Информация
База данных

Дата обновления БД:

01.05.2024

Добавлено/обновлено документов:

67 / 218

Всего документов в БД:

133331

© 2003—2024
СоюзПравоИнформ
Действует

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 27 марта 2023 года №13

О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня и Правил их представления"

Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня и Правил их представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №11162) следующие изменения:

заголовок изложить в следующей редакции:

"Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня";

преамбулу изложить в следующей редакции:

"В соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", пунктом 3 статьи 42 и пунктом 1 статьи 54 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:";

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

приложение 5 изложить в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

приложение 6 изложить в редакции согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

приложение 7 изложить в редакции согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

приложение 8 изложить в редакции согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

приложение 11 изложить в редакции согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

приложение 12 изложить в редакции согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

приложение 13 изложить в редакции согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

приложение 14 изложить в редакции согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

приложение 15 изложить в редакции согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

приложение 16 изложить в редакции согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

приложение 17 изложить в редакции согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

приложение 18 изложить в редакции согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

приложение 19 изложить в редакции согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

приложение 20 изложить в редакции согласно приложению 18 к настоящему постановлению;

приложение 20-1 изложить в редакции согласно приложению 19 к настоящему постановлению;

приложение 20-2 изложить в редакции согласно приложению 20 к настоящему постановлению;

приложение 21 изложить в редакции согласно приложению 21 к настоящему постановлению.

2. Департаменту статистики финансового рынка (Буранбаева А.М.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Касенов А.С.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Баймагамбетова А.М.

4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка Казахстана

Г.Пирматов

Согласовано

Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан

 

Согласовано

Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

 

Приложение 1

к Постановлению Председателя Национального Банка Казахстана от 27 марта 2023 года №13

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов

Индекс формы административных данных: 1-BVU_Prud_norm

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "____"__________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: банк второго уровня

Срок представления формы административных данных: не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма

Таблица. Сведения о пруденциальных нормативах

(в тысячах тенге)

№

Наименование

Сумма

1

2

3

1

Минимальный размер собственного капитала

2

Собственный капитал

3

Капитал первого уровня

4

Основной капитал как сумма

5

Оплаченные простые акции

6

Дополнительный оплаченный капитал

7

Нераспределенная чистая прибыль прошлых лет

8

Нераспределенная чистая прибыль текущего года

9

Накопленный раскрытый резерв

10

Резервы переоценки

10.1

Резервы переоценки основных средств и резервов переоценки стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

10.2

Резервы переоценки стоимости займов, учитываемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

11

Основной капитал за минусом:

11.1

собственные выкупленные простые акции

11.2

нематериальные активы, включая гудвилл

11.3

убыток прошлых лет

11.4

убыток текущего года

11.5

отложенный налоговый актив (за исключением части отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц), сниженный на пропорциональной основе на сумму отложенных налоговых обязательств (за исключением отложенных налоговых обязательств, признанных в отношении нематериальных активов, включая гудвилл)

11.6

резервы по прочей переоценке

11.7

доходы от продаж, связанных с транзакциями по секьюритизации активов

11.8

доходы или убытки от изменения справедливой стоимости финансового обязательства, в связи с изменением кредитного риска по такому обязательству

11.9

регуляторные корректировки, подлежащие вычету из добавочного капитала, но в связи с недостаточным его уровнем вычитаемые из основного капитала

11.10

сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если инвестиции банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале)) превышают 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8 и 11.9

11.11

сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если инвестиции банка (инвестиции банка в простые акции финансовой организации, в которой банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале)) превышают 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8, 11.9 и 11.10

11.12

сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если часть отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц, сниженная на пропорциональной основе на сумму отложенных налоговых обязательств (за исключением отложенных налоговых обязательств, признанных в отношении нематериальных активов, включая гудвилл) превышает 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8, 11.9 и 11.10

11.13

сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если инвестиции банка в простые акции финансовой организации, в которой банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) и часть отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц, сниженная на пропорциональной основе на сумму отложенных налоговых обязательств (за исключением отложенных налоговых обязательств, признанных в отношении нематериальных активов, включая гудвилл) в совокупности превышают 17,65 (семнадцать целых шестьдесят пять сотых) процентов разницы основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8 и 11.9 и суммы, подлежащей к вычету из основного капитала, указанной в строках 11.10, 11.11 и 11.12, сниженная на суммы, подлежащие вычету из основного капитала, указанные в строках 11.10, 11,11 и 11.12

12

Добавочный капитал как сумма:

12.1

бессрочные договоры, соответствующие критериям для классификации инструментов в составе капитала банка согласно приложению 1-1 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года №144 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, их нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13939 и приложению 4 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года №170 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №15886, в результате которых одновременно возникает финансовый актив у одного лица и финансовое обязательство или иной финансовый инструмент, подтверждающий право на долю активов юридического лица, оставшихся после вычетов всех его обязательств, у другого лица

12.2

оплаченные привилегированные акции, соответствующие установленным критериям

13

Добавочный капитал за минусом:

13.1

инвестиции банка в собственные бессрочные финансовые инструменты прямым либо косвенным способом

13.2

собственные выкупленные привилегированные акции банка

13.3

сумма превышения, подлежащая к вычету из добавочного капитала, если инвестиции банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале)) превышают 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8 и 11.9

13.4

инвестиции банка в бессрочные финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) подлежащие вычету из добавочного капитала

13.5

регуляторные корректировки, подлежащие вычету из капитала второго уровня, но в связи с недостаточным его уровнем вычитаемые из добавочного капитала

14

Капитал второго уровня

15

Субординированный долг

16

Капитал второго уровня за минусом:

16.1

выкупленный собственный субординированный долг банка

16.2

сумма превышения инвестиций банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале), в совокупности превышающие 10 (десяти) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок), умноженная на долю инвестиций в субординированный долг в общей сумме инвестиций

16.3

инвестиции банка в субординированный долг финансовых организаций, в которых банк имеет 10 (десять) процентов и более от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) юридического лица, подлежащие вычету из капитала второго уровня

17

Коэффициент достаточности основного капитала kl

18

Коэффициент достаточности капитала первого уровня kl-2

19

Коэффициент достаточности собственного капитала k2

20

Нераспределенный чистый доход банка, на который накладывается ограничение в части прекращения выплаты дивидендов и обратного выкупа акций

21

Неинвестированные остатки средств, принятые на условиях кастодиального договора

22

Итого активы, взвешенные с учетом кредитного риска

23

Итого условные и возможные обязательства, взвешенные с учетом кредитного риска

24

Итого производные финансовые инструменты, взвешенные с учетом кредитного риска

25

Специфический процентный риск

26

Общий процентный риск

27

Итого рыночный риск, связанный с изменением ставки вознаграждения

28

Специфический риск

29

Общий риск

30

Итого рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости акций и рыночной стоимости производных финансовых инструментов, базовым активом которых являются акции или индекс на акции

31

Итого рыночный риск, связанный с изменением обменного курса иностранных валют (рыночной стоимости драгоценных металлов)

32

Итого рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости акций (включая исламские ценные бумаги, приобретенные с целью продажи)

33

Итого риск по товарно-материальным запасам, связанный с изменением рыночной стоимости

34

Сумма длинных и коротких позиций по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением рыночной стоимости

35

Разница сумм длинных и коротких позиций по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением рыночной стоимости

36

Сумма открытых валютных позиций

37

Активы и условные и возможные требования и обязательства, рассчитанные с учетом рыночного риска

38

Средняя величина годового валового дохода

39

Операционный риск

40

Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков, не связанных с банком особыми отношениями, по любому виду обязательств перед банком

41

Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями k3

42

Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков, связанных с банком особыми отношениями, по любому виду обязательств перед банком

43

Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (группы заемщиков), связанного с банком особыми отношениями k3-1

44

Сумма рисков по всем заемщикам, связанным с банком особыми отношениями

45

Коэффициент суммы рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями

46

Максимальная сумма бланкового займа, необеспеченных условных обязательств перед заемщиком либо за заемщика в пользу третьих лиц, по которым у банка могут возникнуть требования к заемщику в течение текущего и двух последующих месяцев, по обязательствам соответствующих заемщиков, а также обязательств нерезидентов Республики Казахстан, зарегистрированных или являющихся гражданами офшорных зон, за исключением требований к резидентам Республики Казахстан с рейтингом агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтингом аналогичного уровня агентств Фитч (Fitch) или Мудис Инвесторс Сервис (Moody"s Investors Service) (далее - другие рейтинговые агентства) не более чем на один пункт ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан и нерезидентов, имеющих рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за исключением нерезидентов с рейтингом не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, в отношении одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков

47

Коэффициент максимального размера бланкового кредита

48

Совокупная сумма рисков банка на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 (десять) процентов от собственного капитала банка

49

Коэффициент совокупной суммы рисков на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 (десять) процентов-от собственного капитала

50

Совокупная сумма секьюритизированных кредитов, переданных специальной финансовой компании акционерного общества "Казахстанская жилищная компания"

51

Коэффициент совокупной суммы секьюритизированных кредитов, переданных специальной финансовой компании акционерного общества "Казахстанская жилищная компания"

52

Сумма риска банка по обязательствам Банка Развития Казахстана

53

Коэффициент размера риска по обязательствам Банк Развития Казахстана

54

Высоколиквидные активы

55

Обязательства до востребования

56

Коэффициент текущей ликвидности k4

57

Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до 7 (семи) дней включительно

58

Коэффициент срочной ликвидности k4-1

59

Ликвидные активы с оставшимся сроком до погашения до 1 (одного) месяца включительно, включая высоколиквидные активы

60

Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до 1 (одного) месяца включительно

61

Коэффициент срочной ликвидности k4-2

62

Ликвидные активы с оставшимся сроком до погашения до 3 (трех) месяцев включительно, включая высоколиквидные активы

63

Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до 3 (трех) месяцев включительно

64

Коэффициент срочной ликвидности k4-3

65

Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-4:

65.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

65.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

65.3

(указывается вид валют)

65.4

(указывается вид валют)

66

Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-4, умноженные на коэффициент конверсии равный 100 (ста) процентам

66.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

66.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

66.3

(указывается вид валют)

66.4

(указывается вид валют)

67

Коэффициент срочной валютной ликвидности k4-4:

67.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

67.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

67.3

(указывается вид валют)

67.4

(указывается вид валют)

68

Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-5:

68.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

68.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

68.3

(указывается вид валют)

68.4

(указывается вид валют)

69

Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-5, умноженные на коэффициент конверсии равный 90 (девяноста) процентам

69.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

69.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

69.3

(указывается вид валют)

69.4

(указывается вид валют)

70

Коэффициент срочной валютной ликвидности k4-5:

70.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

70.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

70.3

(указывается вид валют)

70.4

(указывается вид валют)

71

Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-6:

71.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

71.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

71.3

(указывается вид валют)

71.4

(указывается вид валют)

72

Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-6, умноженные на коэффициент конверсии равный 80 (восьмидесяти) процентам

72.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

72.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

72.3

(указывается вид валют)

72.4

(указывается вид валют)

73

Коэффициент срочной валютной ликвидности k4-6:

73.1

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)

73.2

по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

73.3

(указывается вид валют)

73.4

(указывается вид валют)

74

Наличие у банка в течение отчетного периода просроченных обязательств перед кредиторами (Да (Нет))

75

Наличие у банка факта несвоевременного исполнения банком плана мероприятий, одобренного уполномоченным органом (Да (Нет))

76

Краткосрочные обязательства перед нерезидентами

77

Коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами k7

78

Активы, финансируемые за счет средств, привлеченных по договору об инвестиционном депозите

79

Коэффициент размещения части средств во внутренние активы

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ________________________________ _________________
               фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию
отчета _________________________________________________________
                  фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Дата "______" ______________ 20__ года

Приложение

к форме отчета о выполнении пруденциальных нормативов

Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о выполнении пруденциальных нормативов (индекс - 1-BVU_Prud_norm, периодичность - ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", с пунктом 3 статьи 42 и пунктом 1 статьи 54 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике".

3. Форма составляется ежемесячно банками второго уровня по состоянию на первое число каждого месяца. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма заполняется в соответствии с Нормативными значениями и методикой расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, установленными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года №144 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, их нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13939 (далее – Нормативы №144), и Нормативными значениями и методиками расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка, установленными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года №170 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №15886 (далее – Нормативы №170).

6. Строка 1 заполняется в соответствии с главой 1 Нормативов №144 и главой 2 к Нормативов №170.

7. В строке 5 указываются сведения по оплаченным простым акциям, соответствующим критериям для классификации инструментов в составе капитала банка, установленным приложением 1-1 к Нормативам №144 и приложением 4 к Нормативам №170.

8. В строке 11.7 указываются доходы будущих периодов в связи с полученным из условий секьюритизации ожиданием полного или частичного дохода в будущем.

9. В строке 12.1 указываются сведения по бессрочным договорам, соответствующим критериям для классификации инструментов в составе капитала банка, установленным в приложении 1-1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170, в результате которых одновременно возникают финансовый актив у одного лица и финансовое обязательство или иной финансовый инструмент, подтверждающий право на долю активов юридического лица, оставшихся после вычетов всех его обязательств, у другого лица.

10. В строке 12.2 указываются сведения по оплаченным привилегированным акциям, соответствующим критериям для классификации инструментов в составе капитала банка, установленным в приложении 1-1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

11. В строке 15 указываются сведения по субординированному долгу, соответствующему критериям для классификации инструментов в составе капитала банка, установленным в приложении 1-1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

12. В строке 20 указывается сумма нераспределенного чистого дохода, на который накладывается ограничение в соответствии с приложением 4 к Нормативам №144 и приложением 3 к Нормативам №170, в части прекращения выплаты дивидендов и обратного выкупа акций.

13. Строка 22 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска.

14. Строка 23 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска.

15. Строка 24 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска.

16. Строка 25 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке расчета специфичного процентного риска (в разрезе валют).

17. Строка 26 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке расчета общего процентного риска (в разрезе валют).

18. Строки 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50 и 51 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика (в разрезе заемщиков).

19. Строки 54, 55 и 56 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициента текущей ликвидности k4.

20. Строки 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63 и 64 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициентов срочной ликвидности k4-1, k4-2 и k4-3.

21. Строки 65, 65.1, 65.2, 65.3, 65.4, 66, 66.1, 66.2, 66.3, 66.4, 67, 67.1, 67.2, 67.3, 67.4, 68, 68.1, 68.2, 68.3, 68.4, 69, 69.1, 69.2, 69.3, 69.4, 70, 70.1, 70.2, 70.3, 70.4, 71, 71.1, 71.2, 71.3, 71.4, 72, 72.1, 72.2, 72.3, 72.4, 73, 73.1, 73.2, 73.3 и 73.4 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициентов срочной валютной ликвидности k4-4, k4-5 и k4-6.

22. Строки 76 и 77 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициента капитализации банков второго уровня к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан.

23. Строка 79 заполняется в соответствии с данными отчета о расчете среднемесячной величины внутренних активов, внутренних и иных обязательств, коэффициента размещения части средств во внутренние активы.

24. Строки 32, 33 и 78 заполняются только исламскими банками второго уровня.

25. В строках 17, 18, 19, 41,43, 45, 47, 49, 51, 53, 56, 58, 61, 64, 67, 67.1, 67.2, 67.3, 67.4, 70, 70.1, 70.2, 70.3, 70.4, 73, 73.1, 73.2, 73.3, 73.4, 77 и 79 указываются значения с тремя знаками после запятой.

26. Для заполнения строк 45, 47, 49 и 53 используются следующие сокращения:

коэффициент суммы рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями – Ро;

коэффициент максимального размера бланкового кредита – Бк;

коэффициент совокупной суммы рисков на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 (десять) процентов от собственного капитала – Рк;

коэффициент размера риска по обязательствам Банк Развития Казахстана – Рбрк.

27. При отсутствии данных Форма не представляется.

Приложение 2

к Постановлению Председателя Национального Банка Казахстана от 27 марта 2023 года №13

Приложение 3

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска

Индекс формы административных данных: 2-BVU_RA

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "___"________20__года

Круг лиц, представляющих информацию: банк второго уровня

Срок представления формы административных данных: не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма

Таблица. Расшифровка активов, взвешенных с учетом кредитного риска

(в тысячах тенге)

№

Наименование статей

Сумма

Степень риска в процентах

Сумма к расчету

1

2

3

4

5

I группа

1

Наличные тенге

0

2

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0

3

Аффинированные драгоценные металлы

0

4

Займы, предоставленные Правительству Республики Казахстан

0

5

Займы, предоставленные центральным правительствам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0

6

Займы, предоставленные Национальному Банку Республики Казахстан

0

7

Займы, предоставленные центральным банкам стран с суверенным рейтингом не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0

8

Займы, предоставленные международным финансовым организациям с долговым рейтингом не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0

9

Займы, предоставленные акционерному обществу "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына"

0

10

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и иные требования к Национальному Банку Республики Казахстан

0

11

Вклады в центральных банках стран с суверенным рейтингом не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0

12

Вклады в международных финансовых организациях с долговым рейтингом не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан

0

13

Дебиторская задолженность Правительства Республики Казахстан

0

14

Дебиторская задолженность местных исполнительных органов Республики Казахстан по налогам и другим платежам в бюджет

0

15

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан

0

16

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные местными исполнительными органами городов Астана, Алматы и Шымкента

0

17

Ценные бумаги, выпущенные Банком Развития Казахстана в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг, акционерными обществами "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына", "Национальный управляющий холдинг "Байтерек", "Фонд проблемных кредитов", а также ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан

0

18

Ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, 100 (сто) процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан

0

19

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, суверенный рейтинг которых не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0

20

Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0

21

Требования по открытым корреспондентским счетам к банкам, имеющим долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor"s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

0
платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Вход Регистрация Оплатить доступ

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2023 года №13
"О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня и Правил их представления"

О документе

Номер документа:13
Дата принятия: 27.03.2023
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:17.04.2023
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов в электронном виде от  6 апреля 2023 года.

Зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 31 марта 2023 года №32202.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 4 настоящее Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 17 апреля 2023 года.