Неофициальный перевод

РЕШЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА АЗЕРБАЙДЖАНСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 3 декабря 2012 года №29/2

Об утверждении "Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов" Центрального банка Азербайджанской Республики

В целях совершенствования механизмов нормативного регулирования отношений, связанных с открытием, ведением и закрытием банковских счетов, Правление Центрального банка Азербайджанской Республики в соответствии со статьями 22.0.17 и 44.4 Закона Азербайджанской Республики "О Центральном банке Азербайджанской Республики" постановляет:

1. Утвердить "Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов" (прилагаются);

2. Поручить Юридическому департаменту (Р.Меликову) в течение 3 дней обеспечить представление настоящего решения в Министерство юстиции для включения в Государственный реестр правовых актов Азербайджанской Республики;

3. "Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов" вступают в силу с 01.01.2013 года и, начиная с указанной даты, утвержденные решением Правления Центрального банка Азербайджанской Республики от 03.11.2004 года (протокол №19) "Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов" (свидетельство № 3093 от 16.11.2004 года), а также изменения к настоящим Правилам, утвержденные решениями от 29.11.2006 года (свидетельство № 3282 от 29.12.2006 года), от 27.05.2008 года (свидетельство № 3402 от 15.06.2008 года), от 27.09.2008 года (свидетельство № 3411 от 16.10.2008 года) и от 09.09.2009 года (свидетельство № 3470 от 25.09.2009 года) признать утратившими силу.

 

Утверждены Решением Центрального банка Азербайджанской Республики от 3 декабря 2012 года №29/2

Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов

1. Общие положения

1.1. Настоящие Правила подготовлены согласно статье 44.4 Закона Азербайджанской Республики "О Центральном банке Азербайджанской Республики", в соответствии с Гражданским кодексом Азербайджанской Республики и другими нормативно-правовыми актами.

1.2. Настоящие Правила устанавливают правила открытия, ведения и закрытия текущих, ссудных, сберегательных (депозитных) счетов, текущих субсчетов в банках, корреспондентских счетов банков в местных филиалах местных и иностранных банков, отделениях банков (далее - банки), действующих в Азербайджанской Республике, а также банковских счетов резидентов Азербайджанской Республики в банках-нерезидентах (далее - банковские счета).

1.3. Порядок открытия специальных избирательных счетов, ведения и приостановления операций устанавливается Центральной избирательной комиссией Азербайджанской Республики по согласованию с Центральным банком Азербайджанской Республики (далее - Центральный банк).

1.4. Понятия "резидент" и "нерезидент" в настоящих Правилах выражают значения, предусмотренные Законом Азербайджанской Республики "О валютном регулировании".

1.5. Настоящие Правила распространяются на банковские счета резидентов и нерезидентов в Азербайджанской Республике, открытые в национальной валюте Азербайджанской Республики (далее - национальная валюта) и иностранной валюте.

1.6. При ведении операций на счетах резидентов и нерезидентов, открытых в иностранной валюте, необходимо соблюдать валютный режим и с этой целью дополнительно в соответствии с валютным законодательством запрашивать документы, определяющие статус резидента и нерезидента.

1.7. Установленный настоящими Правилами режим банковских счетов резидентов в национальной валюте в аналогичном порядке распространяется на банковские счета нерезидентов в национальной валюте.

1.8. Банковские счета открываются для государственных органов, муниципалитетов, юридических лиц, их филиалов и представительств, первичных организаций профсоюзов, крестьянских семейных хозяйств, а также для физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (далее - индивидуальные предприниматели), а также для физических лиц (далее вместе - клиенты).

1.9. При открытии банковских счетов клиенты независимы в выборе банков, могут открывать счета в одном или нескольких банках.

1.10. Местные банки открывают корреспондентские счета в национальной валюте только в Центральном Банке.

1.11. Процедура рассмотрения обращений лиц об открытии банковских счетов определяется внутренними правилами каждого банка. При подготовке внутренних правил помимо настоящих Правил должны учитываться и положения Закона Азербайджанской Республики "О противодействии легализации полученных преступным путем денежных средств или иного имущества и финансированию терроризма".

2. Виды банковских счетов

2.1. Банковские счета подразделяются на следующие категории:

2.1.1. текущие счета;

2.1.2. текущие субсчета;

2.1.3. ссудные счета;

2.1.4. сберегательные (депозитные) счета;

2.1.5. корреспондентские счета.

2.2. Текущие счета открываются для следующих целей:

2.2.1. для ведения банковских операций, связанных с финансовохозяйственной деятельностью государственных, муниципальных органов, юридических лиц, их филиалов и представительств, крестьянских семейных хозяйств, индивидуальных предпринимателей;

2.2.2. физическим лицам для приема и внесения на счет денежных средств, поступающих на их счета, приема и выдачи денежных средств со счета, а также выполнения других распоряжений по ведению операций по счету;

2.2.3. первичным профсоюзным организациям для исполнения возложенных на них законом и уставом обязанностей;

2.2.4. бюджетным организациям для ведения банковских операций по получению и использованию помощи и грантов, предоставляемых по целевому назначению иностранными государствами, юридическими лицами и международными организациями.

2.3. К текущим счетам относятся также временные текущие счета и специальные текущие счета. Специальные текущие счета подразделяются на депозитные счета суда, исполнительной структуры, таможенного органа, государственных органов, осуществляющих уголовное преследование, а также в случаях, предусмотренных законодательством, других государственных органов, депозитные счета, счета депозита, страхового залога и гарантийной кассы нотариусов, а также специальные избирательные счета.

2.4. Временные и специальные текущие счета открываются для следующих целей:

2.4.1. временные текущие счета - открываются юридическим лицам до их государственной регистрации для оплаты их уставного, совместного капиталов, а также имущественных паев;

2.4.2. депозитные счета суда, исполнительной структуры, таможенного органа, государственных органов, осуществляющих уголовное преследование, а также в случаях, предусмотренных законодательством, других государственных органов -для осуществления банковских операций, предусмотренных законодательством;

2.4.3. счета страхового залога и гарантийной кассы - частным нотариусам в целях обеспечения возмещения вреда, который может быть нанесен соответственно при осуществлении нотариальной деятельности в частном порядке, и для сбора и использования предусмотренных законом денежных средств в целях гарантирования ответственности частных нотариусов перед клиентами;

2.4.4. депозитный счет нотариуса - государственным и частным нотариусам для поступления, хранения денежных средств, ценных бумаг и осуществления других операций в случаях, предусмотренных законом;

2.4.5. специальный избирательный счет - для целей, предусмотренных в Избирательном кодексе Азербайджанской Республики.

2.5. Текущие субсчета для юридических лиц открываются их структурным подразделениям, не имеющим статуса филиала и представительства, расположенным вне места их расположения. Поступающие на эти счета средства, за исключением заработной платы работников этих структурных подразделений и других обязательных платежей, связанных с заработной платой, а также обеспечивающих деятельность этих структур необходимых коммунальных платежей, должны перечисляться на текущий счет юридического лица в сроки, установленные в заключенном с ним договоре банковских счетов.

2.6. Ссудные счета открываются для учета выданных клиентам Банка кредитов, а в предусмотренных в кредитном договоре случаях - для ведения банковских операций, связанных с использованием и погашением кредитных средств.

2.7. Сберегательные (депозитные) счета открываются для привлечения денежных средств клиентов во вклады, учета вкладов и ведения соответствующих операций на основании договора банковского вклада (депозита).

2.8. Корреспондентские счета - открываются для местных и иностранных банков с целью проведения банковских операций как самими банками, так и их клиентами.

3. Документы, необходимые для открытия банковских счетов

3.1. Для открытия текущего счета государственными органами, муниципалитетами, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

3.1.1. для организаций, финансируемых из государственного бюджета и бюджета Нахчыванской Автономной Республики, разрешительное письмо Государственного Казначейского агентства Министерства финансов Азербайджанской Республики на открытие банковского счета;

3.1.2. текст включенного в Государственный реестр правовых актов Азербайджанской Республики правового акта об утверждении устава муниципалитета;

3.1.3. нотариально заверенная копия устава юридического лица;

3.1.4. документ о регистрации соответствующим актом устава (положения) государственного органа, действующего на основании устава (положения), утвержденного актом соответствующего органа государственной власти;

3.1.5. нотариально заверенная копия (для юридических лиц) выписки из государственного реестра юридических лиц;

Примечание:

1. Выписка из государственного реестра юридических лиц выдается коммерческим юридическим лицам, филиалам и представительствам иностранных коммерческих юридических лиц Министерством налогов Азербайджанской Республики, некоммерческим юридическим лицам, образовательным учреждениям Министерством юстиции Азербайджанской Республики, религиозным структурам Государственным комитетом Азербайджанской Республики по работе с религиозными структурами.

2. Документы о государственной регистрации лиц, прошедших государственную регистрацию в соответствующих органах исполнительной власти до 1 октября 1992 года, в указанных ниже органах до 1 июня 1996 года, имеют одинаковую юридическую силу с регистрационным документом, указанным в подпункте 3.1.5 настоящих Правил:

2.1. страховые организации-в Государственном страховом надзоре при Кабинете Министров Азербайджанской Республики;

2.2. банки - в Центральном банке;

2.3. образовательные учреждения - в Кабинете Министров Азербайджанской Республики и Министерстве образования;

2.4. арендные предприятия, жилищно-строительные кооперативы и крестьянские (фермерские) хозяйства - в местных органах исполнительной власти;

2.5. средства массовой информации - в Министерстве печати и информации Азербайджанской Республики;

2.6. совместные предприятия и предприятия с полной иностранной инвестицией- в Министерстве финансов Азербайджанской Республики;

2.7. филиалы и представительства иностранных юридических лиц - в Министерстве внешних экономических связей Азербайджанской Республики.

3.1.6. документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя (проверяется соответствие сведений в документе указанному в карточке образцов подписей и заявлении на открытие счета, снимается копия документа для хранения в банке, а документ возвращается);

Примечание:

Для целей подпунктов 3.1.6, 3.5.2, 3.6.2, 3.8.2.1, 3.9.1, 3.9.2 и 7.2.3 настоящих Правил к документам, удостоверяющим личность, относятся:

1. удостоверение личности (для граждан Азербайджанской Республики);

2. паспорт (для иностранцев);

3. удостоверение личности, выдаваемое лицу без гражданства, постоянно проживающему на территории Азербайджанской Республики;

4. документ, удостоверяющий личность лица без гражданства, получившего разрешение на временное проживание на территории Азербайджанской Республики, полученное в стране постоянной регистрации;

5. военный билет (для лиц, прошедших срочную военную службу);

6. удостоверения личности, выданные военнослужащим, принятым на военную службу на добровольной основе, военнообязанным и женщинам (кроме курсантов, военнослужащих срочной военной службы), выданное по форме, утвержденной в зависимости от вида военной службы, на которую их приняли;

7. военный билет граждан Азербайджанской Республики, принятых на действительную военную службу курсантов;

8. удостоверение беженца (для лиц, имеющих статус беженца).

3.1.7. Оригинал дубликата-свидетельства, выданный Государственным фондом социальной защиты Азербайджанской Республики (далееГосударственный фонд социальной защиты) (за исключением коммерческих юридических лиц и индивидуальных предпринимателей);

3.1.8. оригинал дубликата-свидетельства, выданный налоговым органом;

Примечание:

1. Свидетельство-дубликат состоит из двух частей. Одна часть его остается в банке, в котором налогоплательщик открыл счет, а другая часть, именуемая уведомлением, после внесения банком соответствующих записей незамедлительно возвращается в налоговый орган и Государственный фонд социальной защиты (в налоговый орган банком, в Государственный фонд социальной защиты клиентом).

2. По свидетельству-дубликату можно открыть счет только в указанном в нем банке (филиале, отделе).

3. При поступлении свидетельства-дубликата в банк в электронной форме не требуется его представление на бумажном носителе, и в этом случае информация об открытом счете направляется в электронной форме в налоговый орган и Государственный фонд социальной защиты.

3.1.9. карточка образцов подписей и печатей.

3.2. Для открытия текущих счетов филиалам и представительствам юридических лиц (Приложение № 1) наряду с заявлением представляются следующие документы:

3.2.1. нотариально заверенная копия выписки из государственного реестра юридических лиц;

3.2.2. оригинал или нотариально заверенная копия утвержденного юридическим лицом положения филиала, представительства (структуры, действующие на основании типового устава, представляют документ, подтверждающий, что положение является типовым);

3.2.3. оригинал дубликата-свидетельства, выданный Государственным фондом социальной защиты (для филиалов и представительств некоммерческих юридических лиц);

3.2.4. оригинал дубликата-свидетельства, выданный налоговым органом;

3.2.5. карточка образцов подписей и печатей.

3.3. Для открытия текущих счетов физическим лицам (Приложение №1) наряду с заявлением представляются документы, указанные в подпункте 3.8.2 настоящих Правил.

3.4. Для открытия текущих счетов первичной профсоюзной организации (Приложение №1) наряду с заявлением представляются следующие документы:

3.4.1. решение или выписка из решения о создании первичной профсоюзной организации, утвержденное профсоюзным объединением, членом которого она является;

3.4.2. нотариально заверенный устав профсоюзного объединения, членом которого является данная организация;

3.4.3. карточка с образцами печати и подписи;

3.4.4. оригинал дубликата-свидетельства, выданный налоговым органом.

3.5. Для открытия текущих счетов для крестьянских семейных хозяйств (Приложение №1) наряду с заявлением представляются следующие документы:

3.5.1. нотариально заверенная копия удостоверения, выданного муниципалитетом, зарегистрировавшим хозяйство на соответствующей территории;

3.5.2. документ, подтверждающий личность главы крестьянского семейного хозяйства (проверяется соответствие сведений, указанных в документе, с данными, указанными в заявлении на открытие счета и на карточке с образцом подписи, снимается копия для хранения в банке и документ возвращается);

3.5.3. оригинал дубликата-свидетельства, выданного Государственным фондом социальной защиты;

3.5.4. карточка с образцами подписи.

3.6. Для открытия временного текущего счета наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы (заявление подписывается учредителем (учредителями) или уполномоченным лицом (лицами)):

3.6.1. в случае если для открытия счета обращается лицо, уполномоченное учредителем (учредителями), нотариально заверенная доверенность, выданная данному лицу учредителем (учредителями);

3.6.2. документ, удостоверяющий личность уполномоченного лица (проверяется соответствие сведений, указанных в документе, с данными, указанными в заявлении на открытие счета и на карточке с образцом подписи, снимается копия документа для хранения в банке и документ возвращается);

3.6.3. карточка с образцами подписей.

Примечание:

1. На временных текущих счетах могут проводиться только операции по формированию уставного капитала (совместного капитала, долевых паев) и оплате за банковские услуги.

2. После государственной регистрации хозяйствующему субъекту, получившему статус юридического лица, в порядке, установленном настоящими Правилами, открывается текущий счет в банке, в котором имеется временный счет, или выбранном им другом банке, а имеющиеся на счету средства по поручению уполномоченного лица перечисляются на указанный текущий счет.

3. Если хозяйствующий субъект не прошел государственную регистрацию, средства, внесенные на временный текущий счет, возвращаются на основании заявления уполномоченного должностного лица или на основании распоряжения уполномоченного лица перечисляются на банковские счета учредителей.

3.7. Для открытия ссудного счета наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

3.7.1. при осуществлении посредством текущего счета использования и погашения кредита на основании кредитного договора документы, относящиеся к оформлению кредита;

3.7.2. при осуществлении посредством ссудного счета использования и/или погашения кредита на основании кредитного договора документы, необходимые для открытия текущих счетов согласно настоящим Правилам;

3.7.3. для физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, документы, необходимые для открытия сберегательных счетов и относящиеся к оформлению кредита согласно настоящим Правилам.

3.8. Для открытия сберегательного (депозитного) счета наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

3.8.1. для государственных органов, муниципалитетов, юридических лиц, филиалов и представительств юридических лиц документы, указанные в пункте 3.1 настоящих Правил;

3.8.2. для физических лиц:

3.8.2.1. документ удостоверяющий личность (проверяется соответствие сведений в документе указанному в карточке образцов подписей, снимается копия документа для хранения в банке, а документ возвращается);

3.8.2.2. карточка с образцами подписей.

3.8.3. для крестьянских семейных хозяйств документы, указанные в пункте

3.5 настоящих Правил.

3.9. Для открытия банковского сберегательного (депозитного) счета в пользу третьих лиц наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

3.9.1. сведения, предоставляющие возможность идентификации лица, в пользу которого открывается счет (для юридического лица - его имя и данные выписки из государственного реестра, для физического лица - имя, отчество, фамилия, данные документа, удостоверяющего личность, и копии этих документов при представлении);

3.9.2. если счет открывается физическим лицом, документ, удостоверяющий личность (проверяется соответствие сведений в документе указанному в карточке образцов подписей и заявлении на открытие счета, снимается копия документа для хранения в банке, а документ возвращается);

3.9.3. если счет открывается юридическим лицом, нотариально заверенные копии устава и выписки из государственного реестра юридических лиц.

3.10. Лицо, в пользу которого открывается депозитный счет, уведомившее банк о своем намерении воспользоваться правами вкладчика по счету, наряду с заявлением (Приложение №1) представляет документы, необходимые согласно настоящим Правилам для открытия сберегательного (депозитного) счета таким лицам.

3.11. Если лицо, открывающее счет, пользуется счетом самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Азербайджанской Республики, данное физическое лицо дополнительно представляет документы, необходимые для открытия сберегательного (депозитного) счета, а юридическое лицо карточку образцов подписей и печатей и документы, указанные в подпунктах 3.1.7 и 3.1.8 настоящих Правил.

3.12. Для открытия текущих субсчетов наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

3.12.1. нотариально заверенная копия выписки из государственного реестра юридических лиц;

3.12.2. оригинал дубликата-свидетельства, выданный Государственным фондом социальной защиты (для страхователей, не являющих коммерческими юридическими лицами);

3.12.3. оригинал дубликата-свидетельства, выданный юридическому лицу налоговым органом (если местная структура является налогоплательщиком, оригинал собственного свидетельства-дубликата);

3.12.4. карточка с образцами подписей и печати.

3.13. При открытии банковских счетов банков и кредитных организаций, не являющихся банками, в дополнение к предусмотренному в пункте 3.1 настоящих Правил заявлению (Приложение №1) и документам представляются нотариально заверенные копии выданного Центральным Банком специального разрешения (лицензии) на банковскую деятельность, аттестационного листа, подтверждающего прохождение аттестации в Центральном Банке администратором, имеющим право на распоряжение счетом.

3.14. В соответствии с настоящими Правилами соответствующие мероприятия в сфере противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, применяемые при открытии корреспондентских счетов иностранных банков, применяются и при открытии и оформлении банковских счетов местных банков.

3.15. При открытии клиенту банковских счетов разного вида в одном банке представляются заявление по новому счету, а также оригинал свидетельствадубликата, выданного налоговым органом и Государственным фондом социальной защиты соответственно. При передаче другим лицам права на распоряжение новым счетом, открытым в банке, также представляются образец подписи и печати по новому счету.

4. Открытие специального текущего счета

4.1. Для открытия депозитного счета, предусмотренного в пункте 2.4.2 настоящих Правил, наряду с заявлением на открытие счета (Приложение №1) представляется карточка с образцами подписи и печати.

4.2. Для открытия счета страхового залога наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

4.2.1. нотариально заверенная копия свидетельства на профессиональное занятие нотариальной деятельностью;

4.2.2. карточка с образцами подписей и печати.

4.3. Для открытия счета гарантийной кассы наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

4.3.1. нотариально заверенная копия регистрационного удостоверения частного нотариуса;

4.3.2. карточка с образцами подписей и печати.

4.4. Для открытия депозитного счета государственного и частного нотариуса наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

4.4.1. письмо соответствующей структуры Министерства юстиции Азербайджанской Республики, осуществляющей надзор за нотариальной деятельностью, о согласии на открытие депозитного счета нотариуса в банке;

4.4.2. нотариально заверенная копия регистрационного удостоверения частного нотариуса (для частных нотариусов);

4.4.3. карточка с образцами подписей и печати.

5. Открытие банковских счетов в иностранной валюте для резидентов

5.1. Для открытия банковских счетов в иностранной валюте для резидентов представляются заявление на открытие счета и документы, указанные в части 3 настоящих Правил.

5.2. Для открытия банковского счета в иностранной валюте в банке, в котором имеется счет в национальной валюте, представляются заявление на открытие счета, а также оригинал свидетельства-дубликата, выданного налоговым органом и Государственным фондом социальной защиты соответственно.

6. Открытие банковских счетов резидентам в банкахнерезидентах

6.1. Резиденты могут беспрепятственно открывать счета в банках-нерезидентах.

6.2. При открытии счетов в банках - нерезидентах для целей предпринимательской деятельности резидентам необходимо получить в налоговом органе свидетельстводубликат и до даты проведения операций на счету представить в налоговый орган уведомительную часть, сделав соответствующие примечания.

7. Открытие нерезидентам банковских счетов в национальной и иностранной валюте

7.1. Нерезиденты могут открывать любые банковские счета в национальной и иностранной валюте.

7.2. Для открытия банковского счета нерезидентам в национальной и иностранной валюте наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

7.2.1. нотариально заверенная копия выписки из государственного реестра Азербайджанской Республики филиалов и представительств иностранных юридических лиц (при открытии счета филиалов и представительств иностранных юридических лиц);

7.2.2. оригинал или нотариально заверенная копия утвержденных в соответствии с законодательством положений филиалов и представительств иностранных юридических лиц (если счет открывается для филиалов и представительств иностранных юридических лиц);

7.2.3. документ, удостоверяющий личность физического лица (проверяется соответствие сведений в документе указанному в карточке образцов подписей и заявлении на открытие счета, снимается копия документа для хранения в банке, а документ возвращается);

7.2.4. если иное не предусмотрено международными договорами, участницей которых является Азербайджанская Республика, нотариально заверенные копии легализованных и переведенных на азербайджанский язык в соответствии с законодательством учредительных и регистрационных документов нерезидента, являющегося юридическим лицом (если счет открыт для иностранного юридического лица);

7.2.5. оригинал свидетельства-дубликата выданного Государственным фондом социальной защиты (для страховщиков, которые являются некоммерческими юридическими лицами);

7.2.6. оригинал дубликата-свидетельства, выданный налоговым органом (для иностранных юридических лиц, филиалов и представительств иностранных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, за исключением случаев открытия счетов, которые не связаны с предпринимательской деятельностью);

7.2.7. карточка с образцами подписей и печати;

7.2.8. в случаях, предусмотренных международными договорами, участницей которых является Азербайджанская Республика, специальное разрешение соответствующего государственного органа иностранного государства на открытие счета (центрального банка или иного государственного органа) (в порядке, предусмотренном в подпункте 7.2.4 настоящих Правил).

7.3. Для открытия банковского счета для официальных представительств наряду с заявлением (Приложение №1) представляются следующие документы:

7.3.1. документ, подтверждающий статус иностранного дипломатического или иного официального представительства (переведенная на азербайджанский язык и нотариально заверенная копия);

7.3.2. карточка с образцами подписей и печати.

8. Открытие корреспондентских счетов в национальной и иностранной валюте иностранными банками в местных банках

8.1. Для открытия корреспондентских счетов в национальной и иностранной валюте иностранными банками в местных банках представляются:

8.1.1. заявление (Приложение №1);

8.1.2. копии устава банка или иного документа, отражающего его правовой статус, а также предоставляющего право на банковскую деятельность, выданного соответствующим органом государственной власти в стране регистрации;

8.1.3. финансовая отчетность за последний год, подтвержденная аудиторским заключением;

8.1.4. сведения о руководстве банка, а также отображение образцов подписей лица (лиц), уполномоченных на распоряжение счетом, и печати банка;

8.1.5. в случаях, предусмотренных международными договорами, участницей которых является Азербайджанская Республика, разрешение на открытие корреспондентского счета уполномоченного органа (центрального банка или иного уполномоченного органа) страны местонахождения иностранного банка;

8.1.6. сведения о системе внутреннего контроля банка в сфере противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и о лице, ответственном в данной области, а также сведения об основных направлениях деятельности и здоровой репутации банка, информация об осуществлении следственных действий и/или контрольных мер каким-либо уполномоченным органом в отношении банка, в связи с легализацией денежных средств, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

8.1.7. информация, подтверждающая отсутствие установления деловых отношений и проведение каких-либо операций с shell-банками (банк, не имеющий физического присутствия в какой - либо стране и на который не распространяются процессы регулирования и контроля органов банковского регулирования и надзора).

8.2. Документы и сведения, представленные иностранным банком для открытия корреспондентских счетов, проверяются местным банком посредством надежных источников (средства массовой информации, информационные ресурсы Интернета, официальные издания, запросы органам банковского надзора).

8.3. Для открытия корреспондентских счетов иностранных банков в национальной и иностранной валюте местными банками проводится также оценка адекватности применяемых в отношении банков органом банковского регулирования и надзора страны их местонахождения контрольных мероприятий в области противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

8.4. Если договор корреспондентского счета с иностранным банком предусматривает использование транзитных счетов (payable-through accounts), местным банкам необходимо установить следующее:

8.4.1.Наличие необходимых идентификационных процедур в отношении клиентов, имеющих непосредственный доступ к корреспондентским счетам иностранного банка;

8.4.2. возможность представления иностранным банком по собственной инициативе или на основании соответствующего запроса местного банка идентификационных сведений относительно лиц, указанных в пункте 8.4.1 настоящих Правил.

8.5. На основании документов, представленных для открытия корреспондентского счета иностранного банка, и полученных сведений ответственным лицом местного банка в области противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма составляется письменный аналитический отчет. Отчет представляется руководящему должностному лицу банка, ответственному за оформление счета.

9. Оформление банковских счетов

9.1. Открытие банковских счетов для клиентов оформляется договором банковского счета, заключенного между клиентом и банком.

9.2. Договор банковского счета оформляется подписью уполномоченного лица банка. Договор корреспондентского счета иностранного банка может быть подписан только руководящим должностным лицом банка (членом Правления). В договоре корреспондентского счета иностранного банка также должны быть предусмотрены обязанности местного и иностранного банка в сфере противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

9.3. Банк вправе отказаться от заключения договора банковского счета в следующих случаях:

9.3.1. неполного представления документов, необходимых для открытия соответствующего банковского счета;

9.3.2. при наличии в представленных документах неточных или искаженных сведений;

9.3.3. если в свидетельстве-дубликате, выданном налоговым органом и Государственным фондом социальной защиты для открытия банковского счета, указано название другого банка (филиала, отделения банка);

9.3.4. свидетельство-дубликат, выданный налоговым органом и Государственным фондом социальной защиты, в течение 10 дней не был использован для открытия счета;

9.3.5. при отсутствии у банка возможности принять клиента на обслуживание либо в случаях, когда это не допускается законом или иными правовыми актами;

9.3.6. при наличии мотивированных подозрений в использовании банковского счета для проведения операций, связанных с легализацией денежных средств, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

9.3.7. если система внутреннего контроля банка за мерами противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является неадекватной для идентификации клиентов и выгодоприобретателей, пользующихся корреспондентскими счетами, для осуществления внутреннего контроля за операциями, а также в случае выявления установления деловых отношений и проведение каких-либо операций по корреспондентским счетам, открытым посредством shellбанка.

9.4. В случае отказа банка в открытии счета документы, представленные для открытия счета, возвращаются, а копии документов хранятся в банке. За исключением случаев, предусмотренных в подпункте 9.3.6 настоящих Правил, по запросу заявителя ему в письменном виде сообщается о причинах отказа.

9.5. При оформлении банками банковских счетов номера счетов открываются по структуре IBAN (International Bank Account Number), состоящей из 28 символов:

9.5.1. "AZ" -AZ - первые 2 (два) символа - код Азербайджанской Республики;

9.5.2. "NR" - последующие 2 (два) символа - контрольные цифры;

9.5.3. "BANK" -BANK - очередные 4 (четыре) символа - первые четыре символа кода BIC SWIFT-а финансового института;

9.5.4. "HHHHHHHHHHHHHHHHHHHH" -последние 20 (двадцать) символов - номер счета клиента (если количество символов номера счета клиента составляет менее 20, перед ним добавляются нули).

9.6. Документы на открытие счета хранятся в деле по оформлению счета, а карточки с образцами подписей и оттиска печати хранится у ответственного исполнителя и контролера.

10. Карточка с образцами подписей и оттиска печати

10.1. Карточка с образцами подписей и оттиска печати государственных органов, муниципалитетов, официальных представительств, юридических лиц, их филиалов и представительств, а также первичной профсоюзной организации заверяется в нотариальном порядке (Приложение №2).

10.2. Право распоряжения банковским счетом государственных органов, муниципалитетов, официальных представительств, юридических лиц, их филиалов и представительств осуществляется руководителями этих организаций и / или уполномоченными ими лицами.

10.3. Если в карточке с образцами подписей и оттиска печати отмечены подписи двух или более лиц, обладающих первой и / или второй подписью, порядок использования этих подписей определяется заключенным с клиентом договором банковского счета и об этом делается соответствующая отметка в карточке с образцами подписей и печати.

10.4. Если право на распоряжение счетом принадлежит одному лицу, об этом делается соответствующая отметка в карточке с образцами подписей и оттиска печати.

10.5. На карточку наносится оттиск печати клиента и при этом не могут быть использованы печати и штампы для "кадров", "для пропуска", "для справок" и аналогичных целей.

10.6. В случае отсутствия у клиента печати, об этом делается отметка в карточке.

10.7. При временном отсутствии печати (при изменении имени, подведомственности клиента, утере или устаревании печати) правила оформления банковских документов определяются на основании письменного соглашения между клиентом и банком.

10.8. Карточки с образцами подписей индивидуальных предпринимателей, семейных крестьянских хозяйств и физических лиц, открывающих временный текущий счет (Приложение №3), заверяются самим банком. В случае возникновения сомнений в надежности лица, его юридической дееспособности, банк требует нотариального заверения карточки с образцами подписей.

10.9. Со стороны банка образец подписи заверяется руководителем и / или главным бухгалтером банка, либо согласно внутренним правилам банка иным уполномоченным лицом. Действительность подписи заверяется при личном участии владельца подписи.

10.10. Если при открытии счета для индивидуальных предпринимателей, крестьянских семейных хозяйств и физических лиц право распоряжения счетом принадлежит двум и более лицам, в карточке делается соответствующая запись о раздельном или совместном осуществлении ими этого права. При отсутствии в карточке этого права распоряжение счетом может быть предоставлено только совместной подписью указанных в карточке лиц.

10.11. Если в период действия счета клиент передал право на распоряжение счетом другим лицам, подписи этих лиц, на основании нотариально заверенной доверенности или заявления клиента и в его присутствии, за исключением случаев, предусмотренных в пункте 10.8 настоящих Правил, заверяются банком в карточке с образцами подписей.

10.12. В случае изменения в нотариально заверенной карточке лиц, обладающих правом подписи, или увеличении (уменьшении) их числа, либо изменении отображенной на карточке подписи представляется новая карточка с образцами подписей и оттиска печати. При этом утратившая силу карточка хранится в деле по оформлению счета.

10.13. Карточки представляются в банк в двух экземплярах. Если необходимо для проведения операций, дополнительные экземпляры карточек, заверенные главным бухгалтером или другим уполномоченным лицом банка, представляются в соответствующие операционные подразделения.

11. Переоформление банковских счетов

11.1. Банковский счет переоформляется в следующих случаях, с сохранением названия и номера:

11.1.1. при изменении названия и/или подведомственности государственного органа или муниципалитета;

11.1.2. при изменении названия юридического лица;

11.1.3. при изменении подведомственности филиала и представительства, названия и / или организационно-правовой формы имеющего отдельное подразделение юридического лица;

11.1.4. при изменении имени, отчества или фамилии физического лица.

11.2. Переоформление счета осуществляется на основании документов, подтверждающих наступление обстоятельств, являющихся основанием для этого, и необходимых для открытия счета данного вида согласно настоящим Правилам.

11.3. При переоформлении банковского счета представление нового дубликатасвидетельства по счету не требуется. При этом представляется отражающая изменения нотариально заверенная копия выписки из государственного реестра юридических лиц

12. Закрытие банковских счетов

12.1. Расторжение договора банковского счета является основанием для закрытия банковского счета.

12.2. Договор банковского счета может быть расторгнут в следующих случаях:

12.2.1. на основании заявления клиента;

12.2.2. при отзыве разрешения Государственного казначейского агентства Министерства финансов Азербайджанской Республики на открытие банковского счета организациям, финансируемым из государственного бюджета и бюджета Нахчыванской Автономной Республики;

12.2.3. при поступлении информации налогового органа о признании недействительным свидетельства-дубликата.

12.3. В соответствии с Гражданским кодексом Азербайджанской Республики, если иное не указано в договоре банковского счета, по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:

12.3.1. когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;

12.3.2. при отсутствии операций по этому счету в течение года;

12.3.3. при наличии серьезных оснований, в частности, если банк докажет использование владельцем счета банковского счета в нелегальных целях.

12.4. Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи календарных дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.

12.5. Если остаток счета не принят клиентом обратно или банку не сообщен новый счет, на который должны быть перечислены средства, указанные средства перечисляются на счет, на котором ведется учет закрытых счетов соответствующей категории клиентов, и об этом в письменном виде уведомляется клиент. Правовой режим денежных средств, находящихся на данном счете, регулируется Гражданским и Гражданским процессуальным кодексами Азербайджанской Республики.

12.6. Правовой режим остатка денежных средств на счетах умерших лиц регулируется Гражданским кодексом Азербайджанской Республики.

12.7. При закрытии банковского счета, все документы, касающиеся оформления счета, хранятся в банке, а неисполненные исполнительные документы возвращаются по касательству.

12.8. При закрытии банковского счета государственных органов, муниципалитетов, юридического лица, его филиала и представительства, первичной профсоюзной организации, крестьянского семейного хозяйства, а также индивидуального предпринимателя, информация об этом в течение 3 (трех) рабочих дней на бумажном или электронном носителе отправляется в налоговый орган или Государственный фонд социальной защиты.

13. Особенности закрытия счетов банков

13.1. Счета банков закрываются в следующих случаях:

13.1.1. на основании заявления банка;

13.1.2. при аннулировании лицензии на осуществление банковской деятельности, по письменному обращению Центрального банка.

13.2. При добровольной ликвидации банка на основании обращения ликвидационной комиссии, а в рамках принудительной ликвидации или процедуры банкротства назначенного судом ликвидатора для проведения ликвидации банка открывается счет в Центральном банке, на который перечисляются средства, находящиеся на корреспондентских или иных счетах банка.

13.3. Для открытия текущего счета банка в Центральный банк представляются соответственно следующие документы:

13.3.1. заявление (заявление, поданное от имени ликвидационной комиссии, подписывается лицами, уполномоченными на распоряжение текущим счетом);

13.3.2. при добровольной ликвидации банка, решение Общего Собрания Акционеров о ликвидации банка и создании ликвидационной комиссии (в решении должны быть указаны лица, имеющие право на распоряжение счетом);

13.3.3. решение суда о принудительной ликвидации банка или объявлении его банкротом, а также назначении ликвидатора;

13.3.4. карточка с образцами подписей и печати.

14. Заключительные положения

14.1. Для открытия банковских счетов структур, государственная регистрация которых осуществляется в электронном порядке, банки получают уставы (положения) и выписки из государственного реестра юридических лиц по их запросу из государственного реестра юридических лиц в электронном виде.

14.2. За исключением корреспондентских счетов, правила открытия, ведения и закрытия других счетов иностранных банков регулируются деловыми инструментами в области банковской деятельности.

14.3. Каждый банк в дополнение к форме заявления, определенной настоящими Правилами (Приложение 1), вправе включить также другие, не противоречащие законодательству, реквизиты.

Приложения №1 - 3

к Правилам открытия, ведения и закрытия банковских счетов

См. Приложения №№1 - 3

 

(c) "VneshExpertService" LLC