ПОСТАНОВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 22 января 2009 года №11

Об утверждении Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям

На основании статей 11, 51 и 52 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., №56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, статьи 67 Закона о валютном регулировании №62-ХVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496) Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (прилагается).

2. Признать утратившими силу:

а) с 21 марта 2009 г. - Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №269 от 14 октября 1999 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №116-117 ст.203), с последующими изменениями и дополнениями;

b) с 11 марта 2009 г. - Инструкцию о порядке составления отчета об операциях по покупке/продаже валюты, осуществленных лицензированным банком Республики Молдова на валютном рынке, и остатках на счетах клиентов банка в иностранной валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №157 от 25 декабря 1997 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №36-38, ст.122), с последующими изменениями и дополнениями.

3. Последняя отчетность в соответствии с положениями инструкций, указанных в пункте 2 настоящего постановления, должна быть представлена следующим образом:

а) в случае отчетов, регламентируемых инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления, - отчеты за 2008 г. представляются до 1 февраля 2009 г.;

b) в случае отчета, регламентируемого инструкцией, указанной в подпункте b) пункта 2 настоящего постановления, - отчет за февраль 2009 г. представляется до 10 марта 2009 г.

4. Коммерческие банки должны представить дополнительно в Национальный банк Молдовы до 20 марта 2009 г. отчеты за январь и февраль 2009 г. в соответствии с формулярами и порядком их заполнения, установленными инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления (за исключением Отчета о гарантиях в валюте, полученных и выданных банком), отчетным периодом является соответствующий отчетный месяц.

5. Первая отчетность в соответствии с положениями инструкции, указанной в пункте 1 настоящего постановления, должна быть представлена:

а) по месячным отчетам - за отчетный период март 2009 г.;

b) по квартальному отчету - за отчетный период I квартал 2009 г.

Утверждена Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №11 от 22 января 2009 года

Инструкция об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям

Преамбула исключена в соответствии с Постановлением Национального банка Республики Молдова от 17.12.2011 г. №257

Глава I. Общие положения

1. В Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (далее - инструкция) используются понятия, определенные Законом о валютном регулировании №62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496), с последующими изменениями и дополнениями (далее - Закон №62-XVI от 21.03.2008 г.). Также в целях настоящей инструкции используются следующие понятия:

а) валютные займы и кредиты - займы и кредиты в иностранной валюте между резидентами, в иностранной валюте и в молдавских леях между нерезидентами и резидентами, а также займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты;

b) займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты,займы полученные/кредиты выданные в молдавских леях, остатки которых в соответствии с условиями кредитного договора изменяются в зависимости от эволюции курса молдавского лея по отношению к иностранной валюте, к которой сделана привязка;

с) валютные гарантии - гарантии, указанные в пункте 1 Порядка составления Отчета о валютных гарантиях лицензированного банка из приложения №5 к настоящей инструкции.

2. В целях настоящей инструкции к юридическим лицам относятся и лица, указанные в подпунктах b), d)- g) пункта 9) и подпунктах b), d) - i) пункта 10) статьи 3 Закона № 62-XVI от 21.03.2008 г.

3. Настоящая инструкция регламентирует порядок составления и представления в Национальный банк Молдовы следующих отчетов, отражающих некоторые валютные операции, осуществленные лицензированным банком, в том числе по поручению клиентов:

a) Исключен в соответствии с Постановлением Национального банка Республики Молдова от 17.12.2011 г. №257 (вступил в силу 01.01.2012 г.)

b) Отчет об операциях по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленных лицензированным банком (приложение №2);

c) Отчет о валютных займах и кредитах лицензированного банка (приложение №3);

d) Отчет о международных переводах физических лиц (приложение №4);

e) Отчет о валютных гарантиях лицензированного банка (приложение №5);

f) Отчет об операциях лицензированного банка с наличной иностранной валютой и с дорожными чеками в иностранной валюте (приложение №6);

g) Отчет о полученных лицензированным банком займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова (приложение №7);

h) Отчет об осуществлении операций согласно договорам о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком (приложение №8).

4. Отчеты составляются лицензированными банками и представляются в Национальный банк Молдовы в целях анализа ситуации на валютном рынке Республики Молдова, а также оценки потенциальных рисков, связанных с движением капитала.

5. Отчеты составляются в соответствии с формулярами из приложений к настоящей инструкции.

6. Отчеты составляются на основе данных бухгалтерского учета лицензированного банка, если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета.

7. Суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются в отчетах в целых числах.

8. В отчеты должна включаться информация о валютных операциях, осуществленных всеми подразделениями лицензированного банка, за исключением открытых за рубежом филиалов банка.

9. Если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета, отраженная в отчетах информация по юридическим лицам должна включать и соответствующую информацию, относящуюся к лицам, упомянутым в пункте 2 настоящей инструкции.

Глава II. Сроки и форма представления отчетов

10. Отчеты, указанные в подпунктах b)-d) и f) пункта 3 настоящей инструкции, составляются ежемесячно и представляются в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

11. Отчет, указанный в подпункте e) пункта 3 настоящей инструкции, составляется ежеквартально и представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

11.1. Отчет, указанный в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был подписан договор о займе /кредите, относящемся к прямой инвестиции в Республику Молдова, или изменения к нему.

11.2. Отчет, указанный в подпункте h) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором были осуществлены операции в соответствии с договорами о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова.

12. Если 10 число является нерабочим днем, отчеты представляются на следующий рабочий день.

13. Отчеты представляются в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №132 от 17 июля 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №157-159, ст.447).

14. Одновременно с отчетом, указанным в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представленным в Национальный банк Молдовы в электронной форме, лицензированный банк представляет сопроводительное письмо, к которому прилагаются на бумажном носителе фотокопии с оригиналов договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком, и, в зависимости от случая, с оригиналов приложений к этим договорам, информация относительно которых была указана в соответствующем отчете. Если договор был изменен посредством других договоров (например, договором об уступке требования, о принятии долга), представляются и фотокопии с оригиналов соответствующих договоров.

Фотокопии договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, в том числе, приложений к ним, и договоров об их изменении представляются в Национальный банк Молдовы один раз, одновременно с отчетом, в котором эти документы были отражены первый раз.

Приложение №1

 Исключено в соответствии с Постановлением Национального банка Республики Молдова от 17.12.2011 г. №257 (вступил в силу 01.01.2012 г.)

Порядок составления отчета о счетах в иностранной валюте резидентов и нерезидентов и счетах в национальной валюте нерезидентов

1. В Отчете о счетах в иностранной валюте резидентов и нерезидентов и счетах в национальной валюте нерезидентов (далееотчет) отражается информация об остатках, оборотах и количестве счетов (текущих счетов, срочных депозитов и разных депозитов):

а) в иностранной валюте юридических лиц-резидентов и нерезидентов (клиентов банка), а также в молдавских леях юридических лиц-нерезидентов (клиентов банка);

b) в иностранной валюте физических лиц-резидентов и нерезидентов (клиентов банка), а также в молдавских леях физических лиц-нерезидентов (клиентов банка).

2. В отчете не отражается информация, относящаяся к корреспондентским счетам и другим размещениям других банков, открытых в лицензированном банке.

3. Информация, включаемая в отчет, подразделяется на две главы:

а) глава 1 - Счета юридических лиц;

b) глава 2 - Счета физических лиц.

4. Главы состоят из трех разделов:

а) раздел 1 - Счета в иностранной валюте юридических и физических лиц-резидентов;

b) раздел 2 - Счета в иностранной валюте юридических и физических лиц-нерезидентов;

с) раздел 3 - Счета в молдавских леях юридических и физических лиц-нерезидентов.

5. Разделы состоят из трех статей: