База данных

Дата обновления БД:

23.11.2017

Добавлено/обновлено документов:

22 / 212

Всего документов в БД:

78676

Действует

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 8 мая 2015 года №74

Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и Правил их представления

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", от 23 декабря 1995 года "Об ипотеке недвижимого имущества", от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

1) перечень отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) отчет об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) отчет об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) дополнительные сведения по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) Правила представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций согласно приложению 5 к настоящему постановлению.

2. Банки второго уровня, за исключением случая, предусмотренного пунктом 5 настоящего постановления, представляют в электронном формате в Национальный Банк Республики Казахстан отчетность об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и отчетность об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций в следующие сроки:

1) банки второго уровня, имеющие до десяти филиалов:

ежедневный отчет - не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

2) банки второго уровня, имеющие десять и более филиалов:

ежедневный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

3. Ипотечные организации представляют в электронном формате в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно отчетность об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и отчетность об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Пункт 3 вводится в действие с 1 июля 2015 года

4. Банки второго уровня, за исключением случая, предусмотренного пунктом 5 настоящего постановления, ежемесячно представляют в электронном формате в Национальный Банк Республики Казахстан дополнительные сведения не позднее семи рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

5. Не действует в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления

6. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 июня 2013 года №147 "Об утверждении Правил представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8618, опубликованное 18 сентября 2013 года в газете "Казахстанская правда" №276 (27550)).

7. Департаменту платежного баланса, валютного регулирования и статистики (Умбеталиев М.Т.) в установленном законодательством порядке обеспечить:

1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе "Аділет" республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

8. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

9. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.

10. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением пункта 3 настоящего постановления, который вводится в действие с 1 июля 2015 года.

 Пункт 5 настоящего постановления действует до 1 февраля 2016 года.

Председатель Национального Банка

К.Келимбетов

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №74

Перечень отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций

Отчетность об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций включает в себя:

1) отчет об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций;

2) отчет об остатках на внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций;

3) дополнительные сведения.

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №74

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об остатках на балансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций

Отчетный период: по состоянию за "_____" "_____________________" 20___ года

 

Индекс: 700-Н

Периодичность: ежедневная, ежемесячная

Представляют: банки второго уровня, ипотечные организации

Куда представляется Форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Сроки представления:

1) банками второго уровня, имеющими до десяти филиалов, за исключением случая, предусмотренного подпунктом 3),:

ежедневые отчеты - не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячные отчеты - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

2) банками второго уровня, имеющими десять и более филиалов, за исключением случая, предусмотренного подпунктом 3),:

ежедневые отчеты - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячные отчеты - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

3) родительским банком второго уровня, осуществившим операцию по одновременной передаче активов и обязательств между родительским банком и дочерним банком, в отношении которого проведена реструктуризация в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" до 1 февраля 2016 года,:

ежедневые отчеты - не позднее пяти рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячные отчеты - не позднее семи рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

4) ипотечными организациями ежемесячный отчет - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Форма

_________________________________________________________________
(полное наименование банка второго уровня или ипотечной организации)

по состоянию за _________________

Таблица 1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала

(в тысячах тенге)

Номера счетов

Наименования счетов

Сумма

 

I класс - АКТИВЫ

 

1000

Деньги

 

1001

Наличность в кассе

 

1002

Банкноты и монеты в пути

 

1003

Наличность в обменных пунктах

 

1004

Наличность в вечерней кассе

 

1005

Наличность в банкоматах и электронных терминалах

 

1006

Деньги в дорожных чеках в пути

 

1007

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе

 

1008

Деньги в дорожных чеках

 

1009

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе

 

1010

Аффинированные драгоценные металлы

 

1011

Аффинированные драгоценные металлы

 

1012

Аффинированные драгоценные металлы в пути

 

1013

Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах

 

1050

Корреспондентские счета

 

1051

Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1052

Корреспондентские счета в других банках

 

1053

Текущие счета ипотечных организаций в банках

 

1054

Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных организаций

 

1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан

 

1101

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)

 

1102

Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1103

Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1104

Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1105

Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1106

Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение

 

1200

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

1201

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

1202

Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

1205

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

1206

Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

1208

Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

1209

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

1250

Вклады, размещенные в других банках

 

1251

Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)

 

1252

Вклады до востребования, размещенные в других банках

 

1253

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)

 

1254

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)

 

1255

Долгосрочные вклады, размещенные в других банках

 

1256

Условные вклады, размещенные в других банках

 

1257

Просроченная задолженность других банков по вкладам

 

1259

Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

 

1260

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

1261

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

1262

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

1263

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

1264

Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития Казахстана"

 

1265

Дисконт по вкладам, размещенным в других банках

 

1266

Премия по вкладам, размещенным в других банках

 

1267

Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной организации

 

1300

Займы, предоставленные другим банкам

 

1301

Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков

 

1302

Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам

 

1303

Займы овернайт, предоставленные другим банкам

 

1304

Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам

 

1305

Финансовый лизинг другим банкам

 

1306

Просроченная задолженность других банков по займам

 

1309

Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу

 

1310

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

1311

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

1312

Дисконт по займам, предоставленным другим банкам

 

1313

Премия по займам, предоставленным другим банкам

 

1319

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1321

Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1322

Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1323

Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1324

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1325

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №74
"Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и Правил их представления"

О документе

Номер документа:74
Дата принятия: 08/05/2015
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:13/06/2015
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Информационно-правовая система нормативных правовых актов Республики Казахстан "Адилет" от 2 июня 2015 года;

Зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 25 мая 2015 года №11160.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 10 настоящее Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 13 июня 2015 года, за исключением:

Пункта 3 настоящего постановления, который вводится в действие с 1 июля 2015 года.

Пункт 5 настоящего постановления действует до 1 февраля 2016 года.