Неофициальный перевод. По лицензии (с) ЗАО Информтехнология.

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 31 июля 2012 года №1073

Об утверждении Порядка регистрации выпуска акций при изменении размера уставного капитала акционерного общества и Изменений к Порядку отмены регистрации выпусков акций и аннулирования свидетельств о регистрации выпусков акций

В соответствии с пунктами 1 и 3 части второй статьи 7, пунктом 13 статьи 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", частью десятой статьи 6, статьями 28 - 30, 32, 33, 35 Закона Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке", частью четвертой статьи 14, частью первой статьи 15, частью первой статьи 16 Закона Украины "Об акционерных обществах", с целью установления порядка регистрации выпуска акций акционерных обществ при увеличении или уменьшении уставного капитала Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Порядок регистрации выпуска акций при изменении размера уставного капитала акционерного общества, который прилагается.

2. Фактически утратил силу в соответствии с Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 23.04.2013 г. №737

3. Признать утратившим силу решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 26 апреля 2007 года №942 "Об утверждении Положения о порядке регистрации выпуска акций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 12 июня 2007 года за №619/13886 (с изменениями).

4. Департаменту корпоративного управления и корпоративных финансов (А.Папаика) обеспечить предоставление настоящего решения на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

5. Отделу внешних и внутренних коммуникаций (Ю.Жулий) обеспечить опубликование настоящего решения в соответствии с требованиями законодательства Украины.

6. Настоящее решение вступает в силу со дня его официального опубликования.

7. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на члена Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку А.Амелина.

Утвержден Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 31 июля 2012 года №1073

Порядок регистрации выпуска акций при изменении размера уставного капитала акционерного общества

I. Общие положения

1. Действие настоящего Порядка распространяется на акционерные общества (кроме институтов совместного инвестирования), которые осуществляют увеличение или уменьшение уставного капитала (далее - общества).

Действие настоящего Порядка не распространяется на случаи регистрации выпуска акций при изменении размера уставного капитала акционерного общества в связи с реорганизацией.

2. Регистрация выпуска акций, регистрация выпуска и проспекта эмиссии акций, регистрация изменений в проспект эмиссии акций, регистрация отчета о результатах публичного размещения акций или регистрация отчета о результатах частного размещения акций осуществляются Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку, ее центральным аппаратом или территориальными органами (далее регистрирующий орган) в соответствии с делегированными полномочиями.

3. Регистрация выпуска акций, регистрация выпуска и проспекта эмиссии акций, регистрация изменений к проспекту эмиссии акций, регистрация отчета о результатах публичного размещения акций или регистрация отчета о результатах частного размещения акций является основанием для внесения соответствующей информации в Государственный реестр выпусков ценных бумаг.

4. Регистрация регистрирующим органом выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах публичного размещения акций или отчета о результатах частного размещения акций не может рассматриваться как гарантия их стоимости.

5. При публичном или частном размещении дополнительных акций в случае увеличения уставного капитала общества с привлечением дополнительных вкладов осуществляется регистрация выпуска акций, проспекта эмиссии акций и регистрация отчета о результатах публичного или частного размещения акций. Регистрация выпуска акций и проспекта эмиссии акций осуществляется одновременно.

6. При увеличении уставного капитала общества за счет направления в уставный капитал дополнительного капитала (его части) или направления в уставный капитал прибыли (его части) осуществляется регистрация выпуска акций, отчет о результатах размещения акций в регистрирующий орган для регистрации не подается.

7. При уменьшении уставного капитала общества путем уменьшения нарицательной стоимости акций или путем аннулирования ранее выкупленных обществом акций и уменьшения их общего количества осуществляется регистрация выпуска акций, отчет о результатах размещения акций в регистрирующий орган для регистрации не подается.

8. Регистрирующий орган:

а) после получения заявления и документов, необходимых для регистрации выпуска акций или регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций, осуществляет регистрацию выпуска акций или осуществляет одновременно регистрацию выпуска и проспекта эмиссии акций или отказывает в регистрации в течение 25 рабочих дней;

б) возвращает в предусмотренный подпунктом "а" этого пункта срок документы эмитенту без рассмотрения.

9. Регистрирующий орган в течение 5 рабочих дней с даты получения заявления и всех необходимых документов для регистрации изменений к проспекту эмиссии осуществляет регистрацию изменений к проспекту эмиссии или отказывает в регистрации.

10. Регистрирующий орган в течение 15 календарных дней с даты получения заявления и всех необходимых документов для регистрации отчета о результатах размещения акций осуществляет регистрацию отчета или отказывает в регистрации.

11. Регистрирующий орган в течение 14 календарных дней с даты регистрации отчета о результатах размещения акций выдает эмитенту свидетельство о регистрации выпуска акций.

12. Датой получения документов является дата регистрации таких документов в подразделении центрального аппарата Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку или ее соответствующего территориального органа, который выполняет функции регистрации входящей корреспонденции.

13. Решение о размещении акций, решение о выпуске акций, об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, других решений общего собрания акционеров общества по вопросам, связанным с процедурой эмиссии акций, оформляются протоколом или выпиской из протокола общего собрания акционеров общества в соответствии с требованиями статьи 46 Закона Украины "Об акционерных обществах" и должны быть пронумерованы, прошнурованы и засвидетельствованы подписями председателя, секретаря собрания, подписью руководителя и печатью общества. К протоколу или выписке из протокола общего собрания акционеров общества прилагается протокол или выписка из протокола об итогах голосования по соответствующим вопросам повестки дня, которые должны отвечать требованиям статьи 45 Закона Украины "Об акционерных обществах", и перечень акционеров, которые зарегистрировались для участия в общем собрании акционеров общества.

14. Для регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, отчета о публичном размещении или отчета о частном размещении банки подают баланс, отчет о финансовых результатах по соответствующим формам, определенным нормативноправовыми актами о составлении финансовой отчетности банков Украины, утвержденным постановлениями Правления Национального банка Украины, действовашими на соответствующие отчетные даты.

Субъекты малого предпринимательства (признанные таковыми в соответствии с законодательством) подают финансовый отчет субъекта малого предпринимательства согласно Положению (стандарту) бухгалтерского учета 25 "Финансовый отчет субъекта малого предпринимательства", утвержденному приказом Министерства финансов Украины от 25 февраля 2000 года №39, зарегистрированному в Министерстве юстиции Украины 15 марта 2000 года за №161/4382.

Другие эмитенты подают баланс и отчет о финансовых результатах, составленные согласно Положению (стандарту) бухгалтерского учета 2 "Баланс", утвержденному приказом Министерства финансов Украины от 31 марта 1999 года №87, зарегистрированному в Министерстве юстиции Украины 21 июня 1999 года за №396/3689; Положению (стандарту) бухгалтерского учета 3 "Отчет о финансовых результатах", утвержденному приказом Министерства финансов Украины от 31 марта 1999 года №87, зарегистрированному в Министерстве юстиции Украины 21 июня 1999 года за №397/3690.

Если эмитент в соответствии с законодательством обязан составлять финансовую отчетность по международным стандартам финансовой отчетности для регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, отчета о публичном размещении или отчета о частном размещении эмитент подает финансовую отчетность, составленную по международным стандартам финансовой отчетности.

15. Регистрирующий орган имеет право осуществлять проверку сведений, которые содержатся в проспекте эмиссии акций и в других поданных документах, а также полномочий органов общества. До окончания установленного для регистрации срока уполномоченное лицо регистрирующего органа может запросить предоставление дополнительных документов, подтверждающих данные, приведенные в документах, предоставленных обществом для регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах публичного размещения акций или отчета о результатах частного размещения акций.

16. По письменному обращению эмитента, поданному в регистрирующий орган до принятия регистрирующим органом решения о регистрации или отказе в регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах публичного размещения акций или отчета о результатах частного размещения акций, регистрирующий орган может вернуть все документы, поданные для регистрации выпуска акций, проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах публичного размещения акций или отчета о результатах частного размещения акций на доработку.

17. Зарегистрированные проспект эмиссии акций, изменения к проспекту эмиссии акций, отчет о результатах публичного размещения акций или отчет о результатах частного размещения акций, удостоверяются подписью уполномоченного лица регистрирующего органа и штампом "ЗАРЕГИСТРИРОВАНО" или надписью "ЗАРЕГИСТРИРОВАНО" и печатью регистрирующего органа.

Один экземпляр зарегистрированного проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах публичного размещения акций или отчета о результатах частного размещения акций, после регистрации возвращается эмитенту.

18. Основаниями для возврата эмитенту без рассмотрения документов, поданных для регистрации выпуска акций, или регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций, или регистрации изменений к проспекту эмиссии акций являюся:

а) предоставление документов не в полном объеме;

б) предоставление документов с нарушением требований, установленных этим Порядком к их оформлению.

19. Основаниями для отказа в регистрации выпуска акций, регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций, являются:

а) признание эмиссии акций недобросовестной;

б) выявление нарушения установленного законодательством порядка принятия решения об изменении размера уставного капитала и/или размещения акций, в том числе нарушений порядка созыва и/или проведения общего собрания акционеров общества, на котором принято решение об изменении размера уставного капитала и/или размещения акций;

в) несоответствие поданных документов требованиям законодательства;

г) недостоверность информации в поданных документах.

20. Основаниями для отказа в регистрации изменений к проспекту эмиссии акций являются:

а) несоответствие поданных документов требованиям законодательства;

б) выявление нарушения установленного законодательством порядка принятия решения о внесении изменений в проспект эмиссии акций;

в) недостоверность информации в поданных документах.

21. Основаниями для отказа в регистрации отчета о результатах публичного размещения акций, отчета о результатах частного размещения акций, являются:

а) выявление нарушения требований законодательства, связанного с размещением акций, в частности:

нарушение порядка принятия решения об утверждении результатов размещения;

нарушение порядка созыва и/или проведения общего собрания акционеров, на котором принято решение об увеличении уставного капитала акционерного общества и размещения акций, внесения изменений в устав общества, связанных с увеличением уставного капитала;

проведение размещения акций с нарушением условий, указанных в решении о размещении акций и проспекте эмиссии акций;

б) несоответствие поданных документов требованиям законодательства;

в) принятие уполномоченным лицом регистрирующего органа или судом решения об остановке размещения акций, которое действует на дату регистрации, в порядке, предусмотренном законодательством;

г) предоставление документов не в полном объеме согласно пунктам 2, 3 главы 3 раздела II этого Порядка;

ґ) признание эмиссии акций недобросовестной.

22. Сообщение об отказе в регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений, к проспекту эмиссии акций, отчета о публичном размещении акций или отчета о частном размещении акций доводится до ведма общества в письменном виде и должен содержать правовое обоснование такого отказа.

В случае отказа в регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета, о публичном размещении акций или отчета о частном размещении акций все поданные документы остаются в регистрирующем органе.

В случае когда в регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о публичном размещении акций или отчета о частном размещении акций отказано по мотивам, которые общество считает необоснованными, оно может обратиться в суд.

23. Регистрация следующего выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, осуществляется регистрирующим органом только при условии регистрации отчета о результатах публичного или частного размещения акций и/или выдачи свидетельства о регистрации предыдущего выпуска акций.

24. После регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций при увеличении размера уставного капитала за счет дополнительных взносов эмитенту выдается временное свидетельство о регистрации выпуска акций (приложения 1, 2), что является основанием для присвоения акциям международного идентификационного номера, заключения с депозитарием договора об обслуживании эмиссии акций в случае отсутствия действующего договора, оформления и депонирования временного глобального сертификата.

Свидетельство о регистрации выпуска акций (приложения 3, 4) выдается эмитенту одновременно с экземпляром зарегистрированного отчета о результатах публичного размещения акций или отчета о результатах частного размещения акций.

25. После регистрации выпуска акций при увеличении уставного капитала за счет направления в уставный капитал дополнительного капитала (его части) или направления в уставный капитал прибыли (его части), или после регистрации выпуска акций при уменьшении уставного капитала эмитенту выдается свидетельство о регистрации выпуска акций (приложения 3, 4), что является основанием для присвоения акциям международного идентификационного номера, заключения с депозитарием договора об обслуживании эмиссии акций в случае отсутствия действующего договора переоформления и депонирования глобального сертификата.

26. В случае осуществления эмиссии акций, которые предоставляют их владельцам права, одинаковые с правами по ранее размещенным акциям, регистрирующий орган выдает свидетельство о регистрации выпуска акций на весь выпуск с учетом предыдущих выпусков и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска акций и свидетельства о регистрации предыдущих выпусков акций.

В случае осуществления эмиссии акций, которые предоставляют их владельцам права другие, чем за раньше размещенными акциями, регистрирующий орган выдает свидетельство о регистрации выпуска акций только на этот выпуск и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска акций.

Аннулирование ранее выданных свидетельств (временных свидетельств) о регистрации выпуска акций осуществляется путем внесения записи в свидетельство о регистрации выпуска акций, которое выдается регистрирующимся органом.

27. В случае, если в течение срока размещения акций, указанного в решении о размещении и в проспекте эмиссии акций, не было размещено ни одной акции, в случае отказа от размещения акций, а также в случае неутверждения в установленные сроки результатов размещения акций регистрирующий орган осуществляет отмену регистрации выпуска акций, которые размещались дополнительно, и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска акций в соответствии с Порядком отмены регистрации выпусков акций и аннулирования свидетельств о регистрации выпусков акций, утвержденным решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 декабря 1998 года №222, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 24 марта 1999 года за №180/3473 (в редакции решения Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 14 июля 2005 года №398) (с изменениями).

28. Обращение акций разрешается после регистрации регистрирующим органом отчета о результатах размещения акций и/или выдачи свидетельства о регистрации выпуска акций.

II. Регистрация выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций при увеличении размера уставного капитала общества

1. Документы, которые подаются для регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций при увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций существующей нарицательной стоимости

1. Для регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций при частном размещении дополнительных акций общество не позднее чем в течение 60 дней после принятия решения о размещении акций подает в регистирирующий орган такие документы:

1.1. Заявление о регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии акций, составленное согласно приложению 5 к этому Порядку.

1.2. Решения общего собрания акционеров общества, предусмотренные подпунктом 4.4 пункта 4 главы 2 раздела ІІ Порядка увеличения (уменьшения) уставного капитала публичного или частного акционерного общества, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 августа 2011 года №1181, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 16 ноября 2011 года за №1308/20046, и оформленные в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или их нотариально засвидетельствованые копии.

Решение о частном размещении акций должно содержать сведения в соответствии с приложением 6 к этому Порядку.

1.3. Проспект эмиссии акций, которая подается регистрирующему органу в двух экземплярах, должен быть пронумерован, прошнурован и подписан руководителем эмитента, аудитором (руководителем аудиторской фирмы), и засвидетельствован печатями эмитента, аудитора (аудиторской фирмы). Если эмитент пользуется услугами андеррайтера относительно размещения акций, проспект эмиссии акций согласовывается с андеррайтером и удостоверяется подписью руководителя и печатью андеррайтера. Если акции эмитента обращаются на организаторе торговли и их рыночная стоимость была определена в соответствии с законодательством, с учетом результатов торгов на организаторе торговли проспект эмиссии акций удостоверяется подписью руководителя и печатью соответствующего организатора торговли. Если рыночная стоимость акций была определена субъектом оценочной деятельности, проспект эмиссии акций удостоверяется подписью руководителя и печатью соответствующего субъекта оценочной деятельности.

Проспект эмиссии акций должен содержать сведения в соответствии с приложением 7 к этому Порядку.

1.4. Копию договора об андеррайтинге, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью эмитента, или его нотариально засвидетельствованную копию (если эмитент пользуется услугами андеррайтера относительно размещения акций).

1.5. Баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 14 раздела I этого Порядка за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы).

1.6. Вывод аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций.

1.7. Справку о наличии (отсутствии) государственной доли в уставном капитале общества на дату принятия решения о размещении акций с указанием размера государственной доли, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

1.8. Справку о заключении договора об обслуживании эмиссии акций и оформлении глобального сертификата, засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью депозитария.

1.9. Копии свидетельств о регистрации предыдущих выпусков акций, засвидетельствованные подписью руководителя и печатью общества, или их нотариально засвидетельствованные копии.

1.10. Копию сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на которых принято решение об увеличении уставного капитала и частном размещении акций, опубликованного согласно требованиям Закона Украины "Об акционерных обществах", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

1.11. Справку о персональном извещении акционеров общества о проведении общего собрания акционеров (способом, предусмотренным уставом общества), на которых принято решение об увеличении уставного капитала и частном размещении акций, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе послания сообщения акционерам, дате составления перечня акционеров, которые должны быть поставлены в известность о проведении общего собрания.

Если в повестку дня общего собрания акционеров общества были внесены изменения, также предоставляется засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества справка об извещении акционеров об изменениях в повестке дня (способом, предусмотренным уставом общества), которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе извещения акционеров общества об изменениях в повестке дня общего собрания акционеров общества.

1.12. Решение соответствующего органа акционерного общества (наблюдательного совета, исполнительного органа, если иное не установлено уставом акционерного общества) относительно подготовки и проведения общего собрания акционеров общества, на котором принято решение об увеличении уставного капитала и частном размещении акций, или копия такого решения, засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества.

1.13. Засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества копию опубликованного в официальном печатном органе в соответствии с частью второй статье 27 Закона Украины "Об акционерных обществах" извещения акционеров о возможности реализации их преимущественного права на приобретение акций дополнительной эмиссии.

1.14. Засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку о персональном извещении всех акционеров о возможности реализации их преимущественного права на приобретение акций дополнительной эмиссии, которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе извещения акционеров.

1.15. Засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку об извещении всех акционеров, которые имеют право требовать осуществления обязательного выкупа надлежащих им акций, о праве требования обязательного выкупа акций, которая содержит данные о:

количестве акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих таким акционерам акций;

дате (или дате начала и окончания) и способе извещения акционеров о праве требования обязательного выкупа акций.

1.16. Нотариально засвидетельствованную копию устава общества в редакции, действовавшей на дату принятия решения об увеличении уставного капитала и размещении акций.

1.17. Решения наблюдательного совета или общих сборов акционеров, если образование наблюдательного совета не предусмотрено уставом акционерного общества, об утверждении рыночной стоимости акций в соответствии со статьей 8 Закона Украины "Об акционерных обществах" или копию такого решения, засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя и печатью общества.

1.18. Документ, подтверждающий определение рыночной стоимости акций в соответствии с требованиями статьи 8 Закона Украины "Об акционерных обществах", или его копию, засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя и печатью общества.

1.19. Копию платежного документа, подтверждающего уплату государственной пошлины в соответствии с Декретом Кабинета Министров Украины от 21 января 1993 года №7-93 "О государственной пошлине", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

2. Для регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций при публичном размещении дополнительных акций общество не позднее чем в течение 60 дней после принятия решения о размещении акций подает в регистрирующий орган такие документы:

2.1. Заявление о регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии акций согласно приложению 5 к данному Порядку.

2.2. Решения общего собрания акционеров общества, предусмотренные подпунктом 3.4 пункта 3 главы 2 раздела ІІ Порядка увеличения (уменьшения) уставного капитала публичного или частного акционерного общества, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 августа 2011 года №1181, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 16 ноября 2011 года за №1308/20046, оформленные в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или их нотариально засвидетельствованные копии.

Решение о публичном размещении акций должно содержать сведения в соответствии с приложением 8 к этому Порядку.

2.3. Проспект эмиссии акций, который подается регистрирующему органу в двух экземплярах, должен быть пронумерован, прошнурован и подписан руководителем эмитента, аудитором (руководителем аудиторской фирмы), и засвидетельствован печатями эмитента, аудитора (аудиторской фирмы). Если эмитент пользуется услугами андеррайтера относительно размещения акций, проспект эмиссии акций согласовывается с андеррайтером и удостоверяется подписью руководителя и печатью андеррайтера. Если эмитент принял решение о публичном размещении акций через организатора торговли, проспект эмиссии акций согласовывается с организатором торговли и удостоверяется подписью руководителя и печатью организатора торговли. Проспект эмиссии акций должен содержать сведения в соответствии с приложением 9 к данному Порядку.

2.4. Копию договора об андеррайтинге, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью эмитента, или его нотариально засвидетельствованную копию (если эмитент пользуется услугами андеррайтера относительно размещения акций).

2.5. Баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 14 раздела I этого Порядка за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций, и за отчетный год, который предшествовал году, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии акций, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы).

2.6. Вывод аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии акций, и за отчетный год, предшествовавший году, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии акций.

2.7. Справку о наличии (отсутствии) государственной доли в уставном капитале общества на дату принятия решения о размещении акций с указанием размера государственной доли, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

2.8. Справку о заключении договора об обслуживании эмиссии акций и оформлении глобального сертификата, засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью депозитария.

2.9. Копии свидетельств о регистрации предыдущих выпусков акций, засвидетельствованные подписью руководителя и печатью общества, или их нотариально засвидетельствованные копии.

2.10. Копию сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на которых принято решение об увеличении уставного капитала и публичном размещении акций, опубликованного согласно требованиям Закона Украины "Об акционерных обществах", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

2.11. Справку о персональном извещении акционеров общества о проведении общего собрания акционеров (способом, предусмотренным уставом общества), на котором принято решение об увеличении уставного капитала и публичном размещении акций, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе послания сообщения акционерам, дате составления перечня акционеров, которые должны быть поставлены в известность о проведении общего собрания.

Если в повестку дня общего собрания акционеров общества были внесены изменения, также предоставляется засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества справка об извещении акционеров об изменениях в повестке дня (способом, предусмотренным уставом общества), которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе извещения акционеров общества об изменениях в повестке дня общего собрания акционеров общества.

2.12. Решение соответствующего органа акционерного общества (наблюдательного совета, исполнительного органа, если другое не установлено уставом акционерного общества) относительно подготовки и проведения общего собрания акционеров общества, на которых принято решение об увеличении уставного капитала и публичном размещении акций, или копии такого решения, засвидетельствованной подписью руководителя и печатью общества.

2.13. Нотариально засвидетельствованную копию устава общества в редакции, которая действовала на дату принятия решения об увеличении уставного капитала и публичном размещении акций.

2.14. Засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку об извещении всех акционеров, которые имеют право требовать осуществления обязательного выкупа надлежащих им акций, о праве требования обязательного выкупа акций, которая содержит данные о:

количестве акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих таким акционерам акций;

дате (или датах начала и окончания) и способ извещения акционеров о праве требования обязательного выкупа акций.

2.15. Решение наблюдательного совета или общего собрания акционеров, если образование наблюдательного совета не предусмотрено уставом акционерного общества, об утверждении рыночной стоимости акций в соответствии со статьей 8 Закона Украины "Об акционерных обществах" или копию такого решения, засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя и печатью общества.

2.16. Документ, подтверждающий определение рыночной стоимости акций в соответствии с требованиями статьи 8 Закона Украины "Об акционерных обществах", или его копию, засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя и печатью общества.

2.17. Копию платежного документа, подтверждающего уплату государственной пошлины в соответствии с Декретом Кабинета Министров Украины от 21 января 1993 года №7-93 "О государственной пошлине", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

2. Документы, которые предоставляются для регистрации изменений к проспекту эмиссии акций

1. Для регистрации изменений к проспекту эмиссии эмитент подает в регистрирующий орган такие документы:

1.1. Заявление о регистрации изменений к проспекту эмиссии акций согласно приложению 10 к этому Порядку.

1.2. Изменения к проспекту эмиссии, засвидетельствованные подписью руководителя и печатью эмитента, в двух экземплярах. Если эмитент пользуется услугами андеррайтера относительно размещения этого выпуска акций, то изменения к проспекту также согласовываются андеррайтером, удостоверяются подписью руководителя и печатью андеррайтера. В случае внесения в проспект эмиссии сведений об организаторе торговли, на котором планируется осуществить размещение акций, изменения к проспекту эмиссии акций, также согласовываются с организатором торговли и удостоверяются подписью руководителя и печатью организатора торговли.

1.3. Решение уполномоченного органа общества о внесении изменений в проспект эмиссии акций или его нотариально засвидетельствованную копию.

2. В случае внесения в проспект эмиссии сведений об андеррайтере, с которым заключен договор об андеррайтинге, кроме документов, указанных в пункте 1 этой главы, подается копия договора об андеррайтинге, засвидетельствованная нотариально или подписью руководителя и печатью эмитента.

3. Документы, которые предоставляются для регистрации отчета о результатах размещения акций

1. Не позднее 15 календарных дней со дня государственной регистрации изменений к уставу, связанных с увеличением размера уставного капитала путем размещения дополнительных акций существующей нарицательной стоимости, общество должно подать в регистрирующий орган документы для регистрации отчета о результатах размещения акций.

В случае, если обществом осуществлено размещение простых акций и привилегированных акций, общество подает в регистрирующий орган отчеты о результатах размещения простых акций и каждого класса привилегированных акций.

2. Для регистрации отчета о результатах частного размещения акций общество подает в регистрирующий орган такие документы:

2.1. Заявление о регистрации отчета о результатах частного размещения акций, составленное согласно приложению 11 к этому Порядку.

2.2. Отчет о результатах частного размещения акций, составленный согласно приложению 12 к этому Порядку. Отчет подается в регистрирующий орган в двух экземплярах и должен быть подписан председателем уполномоченного органа общества, которому предоставлены полномочия относительно утверждения результатов размещения акций, засвидетельствованный подписью руководителя и печатью общества; подписью и печатью аудитора (аудиторской фирмы); подписью уполномоченного лица и печатью депозитария, с которым эмитент заключил договор об обслуживании эмиссии акций и оформил временный глобальный сертификат; подписью руководителя и печатью андеррайтера, если эмитент пользовался его услугами.

2.3. Решение соответствующего органа акционерного общества (наблюдательного совета, исполнительного органа, если иное не установлено уставом акционерного общества) относительно подготовки и проведения общего собрания акционеров общества, на котором принято решение о внесении изменений в устав общества, связанных с увеличением размера уставного капитала, или копии такого решения, засвидетельствованной подписью руководителя и печатью общества.

2.4. Решение общего собрания акционеров общества относительно внесения изменений в устав общества, связанных с увеличением уставного капитала, оформленное в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или его нотариально засвидетельствованную копию.

2.5. Нотариально засвидетельствованную копию зарегистрированных в органах государственной регистрации изменений к уставу общества, связанных с изменением размера уставного капитала, в виде отдельного приложения, или нотариально засвидетельствованную копию устава в новой редакции.

2.6. Баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 14 раздела I этого Порядка за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах размещения акций, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы).

2.7. Вывод аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах размещения акций.

2.8. Оригиналы свидетельств о регистрации предыдущего выпуска (предыдущих выпусков) акций (в случае эмиссии акций, которые предоставляют их владельцам права, одинаковые с правами по ранее размещенным акциям).

2.9. Оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска акций.

2.10. Решение уполномоченного органа общества об утверждении результатов размещение акций, засвидетельствованное подписью руководителя и печатью эмитента, или его нотариально засвидетельствованную копию.

2.11. Решение уполномоченного органа общества о досрочном окончании размещения (в случае принятия такого решения, если такие полномочия были предоставлены соответствующему органу общим собранием акционеров, которыми принято решение о размещении акций), засвидетельствованное подписью руководителя и печатью общества, или его нотариально засвидетельствованную копию.

2.12. Копию сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на которых принято решение о внесении изменений в устав, связанных с увеличением уставного капитала, опубликованного согласно требованиям Закона Украины "Об акционерных обществах", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

2.13. Справку о персональном извещении акционеров общества о проведении общего собрания акционеров общества (способом, предусмотренным уставом общества), на котором принято решение о внесении изменений в устав, связанных с увеличением размера уставного капитала, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которое содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе послания сообщения акционерам, дате составления перечня акционеров, которые должны быть поставлены в известность о проведении общего собрания.

Если в повестку дня общего собрания акционеров общества были внесены изменения, также предоставляется засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества справка об извещении акционеров об изменениях в повестке дня (способом, предусмотренным уставом общества) согласно порядку, установленному в уставе общества, которое содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе извещения акционеров общества об изменениях в повестке дня общего собрания акционеров общества.

2.14. Справку, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, с перечнем взносов, внесенных в оплату за акции, с указанием дат и номеров заключенных договоров, реквизитов платежных документов (в случае оплаты акций денежными средствами) или актов приема-передачи (в случае оплаты акций не денежными средствами), с предоставлением засвидетельствованных подписью руководителя и печатью общества копий документов, подтверждающих оплату первыми владельцами полной стоимости размещенных акций до утверждения отчета о результатах размещения акций (платежных поручений, актов приема-передачи и тому подобное).

2.15. В случае внесения в уставный капитал общества ценных бумаг - копию документа, подтверждающего право собственности на ценные бумаги лица, которое вносит такие ценные бумаги в оплату за акции (относительно ценных бумаг в документарной форме существования - сертификата ценных бумаг, относительно ценных бумаг в бездокументной форме существования - выписки со счета в ценных бумагах), засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью общества.

2.16. В случае внесения в уставный капитал общества имущественных прав интеллектуальной собственности - копию документа, подтверждающекго имущественное право интеллектуальной собственности (в частности копию свидетельства об авторском праве, или копию свидетельства на знак для товаров и услуг, или копию свидетельства на право интеллектуальной собственности на торговую марку, или копию патента на изобретение, полезную модель, промышленный образец, или копию свидетельства о приобретении права интеллектуальной собственности на компоновку интегральной микросхемы, или копию патента на имущественные права интеллектуальной собственности на сорт растений, породу животных, или копию диплома о научном открытии и тому подобное), засвидетельствованную нотариально, копии официальных публикаций о регистрации авторского права и/или копии опубликования официальных сведений о промышленных образцах, и/или копиях опубликования официальных сведений о знаках для товаров и услуг, и/или копии опубликования официальных сведений об изобретениях и полезных моделях, засвидетельствованных подписью уполномоченного лица и печатью общества, а в случае, если приобретатель ценных бумаг не является творцом (автором, исполнителем, изобретателем, и тому подобное) или не является единоличным творцом (автором, исполнителем, изобретателем, и тому подобное), - копию (копии) договора (договоров) о передаче имущественных прав интеллектуальной собственности лицу, которое вносит эти права в оплату за ценные бумаги, и копию публикации в бюллетне соответствующего государственного учреждения, о регистрации настоящего договора в соответствующих государственных реестров, засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью общества. Если последний обладатель авторского права получил его в связи с правопреемственностью, вместо договора предоставляется копия документа, что согласно действующему законодательству удостоверяет факт правопреемственности, засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества.

2.17. Копию акта оценки имущества (имущественных прав) или отчета об оценке имущества (имущественных прав), засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, и копию рецензии на отчет об оценке имущества (акт оценки имущества), которая осуществлена в соответствии с частью третьей статьи 13 Закона Украины "Об оценке имущества, имущественных прав и профессиональной оценочной деятельности в Украине", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества (подаются в случае, если оплата акций осуществляется ценными бумагами и/или имуществом (имущественными правами, в том числе имущественными правами интеллектуальной собственности)), для определения рыночной стоимости взносов в уставный капитал общества.

2.18. Решения наблюдательного совета или общих сборов акционеров, если образование наблюдательного совета не предусмотрено уставом акционерного общества об утверждении рыночной стоимости взносов, внесенных в оплату за акции, или копию такого решения, засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя и печатью общества (подается в случае, если оплата акций осуществляется имуществом, неимущественными правами, которые имеют денежную оценку).

2.19. В случае отказа владельца акций от использования своего преимущественного права на приобретение акций, если получение такого отказа предусмотрено условиями размещения акций, - справку, засвидетельствованную подписями уполномоченных лиц общества, руководителя и печатью общества о получении от акционеров письменного подтверждения об отказе.

2.20. Справку о предоставлении проспекту эмиссии акций лицам, являющимся участниками частного размещения акций, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которая содержит перечень лиц, которым предоставлен проспект эмиссии акций, с указанием способа и даты предоставление проспекта.

В случае, если в проспект эмиссии акций были внесены изменения, также подается справка о предоставлении изменений к проспекту эмиссии акций лицам, которые являются участниками частного размещения акций, засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества, которая содержит перечень лиц, которым предоставлены изменения к проспекту эмиссии акций, с указанием способа и даты предоставление изменений.

2.21. Справку об обязательном выкупе акций (у акционеров, которые по вопросу об увеличении размера уставного капитала голосовали "против"), засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, содержащая сведения о:

количестве акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих таким акционерам акций;

количестве акционеров, обратившихся в общество с требованием о выкупе акций из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала, количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих им акций;

количестве и общей нарицательной стоимости акций, которые были выкуплены обществом у акционеров, обратившихся к обществу с требованием о выкупе акций из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

цене выкупа;

дате заключения соответствующих договоров об обязательном выкупе акций, дате оплаты акций обществом, дате перечисления выкупленных акций на лицевой счет эмитента.

3. Для регистрации отчета о результатах публичного размещения акций в регистрирующий орган подаются такие документы:

3.1. Заявление о регистрации отчета о результатах публичного размещения акций согласно приложению 11 к этому Порядку.

3.2. Отчет о результатах публичного размещения акций, составленный согласно приложению 13 к этому Порядку. Отчет подается в регистрирующий орган в двух экземплярах и должен быть подписан председателем уполномоченного органа общества, которому предоставлены полномочия относительно утверждения результатов размещения акций, засвидетельствованный подписью руководителя и печатью общества; подписью и печатью аудитора (аудиторской фирмы); подписью уполномоченного лица и печатью депозитария, с которым эмитент заключил договор об обслуживании эмиссии акций и оформил временный глобальный сертификат; подписью руководителя и печатью андеррайтера, если эмитент пользовался его услугами; подписью руководителя и печатью организатора торговли, если эмитент осуществил размещение акций через организатора торговли.

3.3. Решение соответствующего органа акционерного общества (наблюдательного совета, исполнительного органа, если другое не установлено уставом акционерного общества) относительно подготовки и проведения общего собрания акционеров общества, на которых принято решение о внесении изменений в устав общества, связанных с увеличением размера уставного капитала, или копии такого решения, засвидетельствованной подписью руководителя и печатью общества.

3.4. Решение общего собрания акционеров общества относительно внесения изменений в устав общества, связанных с увеличением уставного капитала, оформленное в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или его нотариально засвидетельствованную копию.

3.5. Нотариально засвидетельствованную копию зарегистрированных в органах государственной регистрации изменений к уставу общества, связанных с изменением размера уставного капитала, в виде отдельного приложения или нотариально засвидетельствованную копию устава в новой редакции.

3.6. Баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 14 раздела I этого Порядка за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах размещения акций, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы), и за отчетный год, предшествовавший году, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах размещения акций, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы).

3.7. Вывод аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах размещения акций, и за отчетный год, предшествовавший году, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах размещения акций, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы).

3.8. Оригиналы свидетельств о регистрации предыдущего выпуска (предыдущих выпусков) акций (в случае осуществления эмиссии акций, которые предоставляют их владельцам права, одинаковые с правами по ранее размещенным акциям, в такой же форме существования).

3.9. Оригинал временного свидетельства о регистрации выпуска акций.

3.10. Решение уполномоченного органа общества об утверждении результатов размещения акций, засвидетельствованное подписью руководителя и печатью эмитента, или его нотариально засвидетельствованную копию.

3.11. Решение уполномоченного органа общества о досрочном окончании размещения (в случае принятия такого решения, если такие полномочия были предоставлены соответствующему органу общим собранием акционеров, которым принято решение о размещении акций), засвидетельствованное подписью руководителя и печатью общества, или его нотариально засвидетельствованную копию.

3.12. Копию сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на которых принято решение о внесении изменений в устав, связанных с увеличением уставного капитала, опубликованного согласно требованиям Закона Украины "Об акционерных обществах", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

3.13. Справку о персональном сообщении акционеров общества о проведении общего собрания акционеров общества (способом, предусмотренным уставом общества), на котором принято решение о внесении изменений в устав, связанных с увеличением уставного капитала, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которое содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе послания сообщения акционерам, дате составления перечня акционеров, которые должны быть поставлены в известность о проведении общего собрания.

В случае, если в повестку дня общего собрания акционеров общества были внесены изменения, также предоставляется засвидетельствованная подписями уполномоченных лиц общества и руководителя и печатью общества справка об извещении акционеров об изменениях в повестке дня (способом, предусмотренным уставом общества), которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе извещения акционеров общества об изменениях в повестке дня общего собрания акционеров общества.

3.14. Справку, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, с перечнем взносов, внесенных в оплату за акции, с указанием дат и номеров заключенных договоров, реквизитов платежных документов (в случае оплаты акций денежными средствами) или актов приема-передачи (в случае оплаты акций не денежными средствами), с предоставлением засвидетельствованных копий документов, которые подтверждают оплату первыми владельцами полной стоимости размещенных акций до утверждения отчета о результатах размещения акций (платежных поручений, актов приема-передачи и тому подобное).

3.15. В случае внесения в уставный капитал общества ценных бумаг - копию документа, подтверждающего право собственности на ценные бумаги лица, которое вносит такие ценные бумаги в оплату за акции (относительно ценных бумаг в документарной форме существования - сертификата ценных бумаг, относительно ценных бумаг в бездокументной форме существования - выписки со счета в ценных бумагах), засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью общества.

3.16. В случае внесения в уставный капитал общества имущественных прав интеллектуальной собственности - копию документа, который подтверждает имущественное право интеллектуальной собственности (в частности копию свидетельства об авторском праве, или копии свидетельства на знак для товаров и услуг, или копию свидетельства на право интеллектуальной собственности на торговую марку, или копию патента на изобретение, полезную модель, промышленный образец, или копию свидетельства о приобретении права интеллектуальной собственности на компоновку интегральной микросхемы, или копию патента на имущественные права интеллектуальной собственности на сорт растений, породу животных, или копию диплома о научном открытии и тому подобное), засвидетельствованную нотариально, копии официальных публикаций о регистрации авторского права и/или копии опубликования официальных сведений о промышленных образцах, и/или копии опубликования официальных сведений о знаках для товаров и услуг, и/или копии опубликования официальных сведений об изобретениях и полезных моделях, засвидетельствованных подписью уполномоченного лица и печатью общества, а в случае, если приобретатель ценных бумаг не является творцом (автором, исполнителем, изобретателем, и тому подобное) или не является единоличным творцом (автором, исполнителем, изобретателем, и тому подобное), - копию (копии) договора (договоров) о передаче имущественных прав интеллектуальной собственности лицу, которое вносит эти права в оплату за ценные бумаги, и копию публикации в бюллетне соответствующего государственного учреждения о регистрации настоящего договора в соответствующих государственных реестрах, засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью общества. Если последний владелец авторского права получил его в связи с правопреемственность, вместо договора предоставляется копия документа, который согласно действующему законодательству удостоверяет факт правопреемственности, засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества.

3.17. Копию акта оценки имущества (имущественных прав) или отчета об оценке имущества (имущественных прав), засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, и копию рецензии на отчет об оценке имущества (акт оценки имущества), которая осуществлена в соответствии с частью третьей статьи 13 Закона Украины "Об оценке имущества, имущественных прав и профессиональной оценочной деятельности в Украине", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества (подаются в случае, если оплата акций осуществляется ценными бумагами и/или имуществом (имущественными правами, в том числе имущественными правами интеллектуальной собственности)), для определения рыночной стоимости взносов в уставный капитал общества.

3.18. Решения наблюдательного совета или общего собрания акционеров, если образование наблюдательного совета не предусмотрено уставом акционерного общества, об утверждении рыночной стоимости взносов, внесенных в оплату за акции, или копию такого решения, засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя и печатью общества (подается в случае, если оплата акций осуществляется имуществом, неимущественными правами, имеющими денежную оценку).

3.19. Засвидетельствованные подписью руководителя и печатью общества копии публикаций проспекта эмиссии акций и изменений к проспекту эмиссии акций (если такие изменения вносились) в официальном печатном издании Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

3.20. Справку об обязательном выкупе акций (у акционеров, которые по вопросу об увеличении размера уставного капитала голосовали "против"), засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которая содержит сведения о:

количестве акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих таким акционерам акций;

количестве акционеров, обратившихся к обществу с требованием о выкупе акций, из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала, и количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих им акций;

количестве и общей нарицательной стоимости акций, выкупленных обществом у акционеров, которые обратились к обществу с требованием о выкупе акций, из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

цене выкупа;

дате заключения соответствующих договоров об обязательном выкупе акций, дате оплаты акций обществом, дате перечисления выкупленных акций на лицевой счет эмитента.

4. В случае, если во время частного размещения акций не было размещено ни одной акции, для регистрации отчета о результатах частного размещения акций общество подает в регистрирующий орган документы, предусмотренные пунктом 2 этой главы (кроме предусмотренных подпунктами 2.3-2.5, 2.8, 2.12, 2.13-2.19), а также засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку о возврате перечисленных средств всем акционерам, которые в установленный срок подали обществу письменное заявление о приобретении акций и перечислили на соответствующий счет средства в сумме, равной стоимости ценных бумаг, которые ими будут приобретаться, в соответствии со статьей 27 Закона Украины "Об акционерных обществах".

В случае, если во время публичного размещения акций не было размещено ни одной акции, для регистрации отчета о результатах публичного размещения акций общество подает в регистрирующий орган документы, предусмотренные пунктом 3 этой главы (кроме предусмотренных подпунктами 3.3-3.5, 3.8, 3.12, 3.13-3.18).

Указанные документы должны быть поданы не позднее 15 календарных дней со дня утверждения уполномоченным органом общества отчета о результатах размещения акций.

5. В случае, если уполномоченным органом общества принято решение об отказе от размещения акций, для регистрации отчета о результатах размещения акций общество не позднее 15 календарных дней с даты окончания срока возврата взносов, внесенных в оплату за акции, подает в регистрирующий орган документы, предусмотренные пунктом 2 или 3 этой главы (кроме предусмотренных подпунктами 2.3-2.5, 2.8, 2.12, 2.13, 2.19 пункта 2, подпунктами 3.3-3.5, 3.8, 3.12, 3.13 пункту 3), а также:

5.1. Копию решения уполномоченного органа общества об отказе от размещения акций, засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя и печатью общества.

5.2. Засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку о возврате взносов, унесенных в оплату за акции, всем лицам, которые сделали эти взносы (с указанием взноса, его стоимости, даты возврата).

6. В случае неутверждения в установленных Законом Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке" сроки результатов размещения акций органом общества, уполномоченным принимать такое решение, для регистрации отчета о результатах размещения акций не позже 15 календарных дней с даты окончания срока возврата взносов, внесенных в оплату за акции, общество подает в регистрирующий орган документы, предусмотренные пунктом 2 или 3 этой главы (кроме предусмотренных подпунктами 2.3-2.5, 2.8, 2.10, 2.12, 2.13, 2.19 пункта 2, подпунктами 3.3-3.5, 3.8, 3.10, 3.12, 3.13 пункта 3); при этом отчет о результатах размещения акций подается без подписи председателя уполномоченного органа общества, которому предоставлены полномочия относительно утверждения результатов размещения акций, а также засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку о возврате взносов, внесенных в оплату за акции, всем лицам, которые сделали эти взносы (с указанием взноса, его стоимости, даты возврата).

4. Документы, которые подаются для регистрации выпуска акций при увеличении размера уставного капитала общества путем повышения нарицательной стоимости акций

1. Для регистрации выпуска акций в случае увеличения уставного капитала путем повышения нарицательной стоимости акций за счет направления в уставный капитал дополнительного капитала (его части) или направления в уставный капитал прибыли (его части) общество не позднее 15 календарных дней со дня государственной регистрации изменений к уставу, связанных с увеличением уставного капитала в органах государственной регистрации подает в регистрирующий орган такие документы:

1.1. Заявление о регистрации выпуска акций при увеличении уставного капитала путем повышения нарицательной стоимости акций, составленную согласно приложению 14 к этому Порядку.

1.2. Решение общего собрания акционеров общества, предусмотренные подпунктом 3.4 пункта 3 главы 3 раздела ІІ Порядка увеличения (уменьшения) уставного капитала публичного или частного акционерного общества, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 августа 2011 года №1181, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 16 ноября 2011 года за №1308/20046, оформленные в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или их нотариально засвидетельствованные копии.

Решение о выпуске акций новой нарицательной стоимости должно содержать сведения согласно приложению 15 к этому Порядку.

В случае, если на увеличение уставного капитала общества направляется прибыль (его часть) больше чем за один год, подаются должным образом оформленные решения общего собрания акционеров относительно утверждения результатов деятельности общества и порядка распределения прибыли за каждый год, часть прибыли за который направляется на увеличение уставного капитала общества, или нотариально засвидетельствованные копии таких решений.

1.3. Решение соответствующего органа акционерного общества (наблюдательного совета, исполнительного органа, если другое не установлено уставом акционерного общества) относительно подготовки и проведения общего собрания акционеров общества, на котором принято решение об увеличении уставного капитала и о внесении изменений в устав общества, связанных с увеличением уставного капитала общества, или копии такого решения, засвидетельствованной подписью руководителя и печатью общества.

1.4. Копию сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на котором принято решение об увеличении уставного капитала и о внесении изменений в устав, связанных с увеличением уставного капитала, опубликованного согласно требованиям Закона Украины "Об акционерных обществах", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

1.5. Справку о персональном сообщении акционеров общества о проведении общего собрания акционеров общества (способом, предусмотренным уставом общества), на котором принято решение об увеличении уставного капитала и о внесении изменений в устав общества, связанных с изменением размера уставного капитала общества, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе послания сообщения акционерам, дате составления перечня акционеров, которые должны быть поставлены в известность о проведении общего собрания.

В случае, если в повестку дня общего собрания акционеров общества были внесены изменения, также предоставляется засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества справка об извещении акционеров об изменениях в повестке дня (способом, предусмотренным уставом общества), которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе извещения акционеров общества об изменениях в повестке дня общего собрания акционеров общества.

1.6. Нотариально засвидетельствованную копию зарегистрированных в органах государственной регистрации изменений к уставу общества, связанных с изменением размера уставного капитала, в виде отдельного приложения, или нотариально засвидетельствованную копию устава в новой редакции.

1.7. Баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 14 раздела I этого Порядка за отчетный период, предшествоввший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций, и за год, по результатам которого прибыль (его часть) направляется на увеличение уставного капитала общества, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы). В случае, если на увеличение уставного капитала общества направляется прибыль (его часть) больше чем за один год, указанные формы отчетности подаются за каждый из соответствующих лет.

1.8. Вывод аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций, и за год (годы), по результатам которого(ых) прибыль (его часть) направляется на увеличение уставного капитала общества.

1.9. Оригиналы свидетельств о регистрации предыдущих выпусков акций.

1.10. Документ, подтверждающий сумму дооценки основных средств, включенную в состав дополнительного капитала.

1.11. Справку депозитария о заключении договора об обслуживании эмиссии акций и оформления глобального сертификата, засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью депозитария.

1.12. Справку об обязательном выкупе акций (у акционеров, которые по вопросу об увеличении уставного капитала голосовали "против"), засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которое содержит сведения о:

количестве акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих таким акционерам акций;

количестве акционеров, обратившихся к обществу с требованием о выкупе акций, из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала, и количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих им акций;

количестве и общей нарицательной стоимости акций, выкупленных обществом у акционеров, которые обратились к обществу с требованием о выкупе акций, из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

цене выкупа;

датах заключения соответствующих договоров об обязательном выкупе акций, датах оплаты акций обществом, датах перечисления выкупленных акций на лицевой счет эмитента.

ІІІ. Регистрация выпуска акций при уменьшении уставного капитала

1. Для регистрации выпуска акций в случае уменьшения уставного капитала общества путем аннулирования ранее выкупленных акций и уменьшения их общего количества не позднее 15 календарных дней со дня регистрации изменений к уставу, связанных с уменьшением уставного капитала в органах государственной регистрации общество подает в регистрирующий орган такие документы:

1.1. Заявление о регистрации выпуска акций в случае уменьшения размера уставного капитала путем аннулирования ранее выкупленных акций и уменьшения их общего количества, составленное согласно приложению 16 к этому Порядку.

1.2. Решения общего собрания акционеров общества, предусмотренные подпунктом 7.4 пункта 7 раздела ІІІ Порядка увеличения (уменьшения) уставного капитала публичного или частного акционерного общества, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 августа 2011 года №1181, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 16 ноября 2011 года за №1308/20046, оформленные в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или их нотариально засвидетельствованные копии.

Решение об аннулировании выкупленных акций должно содержать сведения в соответствии с приложение 17 к этому Порядку.

1.3. Решение общего собрания акционеров общества о выкупе размещенных обществом акций, оформленное в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или его нотариально засвидетельствованную копию.

Указанное решение подается в случае уменьшения уставного капитала общества путем аннулирования акций, которые были выкуплены согласно решению общего собрания акционеров.

1.4. Баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 14 раздела I этого Порядка за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций, засвидетельствованные подписями и печатями эмитента и аудитора (аудиторской фирмы), а также вывод аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций.

1.5. Справку депозитария о заключении договора об обслуживании эмиссии акций и оформления глобального сертификата, засвидетельствованную подписью уполномоченного лица и печатью депозитария.

1.6. Оригиналы свидетельств о регистрации предыдущего выпуска (предыдущих выпусков) акций.

1.7. Справку о выкупе эмитентом собственных акций, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, с указанием даты заключения соответствующих гражданско-правовых договоров, цены приобретения, даты перечисления выкупленных акций на лицевой счет эмитента, даты оплаты стоимости акций обществом.

1.8. Справку о наличии (отсутствии) государственной доли в уставном капитале общества на дату принятия решения об уменьшении уставного капитала (выкуп акций) с указанием размера государственной доли, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

1.9. Нотариально засвидетельствованную копию зарегистрированных в органах государственной регистрации изменений к уставу общества, связанных с изменением размера уставного капитала, в виде отдельного приложения или нотариально засвидетельствованную копию устава в новой редакции.

1.10. Решение соответствующего органа акционерного общества (наблюдательного совета, исполнительного органа, если другое не установлено уставом акционерного общества) относительно подготовки и проведения общего собрания акционеров общества, на которых принято решение об аннулировании выкупленных акций, уменьшения уставного капитала общества, на объем суммарной нарицательной стоимости акций, которые аннулируются, и внесении изменений в устав, связанных с уменьшением уставного капитала общества, или копию такого решения, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

1.11. Копию сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на которых принято решение об аннулировании выкупленных акций, уменьшении уставного капитала общества на объем суммарной нарицательной стоимости акций, которые аннулируются, и внесении изменений в устав, связанных с уменьшением уставного капитала общества, опубликованного согласно требованиям Закона Украины "Об акционерных обществах", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

1.12. Справку о персональном извещении акционеров общества о проведении общего собрания акционеров общества (способом, предусмотренным уставом общества), на которых принято решение об аннулировании выкупленных акций, уменьшения уставного капитала общества, на объем суммарной нарицательной стоимости акций, которые аннулируются, и внесении изменений в устав, связанных с уменьшением уставного капитала общества, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которое содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе послания сообщения акционерам, дате складня перечня акционеров, которые должны быть поставлены в известность о проведении общего собрания.

В случае, если в повестку дня общиего собрания акционеров общества были внесены изменения, также предоставляется засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества справка об извещении акционеров об изменениях в повестке дня (в способ, предусмотренный уставом общества), которая содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе извещения акционеров общества об изменениях в повестке дня общего собрания акционеров общества.

1.13. Засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку, которая свидетельствует о письменном извещении каждого кредитора, требования которого к акционерному обществу не обеспечены залогом, гарантией или поручительством, о принятом решении об уменьшении уставного капитала согласно статье 16 Закона Украины "Об акционерных обществах".

1.14. Засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества справку об удовлетворении обществом письменных требований кредиторов, требования которых к акционерному обществу не обеспечены договорами залога или поручительства (в случае их поступления), путем обеспечения выполнения обязательств, путем заключения договора залога или поручительства, досрочного прекращения или выполнения обязательств перед кредитором или иным способом, если это предусмотрено договором между обществом и кредитором.

1.15. Справку об обязательном выкупе акций (у акционеров, которые по вопросу об уменьшении уставного капитала голосовали "против"), засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которое содержит сведения о:

количестве акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

количестве и общей нарицательной стоимости надлежащих таким акционерам акций;

количестве акционеров, обративщихся к обществу с требованием о выкупе акций из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала, и количество и общую нарицательную стоимость надлежащих им акций;

количестве и общей нарицательной стоимости акций, выкупленных обществом у акционеров, которые обратились к обществу с требованием о выкупе акций из числа акционеров, которые голосовали против принятия решения об увеличении уставного капитала;

цене выкупа;

датах заключения соответствующих договоров об обязательном выкупе акций, датах оплаты акций обществом, дате перечисления выкупленных акций на лицевой счет эмитента.

2. Для регистрации выпуска акций в случае уменьшения уставного капитала путем уменьшения нарицательной стоимости акций не поздне 15 календарных дней со дня регистрации изменений к уставу, связанных с уменьшением уставного капитала, в органах государственной регистрации общество подает в регистрирующий орган документы, определенные подпунктами 1.4-1.6, 1.8, 1.9, 1.13-1.15 пункт 1 этого раздела, а также такие документы:

2.1. Заявление о регистрации выпуска акций в случае уменьшения размера уставного капитала путем уменьшения нарицательной стоимости акций, составленное согласно приложению 18 к этому Порядку.

2.2. Решения общего собрания акционеров общества, предусмотренные подпунктом 5.4 пункта 5 раздела ІІІ Порядка увеличения (уменьшения) уставного капитала публичного или частного акционерного общества, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 августа 2011 года №1181, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 16 ноября 2011 года за №1308/20046, оформленные в соответствии с пунктом 13 раздела I этого Порядка, или их нотариально засвидетельствованы копии.

Решение о выпуске акций новой нарицательной стоимости должно содержать сведения согласно приложению 15 к этому Порядку.

2.3. Решение соответствующего органа акционерного общества (наблюдательного совета, исполнительного органа, если другое не установлено уставом акционерного общества) относительно подготовки и проведения общего собрания акционеров общества, на которых принято решение об уменьшении уставного капитала общества путем уменьшения нарицательной стоимости акций и внесении изменений в устав общества, или копию такого решения, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

2.4. Копию сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на которых принято решение об уменьшении уставного капитала общества путем уменьшения нарицательной стоимости акций и внесения изменений в устав общества, опубликованного согласно требованиям Закона Украины "Об акционерных обществах", засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества.

2.5. Справку о персональном извещении акционеров общества о проведении общего собрания акционеров общества (способом, предусмотренным уставом общества), на которых принято решение об уменьшении уставного капитала общества путем уменьшения нарицательной стоимости акций и внесения изменений в устав общества, засвидетельствованную подписью руководителя и печатью общества, которое содержит данные о дате (или датах начала и окончания) и способе послания сообщения акционерам, дате составления перечня акционеров, которые должны быть сообщены о проведении общего собрания.

В случае, если в повестку дня общего собрания акционеров общества были внесены изменения, также предоставляется засвидетельствованная подписью руководителя и печатью общества справка об извещении акционеров об изменениях в повестке дня (способом, предусмотренным уставом общества), которая содержит данные о дате (или датых начала и окончания) и способе извещения акционеров общества об изменениях в повестке дня общего собрания акционеров общества.

2.6. В случае уменьшения уставного капитала акционерного общества с целью приведения размера уставного капитала в соответствие с размером чистых активов в случаях, предусмотренных частью третьей статьи 155 Гражданского кодекса Украины, - справку, засвидетельствованную подписью и печатью аудитора, которая содержит данные о правильности расчета стоимости чистых активов акционерного общества.

ІV. Особенности порядка регистрации выпуска акций при изменении размера уставного капитала отдельных категорий акционерных обществ

1. Общество с одним акционером вместо решений (копий решений) общего собрания акционеров, предоставление которых предусмотрено этим Порядком, подает соответствующие решения акционера, оформленные им в письменном виде (в форме решения) и засвидетельствованные печатью общества или нотариально, или их нотариально засвидетельствованные копии.

2. Акционерное общество, функции общего собрания которого, выполняет другое лицо в соответствии с законодательством, вместо решений (копий решений) общего собрания акционеров, предоставление которых предусмотрено настоящим Порядком, подает соответствующие решения лица, которое согласно законодательству выполняет функции общего собрания, засвидетельствованные печатью общества или нотариально, или их нотариально засвидетельствованные копии.

3. В случае, если полномочия общего собрания акционеров осуществляются единолично единственным акционером общества или другим лицом в соответствии с законодательством, такое общество не подает документы, определенные подпунктами 1.10-1.12 (общество с одним акционером - также подпунктами 1.13, 1.14) пункта 1, подпунктами 2.10-2.12 пункта 2 главы 1 раздела ІІ; подпунктами 2.3, 2.12, 2.13 пункта 2, подпунктами 3.3, 3.12, 3.13 пункту 3 главы 3 раздела ІІ; подпунктами 1.3-1.5 пункта 1 главы 4 раздела ІІ; подпунктами 1.10-1.12 пункта 1, подпунктами 2.3-2.5 пункта 2 раздела ІІІ настоящего Порядка.

4. Акционерное общество, доля государства в уставном капитале которого превышает 50 процентов, дополнительно к решению (копии решения) общего собрания, предоставление которого предусмотрено настоящим Порядком, должен подать документы, подтверждающие полномочия представителя государства голосовать на этом общем собрании акционеров за принятие соответствующего решения (поручение на представительство, которое содержит задачи на голосование; решения Кабинета Министров Украины, другие документы, если необходимость их оформления предусмотрена законодательством), или копии таких документов, засвидетельствованные подписью руководителя и печатью общества.

Приложение 1

к Порядку регистрации выпуска акций при изменении размера уставного капитала акционерного общества

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ

ВРЕМЕННОЕ СВИДЕТЕЛЬСТВО

о регистрации выпуска акций

Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку удостоверяет, что выпуск 

простых именных акций

_______________________________________________________________________________

                                  (наименование эмитента, код по ЕГРПОУ)

на общую сумму                      _____________________________________        гривен

                                                               (сумма словами)

нарицательной стоимостью     _____________________________________        гривен

                                                               (сумма словами)

в количестве                          ______________________________________           штук<