База данных

Дата обновления БД:

19.07.2018

Добавлено/обновлено документов:

45 / 234

Всего документов в БД:

84328

Действует

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

от 16 сентября 2016 года №27

Об утверждении Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр

(В редакции Постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 10.04.2018 г. №11)

На основании абзаца второго части второй статьи 16 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр.

2. Признать утратившим силу постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31 декабря 2014 г. №44 "Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, и признании утратившим силу постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 29 февраля 2012 г. №8" (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 19.02.2015, 8/29625).

3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.

Министр

С.Э.Наливайко

 

Утверждена Постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 16 сентября 2016 года №27

Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр

Глава 1. Общие положения

1. Настоящая Инструкция устанавливает требования к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, в целях предотвращения и выявления финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности, финансированием распространения оружия массового поражения при осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса.

2. Для целей настоящей Инструкции используются термины и их определения в значениях, установленных Законом Республики Беларусь от 30 июня 2014 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 03.07.2014, 2/2163), Положением об осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса на территории Республики Беларусь, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 10 января 2005 г. №9 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., №5, 1/6157; 2010 г., №279, 1/12109), а также следующие термины и их определения:

ответственное должностное лицо - лицо, ответственное за выполнение правил внутреннего контроля;

подозрительная финансовая операция - финансовая операция, в отношении которой возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, до принятия организатором азартных игр решения об отнесении (неотнесении) ее к финансовой операции, подлежащей особому контролю;

рекомендации ФАТФ - рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр Глава 1. Общие положения Глава 2. Требования к организации системы внутреннего контроля в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения Глава 3. Требования к управлению рисками, связанными с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения. Порядок применения мер внутреннего контроля с учетом выявленных рисков Глава 4. Требования к идентификации и анкетированию участников финансовых операций, порядку обновления (актуализации) сведений о них Глава 5. Критерии выявления и признаки подозрительных финансовых операций Глава 6. Требования к документальному фиксированию финансовых операций, подлежащих особому контролю Глава 7. Порядок применения мер, связанных с замораживанием средств и (или) блокированием финансовых операций Глава 8. Требования к порядку хранения и конфиденциальности информации Глава 9. Требования к порядку осуществления мониторинга финансовых операций участников финансовых операций Глава 10. Требования к квалификации и подготовке должностных лиц организаторов азартных игр Приложение

Постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 16 сентября 2016 года №27
"Об утверждении Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр"

О документе

Номер документа:27
Дата принятия: 16/09/2016
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:30/10/2016
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь от 29 октября 2016 года, 8/31377.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 3 настоящее Постановление вступает в силу после его официального опубликования - с 30 октября 2016 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 10/04/2018  документом  Постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь О внесении изменений и дополнений в некоторые Постановления Министерства... № 11 от 10/04/2018
Вступила в силу с: 23/05/2018


Редакция от 16/09/2016