Дата обновления БД:
24.04.2024
Добавлено/обновлено документов:
138 / 321
Всего документов в БД:
133172
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
от 4 ноября 2016 года №96
О требованиях к правилам внутреннего контроля
(В редакции Постановлений Министерства финансов Республики Беларусь от 30.10.2020 г. №44, 04.04.2023 г. №12)
На основании абзаца третьего части шестой статьи 5, абзаца второго части второй статьи 16 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. №165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения", пункта 10 Положения о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. №1585, Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
(В преамбулу внесены изменения в соответствии с Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 04.04.2023 №12)
(см. предыдущую редакцию)
1. Утвердить Инструкцию о требованиях к правилам внутреннего контроля (прилагается).
(Пункт изложен в новой редакции в соответствии с Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 30.10.2020 №44)
(см. предыдущую редакцию)
2. Признать утратившим силу постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 5 марта 2015 г. №12 "О некоторых вопросах осуществления внутреннего контроля" (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 24.04.2015, 8/29803).
3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.
Министр
В.В.Амарин
Утверждена Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 4 ноября 2016 года №96
Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля
(Название изложено в новой редакции в соответствии с Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 30.10.2020 №44)
(см. предыдущую редакцию)
1. Настоящая Инструкция устанавливает требования к правилам внутреннего контроля, осуществляемого в целях предотвращения и выявления финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, лицами, осуществляющими финансовые операции, контроль за деятельностью которых осуществляет Министерство финансов (далее – лица, осуществляющие финансовые операции).
Под лицами, осуществляющими финансовые операции, для целей настоящей Инструкции понимаются:
профессиональные участники рынка ценных бумаг;
лица, осуществляющие торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями;
пункты скупки в части осуществления деятельности с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
аудиторские организации, аудиторы, осуществляющие деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, оказывающие профессиональные услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской и (или) финансовой отчетности, связанные с совершением от имени и (или) по поручению клиента финансовых операций;
страховые организации и страховые брокеры;
организаторы лотерей и электронных интерактивных игр;
специальные финансовые организации;
управляющие организации инвестиционных фондов.
(В пункт внесены изменения в соответствии с Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 30.10.2020 №44)
(см. предыдущую редакцию)
Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.
Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 4 ноября 2016 года №96
"О требованиях к правилам внутреннего контроля"
О документе
Номер документа: | 96 |
Дата принятия: | 04.11.2016 |
Состояние документа: | Действует |
Начало действия документа: | 15.12.2016 |
Органы эмитенты: |
Государственные органы и организации |
Опубликование документа
Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь от 14 декабря 2016 года, 8/31493.
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 3 настоящее Постановление вступает в силу после его официального опубликования - с 15 декабря 2016 года.
Редакции документа
Текущая редакция принята: 04.04.2023 документом Постановление Министерства финансов Республики Беларусь Об изменении постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 4 ноября 2016 года №96 № 12 от 04.04.2023
Вступила в силу с: 23.04.2023
Редакция от 30.10.2020, принята документом Постановление Министерства финансов Республики Беларусь Об изменении постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 4 ноября 2016... № 44 от 30/10/2020
Вступила в силу с: 20.11.2020
(Название документа изложено в новой редакции в соответствии с Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 30.10.2020 №44)
(см. предыдущую редакцию)