Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ УКРАИНЫ

от 23 декабря 2015 года №1168

Об утверждении Порядка предоставления информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций

С целью обеспечения реализации требований пункта 11 части второй статьи 6, пункта 10 части второй статьи 18 и части третьей статьи 23 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" и с целью усовершенствования процедуры предоставления субъектом первичного финансового мониторинга на запрос Государственной службы финансового мониторинга Украины информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций клиента, операции которого стали объектом финансового мониторинга, приказываю:

1. Утвердить Порядок предоставления информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций, который прилагается.

2. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Украины от 2 апреля 2012 года №423 "Об утверждении Порядка предоставления информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций", зарегистрированный в Министерстве юстиции Украины 23 апреля 2012 года по №601/20914.

3. Департаменту налоговой, таможенной политики и методологии бухгалтерского учета Министерства финансов Украины (Чмерук Н.А.) совместно с Департаментом финансовых расследований Государственной службы финансового мониторинга Украины (Хилюк В.П.) в установленном порядке обеспечить:

предоставление этого приказа на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины;

обнародование этого приказа.

4. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

5. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Украины Макееву А.Л. и заместителя Председателя Государственной службы финансового мониторинга Украины Зубрия В.П.

 

Утвержден Приказом Министерства финансов Украины от 23 декабря 2015 года №1168

Порядок предоставления информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок определяет процедуру предоставления субъектом первичного финансового мониторинга (далее - субъект) по запросу Государственной службы финансового мониторинга Украины (далее - Госфинмониторинг) информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций клиента, операции которого стали объектом финансового мониторинга, а также форму, содержание и способ отправки запроса о предоставлении информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций и получения информации на такой запрос.

2. В настоящем Порядке термины употребляются в следующих значениях:

запрос о предоставлении информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций (кроме финансовых операций, связанных с выплатой заработной платы, уплатой общегосударственных и местных налогов и сборов) - документальное обращение Госфинмониторинга, которое направляется к субъекту с целью получения информации по отслеживанию (мониторинга) финансовых операций (далее - Запрос);

осуществленные финансовые операции (кроме финансовых операций, связанных с выплатой заработной платы, уплатой общегосударственных и местных налогов и сборов) - финансовые операции (попытка проведения финансовых операций), проведенные за период, предшествующий дате получения субъектом запроса;

информация по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций (кроме финансовых операций, связанных с выплатой заработной платы, уплатой общегосударственных и местных налогов и сборов) - обнаруженная субъектом информация о финансовых операциях клиента по запросу;

объективные причины - обстоятельства, которые не дают возможности субъектам обеспечить соблюдение сроков, установленных Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" (далее - Закон) для представления информации на запрос Госфинмониторинга, а именно: значительный объем информации, которая запрашивается, необходимость копирования или сканирования большого количества документов, получение данных из архивов, представление информации в бумажной форме и тому подобное;

признаки, по которым осуществляется отслеживание (мониторинг) финансовых операций, - признаки, которые определяют общие черты финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, и связанные со средствами, имуществом, имущественными и неимущественными правами, отслеживание которых должен осуществить субъект;

финансовые операции, которые будут осуществлены (кроме финансовых операций, связанных с выплатой заработной платы, уплатой общегосударственных и местных налогов и сборов) - финансовые операции (попытка проведения финансовых операций), проведенные за период, указанный в запросе, который не может превышать тридцать календарных дней со дня получения субъектом запроса.

Другие термины употребляются в значениях, приведенных в Законе.

II. Отслеживание (мониторинг) финансовых операций

1. Госфинмониторинг направляет субъекту Запрос в случае, если объектом финансового мониторинга является:

финансовая операция или совокупность связанных между собой финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения;

финансовая(ые) операция(и) или клиент, связанные с совершением общественно опасного деяния, определенного Уголовным кодексом Украины как преступление, не касается легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения;

информация о действиях с активами, связанными с соответствующими участниками финансовых операций, которые их проводят, при условии наличия рисков таких активов с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения, а также любая информация о таких действиях или событиях, активах и их участниках, в том числе указанная в запросе уполномоченного органа иностранного государства, в соответствии с частью третьей статьи 23 Закона.

2. В запросе указывается клиент, финансовые операции которого подлежат отслеживанию (мониторингу), период, за который должна быть предоставлена информация, и может быть указан признак, по которому субъекту необходимо предоставить информацию о финансовых операциях.

3. Субъект сообщает Госфинмониторингу о финансовых операциях (кроме финансовых операций, связанных с выплатой заработной платы, уплатой общегосударственных и местных налогов и сборов), которые будут осуществлены в течение периода, указанного в запросе, не позднее следующего рабочего дня после проведения каждой финансовой операции, кроме финансовых операций, о которых он в соответствии с Законом и в сроки, установленные Законом, обязан сообщать.

4. В случае направления запроса о предоставлении информации о совершенных финансовых операциях за период, не превышающий ста восьмидесяти календарных дней, Госфинмониторинг указывает признаки, по которым субъекту необходимо предоставить информацию о финансовых операциях.

5. В случае направления запроса о предоставлении информации о совершенных финансовых операциях за период, который превышает сто восьмидесят календарных дней, Госфинмониторинг указывает признаки, по которым осуществляется отслеживание (мониторинг) финансовых операций.

6. Субъект в течение десяти рабочих дней с даты получения запроса сообщает Госфинмониторингу об осуществленных финансовых операциях (кроме финансовых операций, связанных с выплатой заработной платы, уплатой общегосударственных и местных налогов и сборов), о которых ранее не было сообщено.

7. В случае отсутствия информации о финансовых операциях за период, определенный в запросе, субъект направляет в Госфинмониторинга справку об отсутствии таких финансовых операций со ссылкой на дату и номер запроса. Указанная справка об отсутствии таких финансовых операций со ссылкой на дату и номер запроса о предоставлении информации о финансовых операциях, которые будут осуществлены, направляется в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня окончания определенного в Запросе периода.

Справка на Запрос о предоставлении информации о совершенных финансовых операциях направляется в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня получения субъектом запроса.

III. Требования к форме, содержанию и способу направления запроса и информации на такой Запрос

1. Информация по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций подается в Госфинмониторинг в виде сообщений.

2. Запрос направляется Госфинмониторингом субъекту следующим образом:

субъекту - банку (филиала иностранного банка) - в электронном виде средствами электронной почты Национального банка Украины (далее - ЭП НБУ) или в виде письма, изложенного в письменной форме на официальном бланке Госфинмониторинга за подписью Председателя Госфинмониторинга или его заместителя или директора Департамента финансовых расследований, по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку, которое направляется заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи. Временем и датой получения субъектом- банком (филиалом иностранного банка) Запроса является время и дата получения файла на узле ЭП НБУ или время и дата, которые отмечены на уведомлении о вручении, или отметка банка (филиала иностранного банка) о времени и дате получения запроса Госфинмониторинга;

субъекту - небанковскому финансовому учреждению - в электронном виде защищенными средствами электронной почты (при наличии электронного обмена информацией с Госфинмониторингом) или в виде письма, изложенного на официальном бланке Госфинмониторинга и подписанного Председателем Госфинмониторинга или его заместителем или директором Департамента финансовых расследований, по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку, которое направляется заказным письмом с уведомлением о вручении или курьерской или фельдъегерской связью. Временем и датой получения субъектом - небанковским финансовым учреждением запроса является время и дата получения файла на узле электронной почты субъекта или время и дата, которые отмечены на уведомлении о вручении, или отметка небанковского финансового учреждения о времени и дате получения запроса Госфинмониторинга.

Если Запрос поступил к субъекту после окончания рабочего дня, то днем поступления запроса субъекту считается следующий рабочий день субъекта.

3. Ответ на Запрос или справка об отсутствии финансовых операций за период, определенный в запросе (далее - Справка), направляется в Госфинмониторинг следующим образом:

субъектом - банком (филиалом иностранного банка) - в электронном виде средствами ЭП НБУ или в виде письма, которое подписывается руководителем субъекта или ответственным лицом и направляется заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи. Временем и датой получения Госфинмониторингом ответа/Справки на Запрос является время и дата получения файла на узле ЭП НБУ или время и дата, которые отмечены на уведомлении о вручении, или отметка Госфинмониторинга о времени и дате получения ответа;

субъектом - небанковским финансовым учреждением - в электронном виде защищенными средствами электронной почты (при наличии электронного обмена информацией с субъектом) или в виде письма, которое подписывается руководителем субъекта или ответственным лицом, заказным письмом с уведомлением о вручении или курьрской или фельдъегерской связью. Время и дата получения Госфинмониторингом ответа/Справки на Запрос определяются на основании технологических протоколов работы электронной почты Госфинмониторинга, или времени и даты, указанных на уведомлении о вручении, или отметки Госфинмониторинга о времени и дате получения ответа.

IV. Порядок подачи субъектом в Госфинмониторинг заявлений об увеличении срока предоставления запрашиваемой информации

1. В случае если субъект не имеет возможности обеспечить по объективным причинам соблюдение сроков, установленных пунктами 3 и 6 раздела II настоящего Порядка, он подает в Госфинмониторинг заявление об увеличении срока предоставления запрашиваемой информации (далее - заявление) (кроме информации, что может быть связана с финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также информации, которая может быть связана с остановкой финансовой операции (финансовых операций)).

2. Заявление подается в Госфинмониторинг не позднее 14 часов второго рабочего дня со дня поступления запроса.

3. Заявление подается субъектами в Госфинмониторинг следующим образом:

1) субъектами - банками (филиалами иностранных банков) - в электронном виде средствами ЭП НБУ на электронный адрес Госфинмониторинга sdfm @ u0qm, а в случае возникновения ситуаций, приводящих к невозможности подачи в Госфинмониторинг заявления в электронном виде средствами ЭП НБУ, - заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи.

Датой и временем получения Госфинмониторингом заявления является дата и время поступления заявления на узел системы ЭП НБУ Госфинмониторинга, а в случае направления заявления заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи - отметка Госфинмониторинга о времени и дате получения заявления от банка (филиала иностранного банка);

2) субъектами - небанковскими финансовыми учреждениями:

средствами факсимильной связи по номеру, указанному в запросе, с последующим направлением в Госфинмониторинг оригинала заявления заказным письмом с уведомлением о его вручении. Датой и временем получения Госфинмониторингом заявления считаются дата и время, которые указываются в отчете об отправке факса;

защищенными средствами электронной почты (при наличии электронного обмена информацией с Госфинмониторингом) с последующим направлением в Госфинмониторинг оригинала заявления заказным письмом с уведомлением о его вручении. Дата и время получения Госфинмониторингом заявления от небанковского финансового учреждения определяются на основании технологических протоколов работы электронной почты Госфинмониторинга;

по электронной почте на адрес zayava@sdfm.gov.ua с последующим направлением в Госфинмониторинг оригинала заявления заказным письмом с уведомлением о его вручении. Дата и время получения Госфинмониторингом заявления от небанковского финансового учреждения определяются на основании технологических протоколов работы электронной почты Госфинмониторинга;

в случае возникновения ситуаций, приводящих к невозможности подачи в Госфинмониторинг заявления средствами факсимильной связи или по электронной почте, - заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи. Датой и временем получения заявления от субъекта - небанковское финансовое учреждение считается отметка Госфинмониторинга о времени и дате его получения.

4. В заявлении предоставляется следующая информация:

1) реквизиты субъекта - полное наименование; идентификационный код по ЕГРПОУ; фамилия, имя, отчество физического лица-предпринимателя, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (или идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц-налогоплательщиков) или номер (и при наличии - серия) паспорта гражданина Украины, в котором проставлена отметка об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины или номер паспорта с записью об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины в электронном бесконтактном носителе; учетный идентификатор субъекта; номер телефона/факса для обратной связи;

2) дата, номер запроса (регистрации в Госфинмониторинге);

3) количество финансовых операций, информацию о которых необходимо подать субъекту в Госфинмониторинг в виде сообщений в связи с выполнением запроса;

4) дата, время получения запроса;

5) сведения об объективных причинах необходимости продления сроков подачи информации на Запрос (количество финансовых операций, по которым необходимо дать ответ, объем информации, что требует сканирования и т.д.);

6) сроки, необходимые для подготовки информации на Запрос;

7) должность, фамилия, имя, отчество лица, подписывающего заявление.

Если дата запроса не совпадает с датой его получения, субъект может предоставить дополнительную информацию о подтверждении даты получения запроса (при наличии).

В заявлении может содержаться информация о нескольких Запросах.

Образец заявления об увеличении сроков предоставления запрашиваемой информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций приведен в приложении 2 к настоящему Порядку.

5. В случае несоблюдения субъектом требований, установленных пунктом 4 настоящего раздела, Госфинмониторинг оставляет заявление без рассмотрения по существу и уведомляет об этом субъекта:

банк (филиал иностранного банка) - в электронном виде средствами ЭП НБУ путем направления субъекту уведомления;

небанковское финансовое учреждение - средствами факсимильной связи или защищенными средствами электронной почты (при наличии электронного обмена информацией с субъектом) или по электронной почте путем направления субъекту уведомления с последующим направлением оригинала сообщения заказным письмом с уведомлением о вручении.

После получения субъектом от Госфинмониторинга уведомления он вправе повторно направить в Госфинмониторинг заявление с соблюдением сроков, предусмотренных пунктом 2 настоящего раздела.

V. Порядок рассмотрения Госфинмониторингом заявлений об увеличении срока предоставления запрашиваемой информации

1. Рассмотрение заявлений и принятие решений по результатам рассмотрения этих заявлений Госфинмониторингом осуществляется до окончания второго рабочего дня со дня получения запроса субъектом.

К рассмотрению принимаются заявления, поступившие не позднее 14 часов второго рабочего дня со дня поступления к субъекту запроса.

Госфинмониторинг оставляет без рассмотрения заявление, если запрос субъекта, на основании которого поступило заявление, был направлен по информации, которая может быть связана с финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также информации, которая может быть связана с остановкой финансовой операции (финансовых операций).

2. Согласование увеличения сроков, необходимых субъекту для представления информации на Запрос, осуществляется Госфинмониторингом по результатам рассмотрения указанных в заявлении субъекта объективных причин срочности получения такой информации для обеспечения качественного и своевременного выполнения задач и функций, возложенных на Госфинмониторинг.

3. По результатам рассмотрения заявлений Госфинмониторинг принимает решение, которое вносится в Реестр рассмотрения заявлений об увеличении сроков представления Госфинмониторинга запрашиваемой информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций (далее - Реестр), который ведется по форме, приведенной в приложении 3 к настоящему Порядку, и направляет субъекту извлечение из Реестра, в котором указываются результаты принятого Госфинмониторингом решения о согласовании сроков предоставления запрашиваемой информации.

4. Выписки из Реестра направляются к субъектам следующим образом:

1) субъектам - банкам (филиалам иностранных банков) - в электронном виде средствами ЭП НБУ в адрес узла ЭП НБУ, установленного в банке (филиале иностранного банка), или заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи.

Датой и временем получения банком (филиалом иностранного банка) выписки из Реестра является дата и время поступления выписки из Реестра на узел ЭП НБУ, установленный в банке (филиале иностранного банка), а в случае направления Госфинмониторингом извлечения из Реестра заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи - отметка банка (филиала иностранного банка) о времени и дате получения от Госфинмониторинга выдержки из Реестра;

2) субъектам - небанковским финансовым учреждением:

средствами факсимильной связи по номеру, указанному в заявлении, с последующим направлением выдержки из Реестра заказным письмом с уведомлением о его вручении. Датой и временем получения выписки из Реестра является дата и время, которые указываются в отчете об отправке факса; или

защищенными средствами электронной почты (при наличии электронного обмена информацией с Госфинмониторингом) с последующим направлением выдержки из Реестра заказным письмом с уведомлением о его вручении. Дата и время отправления Госфинмониторингом извлечения из Реестра определяются на основании технологических протоколов работы электронной почты Госфинмониторинга;

по электронной почте с последующим направлением выдержки из Реестра заказным письмом с уведомлением о вручении. Дата и время отправления Госфинмониторингом извлечения из Реестра определяются на основании технологических протоколов работы электронной почты Госфинмониторинга;

в случае возникновения ситуаций, приводящих к невозможности направления субъекту - небанковскому финансовому учреждению выписки из Реестра средствами факсимильной связи или по электронной почте, - заказным письмом с уведомлением о вручении или с помощью курьерской или фельдъегерской связи.

Датой и временем получения субъектом - небанковским финансовым учреждением выписки из Реестра от Госфинмониторинга, направленного заказным письмом с уведомлением о вручении средствами курьерской или фельдъегерской связи, считается отметка о времени и дате получения субъектом - небанковским финансовым учреждением выписки из Реестра.

Выписка из Реестра направляется субъекту в день принятия решения, но не позднее второго рабочего дня со дня получения запроса субъектом.

В случае необходимости при наличии письменного обращения субъекта Госфинмониторинг направляет субъекту заверенную выдержку из Реестра.

5. Состав реквизитов, структура и описание файлов электронного обмена с субъектами определяются Министерством финансов Украины по согласованию с Госфинмониторингом и субъектами государственного финансового мониторинга, которые осуществляют регулирование и надзор за субъектами в соответствии с требованиями части первой статьи 14 Закона.

 

Приложение 1

к Порядку предоставления информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций (пункт 2 раздела III)

__________________________ (Наименование и местонахождение субъекта первичного финансового мониторинга)

Запрос о предоставлении информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций клиента

В соответствии с требованиями пункта 11 части второй статьи 6, пункта 10 части второй статьи 18 и части третьей статьи 23 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" Госфинмониторинг просит обеспечить отслеживание (мониторинг) финансовых операций клиента ___________________________ за период ___________________________ (кроме финансовых операций, связанных с выплатой заработной платы, уплатой общегосударственных и местных налогов и сборов).

_________________ (Должность)                                ____________ (Подпись)                                ________________________ (Инициалы, фамилия)

 

Приложение 2

к Порядку предоставления информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций (пункт 4 раздела IV)

Заявление об увеличении сроков предоставления запрашиваемой информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций

См. Приложение 2

Приложение 3

к Порядку предоставления информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций (пункт 3 раздела V)

Реестр рассмотрения заявлений об увеличении сроков представления Госфинмониторинга запрашиваемой информации по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций

№ п / п

Сведения о субъекте первичного финансового мониторинга

Сведения о запросе

Сведения о заявлении

Решение о согласовании

полное наименование / фамилия, имя, отчество физического лица- предпринимателя

идентификационный код, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (или идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц- налогоплательщиков) или номер (и при наличии - серия) паспорта гражданина Украины, в котором проставлена ??отметка об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика Украины или номер паспорта с записью об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов Украины в электронном бесконтактном носителе

учетный идентификатор

дата

номер

дата и время получения

дата

номер

дата и время получения

дата

количество дополнительных рабочих дней, согласованных для выполнения запроса(ов)

конечный срок

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

_________________  (Должность)

____________  (Подпись)

________________________  (Инициалы, фамилия)

"___" _______ ___ г ода