставкам по договору в расчет размера выплат за пользование кредитом не учитываются предусмотренные договором платежи резидента-заемщика (в том числе уполномоченного банка-заемщика) по возмещению им фактических расходов нерезидента-кредитора, понесенных в связи с оплатой нерезидентом-кредитором услуг (вознаграждения, премии, комиссии, сборы) третьего лица относительно обеспечения, страхования, поручительства, непосредственно связанных с реализацией кредитного проекта, если таким третьим лицом является:

экспортно-кредитное агентство, которое принадлежит к официальным экспортно-кредитным агентствам, перечень которых приведен на официальном веб-сайте Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР);

иностранное государство (в том числе уполномоченные им лица), которое относится к странам, которые имеют официальную рейтинговую оценку не ниже категории А, подтвержденную в бюллетене одной из ведущих мировых рейтинговых компаний (Fitch Ratings, Standart & Poor"s, Moody"s), или иностранное лицо, в состав участников (акционеров) которого входит такое иностранное государство.".

2. Утвердить Изменения в Положение о порядке выдачи Национальным банком Украины индивидуальных лицензий на размещение резидентами (юридическими и физическими лицами) валютных ценностей на счетах за пределами Украины, утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 14 октября 2004 года №485, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 5 ноября 2004 года под №1413/10012 (с изменениями), которые прилагаются.

3. Внести в Положение о функционировании автоматизированной информационной системы Национального банка Украины "Реестр индивидуальных лицензий на осуществление физическими лицами валютных операций", утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 15 июня 2017 года №54, следующие изменения:

1) пункт 1 раздела I дополнить новым абзацем следующего содержания:

"Нормы настоящего Положения распространяются на валютные операции физических лиц независимо от наличия/отсутствия у этих лиц статуса предпринимателя при условии, что эти операции осуществляются физическими лицами для собственных нужд и не связаны с их предпринимательской деятельностью.";

2) в разделе II:

подпункт 2 пункта 6 изложить в следующей редакции:

"2) документы (информацию), на основании которых (которой) уполномоченный банк должен выяснить наличие источников происхождения средств физического лица (заявителя), в том числе средств, которые являются общей совместной собственностью супругов, в сумме, достаточной для осуществления перевода средств на основании электронной лицензии. Такими документами (информацией) могут быть налоговые декларации об имущественном состоянии и доходах/налоговые декларации плательщика единого налога физического лица-предпринимателя с отметкой контролирующего органа Украины об их получении, справки (сведения) контролирующего органа Украины о суммах выплаченных доходов и уплаченных налогов, информация с официального веб-сайта Национального агентства по вопросам предотвращения коррупции из деклараций об имущественном состоянии и доходах, которые подавались на выполнение требований законодательства в сфере предотвращения коррупции, договоры о продаже движимого и/или недвижимого имущества, другие документы, подтверждающие источники происхождения средств физического лица (заявителя). Для выполнения требований подпункта 2 пункта 6 раздела II настоящего Положения источником происхождения средств физического лица (заявителя), в том числе средств, которые являются общей совместной собственностью супругов, может быть: заработная плата и/или другие выплаты и вознаграждения, выплаченные (предоставленные) в связи с трудовыми отношениями, доходы, полученные от хозяйственной/независимой профессиональной деятельности, доходы, полученные от операций по продаже объектов движимого и/или недвижимого имущества, инвестиционный доход, унаследованные средства, другие выплаты согласно условиям гражданско-правовых сделок (договоров);";

в абзаце первом пункта 10 слова "(при условии соответствия приведенной в запросе информации требованиям законодательства Украины, настоящего Положения)" исключить.

4. Департаменту открытых рынков (Пономаренко С.В.) после официального опубликования довести до сведения банков Украины информацию о принятии этого постановления.

5. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 26 апреля 2018 года №45

Изменения в Положение о порядке выдачи Национальным банком Украины индивидуальных лицензий на размещение резидентами (юридическими и физическими лицами) валютных ценностей на счетах за пределами Украины

1. В главе 1:

1) в абзаце втором пункта 1.4 слова "(если указанные счета являются корреспондентскими)" заменить словами ", который имеет генеральную лицензию на осуществление валютных операций в части привлечения и размещения иностранной валюты на международных рынках";

2) в пункте 1.11 слова "указанного в лицензии," исключить;

3) пункт 1.14 изложить в следующей редакции:

"1.14. Владельцу лицензии - юридическому лицу/физическому лицу- предпринимателю разрешается на основании лицензии зачислять на счет:

валютные ценности из Украины только с собственного счета, открытого в уполномоченном банке, указанного в лицензии;

ранее перечисленные со счета средства, которые возвращаются владельцу лицензии в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентами (нерезидентами) своих обязательств;

средства, которые являются возмещением контрагентами (нерезидентами) вреда владельцу лицензии в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением ими своих обязательств;

средства, которые являются возмещением ущерба при наступлении страховых случаев, связанных с деятельностью владельца лицензии в стране, в которой открыт счет;

средства, которые являются процентами, начисленными на остаток средств на счете;

налоги и другие обязательные платежи, которые возвращаются по законодательству соответствующей страны;

средства, ранее ошибочно (излишне) перечисленные с этого счета или ошибочно списанные банком-нерезидентом. Указанные средства зачисляются на этот счет в сумме, не превышающей ранее перечисленную;

средства по прочим операциям, определенными в лицензии.";

4) после пункта 1.14 дополнить главу новым пунктом 1.15 следующего содержания:

"1.15. Владельцу лицензии - юридическому лицу/физическому лицу- предпринимателю разрешается на основании лицензии перечислять со счета:

валютные ценности в Украину на свой счёт, открытый в уполномоченном банке, указанном в лицензии;

средства на оплату услуг банка-нерезиденту;

средства на уплату налогов и других обязательных платежей, предусмотренных законодательством страны, в которой открыт счет;

средства, которые возвращаются владельцем лицензии контрагентам (нерезидентам) в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения ими своих обязательств;

средства по прочим операциям, определенными в лицензии.".

В связи с этим пункты 1.15 и 1.16 считать соответственно пунктами 1.16 и 1.17.

2. В главе 2:

1) абзац первый пункта 2.4 изложить в следующей редакции:

"2.4. Национальный банк имеет право обращаться к заявителю, органам государственной власти, учреждениям, банкам, другим юридическим и физическим лицам для получения информации, документов и заключений в отношении участников операций, которые осуществляются (будут осуществляться) за счет, в том числе о конечных бенефициарных владельцах (контролерах) заявителя - юридического лица и/или другой стороны сделки, сути и цели этих операций, соответствия сути операций содержанию деятельности заявителя, источников происхождения средств (активов) заявителя, достаточности реальных финансовых возможностей заявителя проводить (инициировать) операции на соответствующую сумму, экономической целесообразности (смысла) операций.";

2) абзац шестой пункта 2.9 после слов "владельцу лицензии" дополнить словами "в течение срока ее действия и".

3. В главе 3:

1) в пункте 3.1:

в абзаце втором слово "лицензии" заменить словами "индивидуальной лицензии на размещение резидентом валютных ценностей на счетах за пределами Украины";

абзацы третий и четвертый исключить.

В связи с этим абзац пятый считать абзацем третьим;

дополнить пункт абзацем следующего содержания:

"Справку заявителя в произвольной форме о его открытых текущих счетах в уполномоченных банках. Справка должна содержать информацию о наименовании уполномоченного(ых) банка(ов), валюту(ы) счета(ов), дату(ы) открытие счета(ов), остатки средств на счете(ах), общий(е) объем(ы) зачисления и списания средств по счету(ам) не менее чем за последние шесть месяцев. Информация отмечается в справке по состоянию на дату составления заявления на получение лицензии. Справка подписывается заявителем (уполномоченным им лицом).";

2) в пункте 3.2:

абзац третий исключить.

В связи с этим абзацы четвертый - шестой считать соответственно абзацами третьим - пятым;

абзац четвертый исключить.

В связи с этим абзац пятый считать абзацем четвертым;

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"документы или их копии (информация) о наличии источников происхождения средств физического лица (заявителя), в том числе средств, которые являются общей совместной собственностью супругов, в сумме, достаточной для осуществления перевода средств на основании лицензии. Такими документами (информацией) могут быть налоговые декларации об имущественном состоянии и доходах/налоговые декларации плательщика единого налога физического лица-предпринимателя с отметкой контролирующего органа Украины об их получении, справки (сведения) контролирующего органа Украины о суммах выплаченных доходов и уплаченных налогов, информация с официального веб-сайта Национального агентства по вопросам предотвращения коррупции из деклараций об имущественном состоянии и доходах, которые подавались на выполнение требований законодательства в сфере предотвращения коррупции, договоры о продаже движимого и/или недвижимого имущества, другие документы, подтверждающие источники происхождения средств физического лица (заявителя). Источником происхождения денежных средств физического лица (заявителя), в том числе средств, являющегося общей совместной собственностью супругов, может быть: заработная плата и/или другие выплаты и вознаграждения, выплаченные (предоставленные) в связи с трудовыми отношениями, доходы, полученные от хозяйственной/независимой профессиональной деятельности, доходы, полученные от операций по продаже объектов движимого и/или недвижимого имущества, инвестиционный доход, унаследованные средства, другие выплаты согласно условиям гражданско-правовых сделок (договоров).".

4. В главе 4:

1) в пункте 4.1:

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"Получение/выявление Национальным банком документов, свидетельствующих о представлении заявителем неполной/недостоверной/противоречивой информации, в том числе относительно конечных бенефициарных собственников (контролеров) заявителя - юридического лица и/или другой стороны валютной операции, и/или документов, которые были недействительными (недействующими) на дату их представления;";

абзац седьмой после слов "об изменении условий лицензии" дополнить словами "или для получения новой лицензии в связи с окончанием срока действия лицензии, полученной ранее";

дополнить пункт абзацем следующего содержания:

"В течение года, предшествующего дате поступления пакета документов, Национальным банком установлен факт нарушения (или при наличии у Национального банка документально подтвержденной информации от правоохранительных органов или органов государственной власти о нарушении) заявителем требований банковского законодательства Украины, валютного законодательства Украины, законодательства Украины по вопросам регулированию рынков финансовых услуг, в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в том числе нормативно-правовых актов Национального банка, и/или к заявителю применены меры воздействия или штрафные санкции за нарушение вышеупомянутого законодательства Украины.";

2) в пункте 4.4:

в абзаце первом слова "лицензии являются" заменить словами "лицензии могут быть";

абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Выявление в документах, представленных владельцем лицензии Национальному банку, недостоверной, неполной информации и/или такие документы недействительны (недействующие) на дату обращения;";

дополнить пункт абзацем следующего содержания:

"Отзыв у владельца лицензии генеральной лицензии на осуществление валютных операций.";

3) пункт 4.5 после слова "аннулируется" дополнить словами "в течение ее действия";

4) в абзаце втором пункта 4.6 слова "указанного в лицензии," исключить.

5. В абзаце втором пункта 6.4 главы 6 слова ", который указан в лицензии," исключить.

6. В приложениях к Положению:

1) приложение 1 изложить в новой редакции, которая прилагается;

2) в приложении 2 слова "или серия и номер паспорта (для физического лица, которое в силу своих религиозных убеждений отказывается от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и уведомило об этом соответствующий контролирующий орган и имеет отметку в паспорте)" заменить словами "(или идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц- плательщиков налогов и других обязательных платежей) или номер (и при наличии - серию) паспорта гражданина Украины, в котором проставлена отметка об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины, или номер паспорта с записью об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины в электронном бесконтактном носителе";

3) в приложении 3:

слова "(контролирующий орган, в котором владелец лицензии зарегистрирован как налогоплательщик)" заменить словами "[уполномоченный банк (при наличии), если изменения касаются изменения уполномоченного банка]";

слова и буквы "код ЕГРПОУ/регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика или серия и номер паспорта (для физического лица, которое в силу своих религиозных убеждений отказывается от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и уведомило об этом соответствующий контролирующий орган и имеет отметку в паспорте)," заменить словами "код согласно Единому государственному реестру предприятий и организаций Украины/регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (или идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц- плательщиков налогов и других обязательных платежей) или номер (и при наличии - серию) паспорта гражданина Украины, в котором проставлена отметка об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины,в электронном бесконтактном носителе;";

4) приложение 4 изложить в новой редакции, которая прилагается;

5) в приложении 5 слова "или серия и номер паспорта (для физического лица, которое в силу своих религиозных убеждений отказывается от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и уведомило об этом соответствующий контролирующий орган и имеет отметку в паспорте)," заменить словами "(или идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц- плательщиков налогов и других обязательных платежей) или номер (и при наличии - серию) паспорта гражданина Украины, в котором проставлена отметка об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины, или номер паспорта с записью об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины в электронном бесконтактном носителе;";

6) в приложениях 6, 7слова и буквы "код ЕГРПОУ/регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика или серия и номер паспорта (для физического лица, которое в силу своих религиозных убеждений отказывается от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и уведомило об этом соответствующий контролирующий орган и имеет отметку в паспорте), " заменить словами "код согласно Единому государственному реестру предприятий и организаций Украины/регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (или идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц- плательщиков налогов и других обязательных платежей) или номер (и при наличии - серию) паспорта гражданина Украины, в котором проставлена отметка об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины,или номер паспорта с записью об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины в электронном бесконтактном носителе;";

7) в приложении 8:

в пункте 1 цифры "4.5" заменить цифрами "4.4";

пункт 2 после слов "указанный в лицензии" дополнить словами "(при наличии)".

Приложение 1

к Положению о порядке выдачи Национальным банком Украины индивидуальных лицензий на размещение резидентами (юридическими и физическими лицами) валютных ценностей на счетах за пределами Украины (в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 26 апреля 2018 года №45) (пункт 2.6 главы 2)

Индивидуальная лицензия на размещение валютных ценностей на счетах за пределами Украины

См. Приложение 1

Приложение 4

к Положению о порядке выдачи Национальным банком Украины индивидуальных лицензий на размещение резидентами (юридическими и физическими лицами) валютных ценностей на счетах за пределами Украины (в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 26 апреля 2018 года №45) (пункт 3.1 главы 3)

Заявление о выдаче индивидуальной лицензии на размещение резидентом валютных ценностей на счетах за пределами Украины

См. Приложение 4