База данных

Дата обновления БД:

21.10.2017

Добавлено/обновлено документов:

40 / 304

Всего документов в БД:

77954

Действует

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

от 16 сентября 2016 года №27

Об утверждении Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр

На основании абзаца второго части второй статьи 16 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр.

2. Признать утратившим силу постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31 декабря 2014 г. №44 "Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, и признании утратившим силу постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 29 февраля 2012 г. №8" (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 19.02.2015, 8/29625).

3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.

Министр

С.Э.Наливайко

 

Утверждена Постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 16 сентября 2016 года №27

Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр

Глава 1. Общие положения

1. Настоящая Инструкция устанавливает требования к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, в целях предотвращения и выявления финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности, финансированием распространения оружия массового поражения при осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса.

2. Для целей настоящей Инструкции используются термины и их определения в значениях, установленных Законом Республики Беларусь от 30 июня 2014 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 03.07.2014, 2/2163), Положением об осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса на территории Республики Беларусь, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 10 января 2005 г. №9 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., №5, 1/6157; 2010 г., №279, 1/12109), а также следующие термины и их определения:

ответственное должностное лицо - лицо, ответственное за выполнение правил внутреннего контроля;

подозрительная финансовая операция - финансовая операция, в отношении которой возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, до принятия организатором азартных игр решения об отнесении (неотнесении) ее к финансовой операции, подлежащей особому контролю;

рекомендации ФАТФ - рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр Глава 1. Общие положения Глава 2. Требования к организации системы внутреннего контроля в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения Глава 3. Требования к управлению рисками, связанными с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения. Порядок применения мер внутреннего контроля с учетом выявленных рисков Глава 4. Требования к идентификации и анкетированию участников финансовых операций, порядку обновления (актуализации) сведений о них Глава 5. Критерии выявления и признаки подозрительных финансовых операций Глава 6. Требования к документальному фиксированию финансовых операций, подлежащих особому контролю Глава 7. Порядок применения мер, связанных с замораживанием средств и (или) блокированием финансовых операций Глава 8. Требования к порядку хранения и конфиденциальности информации Глава 9. Требования к порядку осуществления мониторинга финансовых операций участников финансовых операций Глава 10. Требования к квалификации и подготовке должностных лиц организаторов азартных игр Приложение

Постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 16 сентября 2016 года №27
"Об утверждении Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр"

О документе

Номер документа:27
Дата принятия: 16/09/2016
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:30/10/2016
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь от 29 октября 2016 года, 8/31377.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 3 настоящее Постановление вступает в силу после его официального опубликования - с 30 октября 2016 года.