ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 10 августа 2005 года №280

Об урегулировании вопросов иностранного инвестирования в Украину

В соответствии с требованиями статьи 99 Конституции Украины, статей 390-400 Хозяйственного кодекса Украины, статей 11 и 12 Закона Украины "О режиме иностранного инвестирования", статей 7, 30, 44 Закона Украины "О Национальном банке Украины", Закона Украины "О платежных системах и переводе средств в Украине", статей 3, 5, 11, 13 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 N15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля" и с целью урегулирования порядка осуществления иностранных инвестиций в Украину и возврата иностранному инвестору его инвестиции, а также возврата прибылей, доходов, других средств, полученных от инвестиционной деятельности в Украине, Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

Положение о порядке иностранного инвестирования в Украину, которое прилагается.

Изменения к Положению о порядке выдачи резидентам индивидуальных лицензий Национального банка Украины на перевод иностранной валюты за пределы Украины с целью оплаты валютных ценностей, утвержденному постановлением Правления Национального банка Украины от 29.01.2003 N36 и зарегистрированному в Министерстве юстиции Украины 05.02.2003 за N90/7411 (с изменениями), которые прилагаются.

Изменения к Классификатору иностранных валют и банковских металлов, утвержденному постановлением Правления Национального банка Украины от 04.02.98 N34 (в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 02.10.2002 N378, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 24.10.2002 за N841/7129), которые прилагаются.

2. Внести в Инструкцию о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах, утвержденную постановлением Правления Национального банка Украины от 12.11.2003 N492 и зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 17.12.2003 за N 1172/8493 (с изменениями) такие изменения:

2.1. Абзац второй пункта 7.8 главы 7 изложить в такой редакции:

"С этих счетов разрешается перечисление средств только на счета нерезидентов-инвесторов по их инвестиционной деятельности".

2.2. Пункты 16.3 и 16.5 главы 16 дополнить абзацем седьмым такого содержания:

"ранее ошибочно перечисленные инвестором с этого счета. Указанные средства зачисляются на счет инвестора в сумме, которая не превышает ранее перечисленную".

В связи с этим абзац седьмой считать абзацем восьмым.

3. Департаменту валютного регулирования (О.А. Щербакова):

после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание настоящего постановления до ведома:

Операционного и территориальных управлений Национального банка Украины и банков для руководства и использования в работе, а банкамдо ведома их клиентов;

Национального депозитария Украины и Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку;

в шестимесячный срок с дня вступления в действие настоящего постановления подготовить кодифицированный нормативно-правовой акт по вопросам регулирования импорта и экспорта капитала.

4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на руководителей территориальных управлений Национального банка Украины.

5. Постановление вступает в силу через 10 дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины.

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 10 августа 2005 года №280

Положение о порядке иностранного инвестирования в Украину

Настоящее Положение разработано в соответствии с требованиями статьи 99 Конституции Украины, статей 390-400 Хозяйственного кодекса Украины, статей 11 и 12 Закона Украины "О режиме иностранного инвестирования", статей 7, 30, 44 Закона Украины "О Национальном банке Украины", Закона Украины "О платежных системах и переводе средств в Украине", статей 3, 5, 11, 13 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 N15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля" (далее - Декрет) и определяет основные принципы осуществления иностранных инвестиций в Украину в денежной форме.

1. Общие положения

1.1. В настоящем Положении термины употребляются в таком значении:

инвестиционный вклад - средства, которые иностранный инвесторюридическое лицо с целью получения процентов размещает на вкладном (депозитном) счете в уполномоченном банке на основании заключенного в письменной форме договора банковского вклада на срок не меньше чем один календарный год без права досрочного расторжения настоящего договора и уменьшения сумм вклада в течение указанного срока при условии, что это оговорено в договоре;

инвестиционный счет - текущий счет в иностранной валюте 1 группы Классификатора иностранных валют и банковских металлов, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 04.02.98 N34 (в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 02.10.2002 N378, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 24.10.2002 за N841/7129), с изменениями (дальше - Классификатор) и/или в гривнях, открытый нерезидентом-инвестором (юридическим или физическим лицом) в уполномоченном банке Украины (далееуполномоченный банк) в соответствии с требованиями главы 16 Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 12.11.2003 N492 и зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 17.12.2003 за N 1172/8493 с изменениями (далее - Инструкция), для осуществления инвестиционной деятельности в Украине, а также для возврата иностранной инвестиции и прибылей, доходов, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине;

иностранные инвесторы - лица, которые осуществляют инвестиционную деятельность на территории Украины (юридические лица, созданные в соответствии с законодательством другим, чем законодательство Украины; физические лица - иностранцы, которые не имеют постоянного места проживания на территории Украины и не ограничены в дееспособности; иностранные государства, международные правительственные и неправительственные организации; другие иностранные субъекты инвестиционной деятельности, которые признаются такими в соответствии с законодательством Украины);

объект инвестирования - любое имущество, в том числе основные средства, материальные и нематериальные активы, корпоративные права, ценные бумаги и их производные, другие имущественные права, инвестирование в которые не запрещено законодательством Украины;

текущий счет резидента - счет в иностранной валюте и/или в гривнях, открытый уполномоченным банком юридическому или физическому лицу в соответствии с требованиями Инструкции.

Другие термины, которые употребляются в настоящем Положении, применяются в значениях, определенных Законом Украины "О режиме иностранного инвестирования" и Декретом.

1.2. Нормы настоящего Положения не распространяются на операции по получению резидентами кредитов, ссуд, возвратной финансовой помощи от нерезидентов, привлечению резидентами средств от нерезидентов на условиях субординированного долга, выполнению нерезидентами инвестиционных обязательств (на возвратной основе) в процессе приватизации объектов инвестирования в Украине (за исключением операций по приобретению объектов инвестирования), операции с облигациями внешнего государственного займа Украины. Порядок осуществления вышеупомянутых операций определяется другими нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

1.3. Иностранные инвестиции в Украину в денежной форме разрешается осуществлять в гривнях и иностранной валюте исключительно 1 группы Классификатора.

1.4. Уполномоченный банк осуществляет в соответствии с законодательством Украины зачисление на инвестиционный счет иностранного инвестора - юридического лица иностранной валюты, перечисленной из-за границы для осуществления иностранной инвестиции в Украину, через распределительный счет.

1.5. Уполномоченный банк для учета средств иностранных инвесторов - иностранных банков использует балансовый счет 1602 "Средства в расчетах других банков" Плана счетов бухгалтерского учета банков Украины, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 17.06.2004 N280 и зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 26.07.2004 за N918/9517 (с изменениями). Открытие счетов иностранным инвесторам - иностранным банкам для осуществления ими инвестиционной деятельности в Украине, а также зачисление и списание средств по этим счетам осуществляется банком в порядке, предусмотренном для инвестиционных счетов в Инструкции.

1.6. Уполномоченному банку запрещается засчитывать иностранную валюту 2 или 3 группы Классификатора, которая перечислена из-за границы с целью осуществления иностранным инвестором инвестиционной деятельности на территории Украины, на инвестиционный счет иностранного инвестора, на текущий счет резидента, а также на текущий счет, открытый в уполномоченном банке для ведения совместной инвестиционной деятельности без создания юридического лица с участием иностранного инвестора (дальше - счет совместной деятельности) В этих случаях средства возвращаются на счет банка, с которого они поступили.

Уполномоченный банк не позже следующего дня с даты возврата средств посылает сообщение клиенту о поступлении этих средств и об их возвращении банку-отправителю со ссылкой на соответствующие нормы настоящего Положения.

1.7. Контроль за проведением резидентами и нерезидентами валютных операций, связанных с инвестиционной деятельностью в Украине, возлагается на уполномоченные банки.

1.8. За невыполнение банками функций агента валютного контроля и нарушение требований настоящего Положения уполномоченные банки несут ответственность в соответствии с законодательством Украины.

1.9. Зачисление и списание средств по счетам, указанным в настоящем Положении, осуществляется согласно режиму счетов, определенному Инструкцией.

Уполномоченные банки имеют право использовать собственные корреспондентские счета для проведения собственных операций, связанных с иностранным инвестированием в Украину, в порядке, предусмотренном данным Положением для текущих счетов резидентов.

2. Порядок иностранного инвестирования в Украину в денежной форме

2.1. Для осуществления иностранных инвестиций в Украину иностранный инвестор имеет право:

открыть инвестиционный счет и перечислять на него иностранную валюту из-за границы;

перечислять непосредственно на текущий счет резидента иностранную валюту из-за границы;

абзац четвертый исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины 29.10.2012 г. №450

осуществлять продажу иностранной валюты с инвестиционного счета и зачислять на инвестиционный счет средства в гривнях, полученные от продажи иностранной валюты, для дальнейшего осуществления иностранной инвестиции;

перечислять с собственного инвестиционного счета средства в гривнях и иностранной валюте на текущий счет резидента или инвестиционный счет другого иностранного инвестора;

перечислять средства в иностранной валюте 1 группы Классификатора и гривни с собственного текущего счета физического лица-нерезидента в уполномоченном банке на его инвестиционный счет.

Формирование и увеличение уставных капиталов уполномоченных банков при участии иностранного инвестора осуществляются в соответствии с требованиями нормативно-правового акта Национального банка Украины, который регулирует порядок создания и регистрации банков, лицензирования их деятельности, открытия банками обособленных подразделений.

2.2. Расчеты за объекты инвестирования осуществляются исключительно через счета, открытые в уполномоченных банках.

2.3. Иностранный инвестор - юридическое лицо имеет право разместить инвестиционный вклад в уполномоченном банке в гривнях и иностранной валюте 1 группы Классификатора путем перечисления средств на вкладной (депозитный) счет с инвестиционного счета этого инвестора и с его счета из-за границы.

2.4. Иностранные инвесторы для осуществления в Украине совместной инвестиционной деятельности без создания юридического лица (дальшесовместная деятельность) имеют право перечислять средства в иностранной валюте из-за границы или средства в иностранной валюте и гривнях с инвестиционного счета на счет совместной деятельности.

3. Порядок возврата иностранной инвестиции, а также прибылей, доходов, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине

3.1. Возврат иностранной инвестиции, а также прибылей, доходов, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине, осуществляется:

резидентом с текущего счета в иностранной валюте на инвестиционный счет иностранного инвестора или на счет иностранного инвестора в заграничном банке;

резидентом с текущего счета в национальной валюте на инвестиционный счет в национальной валюте иностранного инвестора;

иностранным инвестором с инвестиционного счета в иностранной валюте на собственный счет за пределами Украины;

иностранным инвестором с инвестиционного счета в национальной валюте и иностранной валюте на инвестиционный счет другого иностранного инвестора;

иностранным инвестором с вкладного (депозитного) счета (инвестиционного вклада) в национальной валюте и иностранной валюте на собственный инвестиционный счет иностранного инвестора и в иностранной валюте на собственный счет иностранного инвестора в заграничном банке;

распорядителем со счета совместной деятельности в национальной валюте и иностранной валюте на инвестиционный счет иностранного инвестора или в иностранной валюте на счет иностранного инвестора в заграничном банке.

3.2. Возврат за пределы Украины иностранной инвестиции, а также прибылей, доходов, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине, осуществляется в иностранной валюте 1 группы Классификатора.

3.3. Резидент имеет право перечислить средства в гривнях за объект инвестирования на инвестиционный счет иностранного инвестора в случае ликвидации предприятия.

3.4. Резидент с текущего счета и иностранный инвестор с инвестиционного счета имеют право перечислить иностранную валюту за объект инвестирования на счет иностранного инвестора в зарубежном банке без индивидуальной лицензии Национального банка Украины на вывоз, перевод и пересылание за пределы Украины валютных ценностей (за исключением случаев, предусмотренных законодательством Украины).

3.5. Иностранный инвестор имеет право на полный или частичный возврат денежными средствами его имущественной инвестиции, в том числе осуществленной путем ведения совместной инвестиционной деятельности без создания юридического лица, если другое не предусмотрено международными договорами, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины.

3.6. Резидент перечисляет иностранному инвестору иностранную валюту за пределы Украины со счета совместной инвестиционной деятельности без индивидуальной лицензии Национального банка Украины на вывоз, перевод и пересылание за пределы Украины валютных ценностей.

3.7. Уполномоченный банк имеет право в течение шести месяцев с даты обращения иностранного инвестора в банк относительно покупки и/или перечисления иностранной валюты за пределы Украины без предоставления выписки (справки) банка о фактическом поступлении денежных средств в Украину, которые были вложены им в объекты инвестирования в Украине, в соответствии со статьей 64 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" обратиться за информацией о таком иностранном инвесторе к соответствующим органам государственной власти, которые осуществляют надзор и/или контроль за деятельностью иностранного инвестора.

В случае осуществления иностранными инвесторами до вступления в действие настоящего Положения инвестиций в Украину в иностранной валюте, отличной от валюты 1 группы Классификатора, возврат иностранному инвестору денежных средств осуществляется в той иностранной валюте, которая была внесена в Украину.

3.8. Порядок покупки (обмена) иностранной валюты с целью возвращения за границу иностранных инвестиций, а также доходов, прибылей, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине, определяется нормативно-правовым актом Национального банка Украины, который регулирует порядок и условия торговли иностранной валютой.

3.9. Уполномоченному банку разрешается осуществлять перечисление средств в иностранной валюте (которые не куплены на межбанковском валютном рынке Украины и не привлечены в форме кредита, ссуды) с целью возвращения иностранной инвестиции и/или прибылей, доходов, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине, на основании документов, которые определены соответствующим пунктом нормативно-правового акта Национального банка Украины, регулирующего порядок и условия торговли иностранной валютой (кроме заявления о покупке иностранной валюты).

3.10. Уполномоченный банк для осуществления контроля за операциями его клиента - иностранного инвестора в национальной валюте обязан предварительно зачислить средства в гривне (кроме полученных от продажи иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины), которые поступают этому клиенту, на отдельный аналитический счет балансового счета:

1919 "Другая кредиторская задолженность по операциям с банками"по операциям иностранного инвестора - иностранного банка;

2603 "Распределительные счета субъектов хозяйствования" - по операциям иностранного инвестора - юридического лица (кроме иностранного банка);

2622 "Средства в расчетах физических лиц" - по операциям иностранного инвестора - физического лица.

Уполномоченному банку разрешается перечислить средства с этого счета на инвестиционный счет иностранного инвестора при условии наличия документов, которые подтверждают соответствие операции в национальной валюте иностранного инвестора режиму функционирования инвестиционного счета, определенного в главе 16 Инструкции. Операции в национальной валюте относительно возвращения иностранной инвестиции, а также прибылей, доходов, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине, должны быть подтверждены документами, определенными в соответствующем пункте нормативноправового акта Национального банка Украины, который регулирует порядок и условия торговли иностранной валютой (кроме заявления о покупке иностранной валюты). В случае отсутствия этих документов уполномоченный банк обязан вернуть средства отправителю.

Срок учета средств в гривне, которые поступают в пользу иностранных инвесторов, на счете, указанном в абзаце первом этого пункта, не может превышать три рабочих дня.

3.11. Уполномоченный банк делает отметку на оригиналах документов, на основании которых были проведены указанные в пунктах 3.9, 3.10 этой главы операции, и на их копиях, которые останутся у него на хранении. Эта отметка должна содержать дату перечисления средств, их сумму, а также удостоверяться подписью ответственного работника соответствующего подразделения уполномоченного банка и оттиском его личного штампа, или штампа этого подразделения, или печати субъекта рынка.

3.12. Операции, связанные с иностранным инвестированием в Украину, подлежат финансовому мониторингу согласно действующему законодательству Украины.

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 10 августа 2005 года №280

Изменения к Положению о порядке выдачи резидентам индивидуальных лицензий Национального банка Украины на перевод иностранной валюты за пределы Украины с целью оплаты валютных ценностей

1. Пункт 1.2 дополнить абзацем такого содержания:

"Не требуют наличия лицензии операции по переводу резидентами-торговцами, получившими лицензию Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку на профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, а именно деятельность по выпуску и обращению ценных бумаг в пределах законодательства Украины, регулирующего выпуск и обращение ценных бумаг, и генеральную лицензию Национального банка Украины на осуществление валютных операций в пределах валютного законодательства Украины, иностранной валюты за пределы Украины за объект инвестирования в пользу иностранных инвесторов, если резидентами-торговцами продаются ценные бумаги по поручению иностранных инвесторов на украинских фондовых биржах и/или торгово-информационных системах, что подтверждается справкой, предоставленной торговцу организатором торговли ценными бумагами".

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 10 августа 2005 года №280

Изменения к Классификатору иностранных валют и банковских металлов

1. Пункт 1 Классификатора иностранных валют и банковских металлов изложить в такой редакции:

"1. Свободно конвертированные валюты, которые широко используются для осуществления платежей по международным операциям и продаются на главных валютных рынках мира и разрешаются для осуществления инвестиций в Украину, и банковские металлы (1 группа)".