Дата обновления БД:
28.03.2024
Добавлено/обновлено документов:
132 / 332
Всего документов в БД:
132538
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 8 мая 2015 года №74
Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и Правил их представления
В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", от 23 декабря 1995 года "Об ипотеке недвижимого имущества", от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) перечень отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) отчет об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) отчет об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
4) дополнительные сведения по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) Правила представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций согласно приложению 5 к настоящему постановлению.
2. Банки второго уровня, за исключением случая, предусмотренного пунктом 5 настоящего постановления, представляют в электронном формате в Национальный Банк Республики Казахстан отчетность об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и отчетность об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций в следующие сроки:
1) банки второго уровня, имеющие до десяти филиалов:
ежедневный отчет - не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;
2) банки второго уровня, имеющие десять и более филиалов:
ежедневный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
3. Ипотечные организации представляют в электронном формате в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно отчетность об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и отчетность об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Пункт 3 вводится в действие с 1 июля 2015 года
4. Банки второго уровня, за исключением случая, предусмотренного пунктом 5 настоящего постановления, ежемесячно представляют в электронном формате в Национальный Банк Республики Казахстан дополнительные сведения не позднее семи рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
5. Не действует в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
6. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 июня 2013 года №147 "Об утверждении Правил представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8618, опубликованное 18 сентября 2013 года в газете "Казахстанская правда" №276 (27550)).
7. Департаменту платежного баланса, валютного регулирования и статистики (Умбеталиев М.Т.) в установленном законодательством порядке обеспечить:
1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе "Аділет" республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.
8. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
9. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.
10. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением пункта 3 настоящего постановления, который вводится в действие с 1 июля 2015 года.
Пункт 5 настоящего постановления действует до 1 февраля 2016 года.
Председатель Национального Банка
К.Келимбетов
Приложение 1
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №74
Перечень отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций
Отчетность об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций включает в себя:
1) отчет об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций;
2) отчет об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций;
3) дополнительные сведения.
Приложение 2
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №74
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций
Отчетный период: по состоянию за "_____" "_____________________" 20___ года
Индекс: 700-Н
Периодичность: ежедневная, ежемесячная
Представляют: банки второго уровня, ипотечные организации
Куда представляется Форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Сроки представления:
1) банками второго уровня, имеющими до десяти филиалов, за исключением случая, предусмотренного подпунктом 3),:
ежедневые отчеты - не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячные отчеты - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;
2) банками второго уровня, имеющими десять и более филиалов, за исключением случая, предусмотренного подпунктом 3),:
ежедневые отчеты - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячные отчеты - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;
3) родительским банком второго уровня, осуществившим операцию по одновременной передаче активов и обязательств между родительским банком и дочерним банком, в отношении которого проведена реструктуризация в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" до 1 февраля 2016 года,:
ежедневые отчеты - не позднее пяти рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячные отчеты - не позднее семи рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;
4) ипотечными организациями ежемесячный отчет - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
_________________________________________________________________
(полное наименование банка второго уровня или ипотечной организации)
по состоянию за _________________
Таблица 1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала
(в тысячах тенге)
Номера счетов |
Наименования счетов |
Сумма |
|
I класс - АКТИВЫ |
|
1000 |
Деньги |
|
1001 |
Наличность в кассе |
|
1002 |
Банкноты и монеты в пути |
|
1003 |
Наличность в обменных пунктах |
|
1004 |
Наличность в вечерней кассе |
|
1005 |
Наличность в банкоматах и электронных терминалах |
|
1006 |
Деньги в дорожных чеках в пути |
|
1007 |
Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе |
|
1008 |
Деньги в дорожных чеках |
|
1009 |
Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе |
|
1010 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
1011 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
1012 |
Аффинированные драгоценные металлы в пути |
|
1013 |
Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах |
|
1050 |
Корреспондентские счета |
|
1051 |
Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
1052 |
Корреспондентские счета в других банках |
|
1053 |
Текущие счета ипотечных организаций в банках |
|
1054 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных организаций |
|
1100 |
Требования к Национальному Банку Республики Казахстан |
|
1101 |
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь) |
|
1102 |
Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
1103 |
Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
1104 |
Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
1105 |
Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
1106 |
Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
1150 |
Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение |
|
1200 |
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
1201 |
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
1202 |
Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
1205 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
1206 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
1208 |
Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
1209 |
Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
1250 |
Вклады, размещенные в других банках |
|
1251 |
Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь) |
|
1252 |
Вклады до востребования, размещенные в других банках |
|
1253 |
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца) |
|
1254 |
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года) |
|
1255 |
Долгосрочные вклады, размещенные в других банках |
|
1256 |
Условные вклады, размещенные в других банках |
|
1257 |
Просроченная задолженность других банков по вкладам |
|
1259 |
Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках |
|
1260 |
Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках |
|
1261 |
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках |
|
1262 |
Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках |
|
1263 |
Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках |
|
1264 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития Казахстана" |
|
1265 |
Дисконт по вкладам, размещенным в других банках |
|
1266 |
Премия по вкладам, размещенным в других банках |
|
1267 |
Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной организации |
|
1300 |
Займы, предоставленные другим банкам |
|
1301 |
Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков |
|
1302 |
Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам |
|
1303 |
Займы овернайт, предоставленные другим банкам |
|
1304 |
Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам |
|
1305 |
Финансовый лизинг другим банкам |
|
1306 |
Просроченная задолженность других банков по займам |
|
1309 |
Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу |
|
1310 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам |
|
1311 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам |
|
1312 |
Дисконт по займам, предоставленным другим банкам |
|
1313 |
Премия по займам, предоставленным другим банкам |
|
1319 |
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
1320 |
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
1321 |
Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
1322 |
Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
1323 |
Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №74
"Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и Правил их представления"
О документе
Номер документа: | 74 |
Дата принятия: | 08/05/2015 |
Состояние документа: | Утратил силу |
Начало действия документа: | 13/06/2015 |
Органы эмитенты: |
Банки |
Утратил силу с: | 01/09/2018 |
Документ утратил силу с 1 сентября 2018 года в соответствии с пунктом 3 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года №137 |
Опубликование документа
Информационно-правовая система нормативных правовых актов Республики Казахстан "Адилет" от 2 июня 2015 года;
Зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 25 мая 2015 года №11160.
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 10 настоящее Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 13 июня 2015 года, за исключением:
- Пункта 3 настоящего постановления, который вводится в действие с 1 июля 2015 года.
Пункт 5 настоящего постановления действует до 1 февраля 2016 года.
Ссылка на Закон Республики Казахстан О Национальном Банке Республики Казахстан
Ссылка на Закон Республики Казахстан О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан
Ссылка на Закон Республики Казахстан Об ипотеке недвижимого имущества
Ссылка на Закон Республики Казахстан О государственной статистике
Документ утратил силу с 1 сентября 2018 года в соответствии с пунктом 3 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года №137