Дата обновления БД:
17.05.2024
Добавлено/обновлено документов:
74 / 313
Всего документов в БД:
133633
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
от 16 сентября 2016 года №27
Об утверждении Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр
(В редакции Постановлений Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 10.04.2018 г. №11, 03.01.2019 г. №1 (см. сроки вступ. в силу))
На основании абзаца второго части второй статьи 16 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. №165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
(В Преамбулу внесены изменения в соответствии с Постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 03.01.2019 г. №1)
(см. предыдущую редакцию)
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр.
2. Признать утратившим силу постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31 декабря 2014 г. №44 "Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, и признании утратившим силу постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 29 февраля 2012 г. №8" (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 19.02.2015, 8/29625).
3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.
Министр
С.Э.Наливайко
Утверждена Постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 16 сентября 2016 года №27
Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр
Глава 1. Общие положения
1. Настоящая Инструкция устанавливает требования к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, в целях предотвращения и выявления финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности, финансированием распространения оружия массового поражения при осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса.
2. Для целей настоящей Инструкции используются термины и их определения в значениях, установленных Законом Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. №165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения", Положением об осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 10 января 2005 г. №9, а также следующие термины и их определения:
ответственное должностное лицо - лицо, ответственное за выполнение правил внутреннего контроля;
подозрительная финансовая операция - финансовая операция, в отношении которой возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, до принятия организатором азартных игр решения об отнесении (неотнесении) ее к финансовой операции, подлежащей особому контролю;
рекомендации ФАТФ - рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.
(В пункт 2 внесены изменения в соответствии с Постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 03.01.2019 г. №1)
(см. предыдущую редакцию)
Текст редакции доступен после регистрации и оплаты доступа.
Недействующая редакция, не действует с 20 января 2021 года