Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 2 октября 2012 года №1343

Об утверждении Положения о порядке составления и раскрытия информации компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, и предоставления соответствующих документов в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку

В соответствии с пунктами 15 и 30 части второй статьи 7 и пунктом 13 статьи 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине" Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Положение о порядке составления и раскрытия информации компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, и предоставления соответствующих документов в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку, которое прилагается.

2. Признать утратившими силу:

решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 4 октября 2005 года №520 "Об утверждении Положения о порядке предоставления информации относительно финансовых показателей деятельности лиц, осуществляющих деятельность по управлению активами институционных инвесторов (деятельность по управлению активами)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 27 октября 2005 года за №1273/11553 (с изменениями);

решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 1 августа 2002 года №216 "Об утверждении Положения о порядке составления и раскрытия информации компанией по управлению активами о результатах деятельности и расчете стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 21 августа 2002 года за №697/6985 (с изменениями);

решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 11 августа 2004 года №340 "Об утверждении Положения о порядке предоставления административных данных лицом, осуществляющим управление активами негосударственного пенсионного фонда (открытого, корпоративного, профессионального)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 31 января 2005 года за №117/10397 (с изменениями).

3. Информация компании по управлению активами и лица, которое осуществляет управление активами негосударственных пенсионных фондов, за 2012 год подается Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку по форме, в составе, сроки и порядке, которые установлены нормативно-правовыми актами, действовавшими на отчетную дату составления такой информации.

4. Установить, что Система справочников и классификаторов Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, утвержденная решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 8 мая 2012 года №646, зарегистрированная в Министерстве юстиции Украины 25 мая 2012 года за №831/21143, является обязательной для использования компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, при составлении и предоставлении в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку информации.

5. Департаменту совместного инвестирования и регулирования деятельности институционных инвесторов (О. Симоненко) обеспечить:

предоставление настоящего решения для осуществления экспертизы на соответствие Конвенции о защите прав человека и основополагающих свобод в Секретариат Правительственного уполномоченного по делам Европейского суда по правам человека Министерства юстиции Украины;

предоставление настоящего решения на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

6. Управлению информационных технологий, внешних и внутренних коммуникаций (А. Заика), обеспечить опубликование настоящего решения в соответствии с требованиями законодательства Украины.

7. Настоящее решение вступает в силу с 1 января 2013 года, но не раньше дня его официального опубликования.

8. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на члена Комиссии К. Кривенко.

Утверждено Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 2 октября 2012 года №1343

Положение о порядке составления и раскрытия информации компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, и представления соответствующих документов в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку

I. Общие положения

1. Настоящее Положение определяет состав, порядок и сроки предоставления в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку компанией по управлению активами (далее - Компания) или лицом, осуществляющим управление активами негосударственных пенсионных фондов (далее - Лицо), информации относительно финансового состояния компании по управлению активами о результатах деятельности и расчете стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов) и об управлении активами негосударственного пенсионного фонда (открытого, корпоративного, профессионального) (далее - Информация).

2. Действие настоящего Положения распространяется на Компании и Лиц, которым выданы Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку или Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку (далее - Комиссия) лицензии на право осуществления профессиональной деятельности на фондовом рынке - деятельности по управлению активами институционных инвесторов (деятельности по управлению активами).

3. Предоставление Информации Компанией или Лицом в Комиссию осуществляются в соответствии с нормативно-правовыми актами Комиссии, регулирующими предоставление административных данных и информации участниками фондового рынка в виде электронных документов в Комиссию, за исключением случая, предусмотренного пунктом 4 этого раздела.

4. По письменному требованию уполномоченного лица Комиссии Компания или Лицо обязана подать Информацию в соответствии с настоящим Положением в бумажной форме.

В случае если бумажная форма Информации насчитывает больше одного листа, такая бумажная форма Информации должна быть прошнурована, листы пронумерованы и скреплены отпечатком печати Компании или Лица и подписью руководителя Компании или Лица или лица, исполняющего обязанности руководителя. На обратной стороне последнего листа делается такая надпись: "Прошнуровано, пронумеровано и скреплено отпечатком печати и подписью руководителя (количество) листов".

Расчет стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования удостоверяется подписями и печатями руководителя Компании, главного бухгалтера Компании.

5. В случае если последний день предоставления Информации является нерабочим, срок предоставления продлевается до первого, после нерабочего, рабочего дня.

6. В случае предоставления исправленной Информации Компания или Лицо обязаны подать ее в Комиссию с соблюдением сроков, определенных в разделах ІІ-ІV настоящего Положения (в зависимости от вида Информации).

Действующей считается последняя Информация, поданная до окончания срока ее предоставления в Комиссию.

7. Срок предоставления Информации Компанией или Лицом продлевается в случае поступления в Комиссию письменного сообщения о невозможности предоставления Информации в установленный срок в связи с:

изъятием документов Компании или Лица в бумажной и электронной формах правоохранительными органами (с предоставлением копий документов, подтверждающих изъятие указанной документации);

наступлением обстоятельств непреодолимой силы (с предоставлением копий документов, подтверждающих указанные обстоятельства).

8. Компания или Лицо обязаны подать Информацию в Комиссию в течение 15 календарных дней с даты возобновления и/или возврата изъятого программного обеспечения и/или документации.

9. Информация составляется с использованием Системы справочников и классификаторов Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, утвержденной решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 8 мая 2012 года №646, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 25 мая 2012 года за №831/21143 (далее - Система справочников и классификаторов).

10. Информация составляется в соответствии с описанием разделов и схем XML файлов, определенных отдельным документом норматив-нотехнического характера.

11. Состав и описание полей электронной формы файлов финансовой отчетности устанавливаются отдельным приказом Председателя Комиссии.

II. Порядок, сроки предоставления и состав информации, относительно финансового состояния Компании/Лица

1. Компания/Лицо подает в Комиссию информацию относительно финансового состояния:

месячную - не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным, в случае создания Компанией паевого инвестиционного фонда (управления активами паевого инвестиционного фонда в случае замены Компании) и/или заключения договора с корпоративным инвестиционным и/или пенсионным фондом и/или страховой компанией. Информация за последний месяц квартала подается в составе квартальной информации;

ежеквартальную - не позднее последнего числа месяца, наступающего за отчетным кварталом. Информация за IV квартал подается в составе годовой информации;

годовую - до 1 марта года, следующего за отчетным.

2. Месячная информация Компании/Лица включает:

а) информацию относительно Компании/Лица:

титульный лист (приложение 1);

справку о соответствии размера уставного и собственного капитала требованиям Лицензионных условий осуществления профессиональной деятельности на фондовом рынке - деятельности по управлению активами институционных инвесторов (деятельности по управлению активами), утвержденных решением Комиссии от 26 мая 2006 года №341 и зарегистрированных в Министерстве юстиции Украины 24 июля 2006 года за №864/12738 (приложение 2);