Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 25 сентября 2013 года №379

Об утверждении Изменений к Инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу

     В соответствии со статьями 7, 30 и 44 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьями 5, 11 Декрета Кабинета Министров Украины от 19 февраля 1993 года №15-9 "О системе валютного регулирования и валютного контроля", в целях совершенствования порядка выдачи Национальным банком Украины индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Изменения в Инструкцию о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу, утвержденную постановлением Правления Национального банка Украины от 16 марта 1999 года №122, зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 26 апреля 1999 г. за №259/3552 (с изменениями), которые прилагаются.

2. Генеральному департаменту денежно-кредитной политики (Щербакова О.А.) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание настоящего постановления до сведения территориальных управлений Национального банка Украины и банков Украины для использования в работе.

3. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя Председателя Национального банка Украины Приходько Б.В. 

4. Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования. 

 

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 25 сентября 2013 года №379

Изменения в Инструкцию о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу

1. В пункте 1.1 главы 1:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"1.1. Инвестиции за границу (далее - инвестиция) - валютная операция, предусматривающая вложение субъектами инвестиций валютных ценностей в объекты инвестиций за рубежом с целью получения прибыли или достижения социального эффекта";

дополнить пункт после абзаца первого новым абзацем вторым следующего содержания:

"Инвестиции могут осуществляться в форме создания юридических лиц за рубежом, приобретения корпоративных прав и ценных бумаг иностранных эмитентов, прав собственности на недвижимое имущество, расположенное за пределами Украины, и в других формах, которые не запрещены законами Украины".

В связи с этим абзацы второй и третий считать соответственно абзацами третьим и четвертым.

2. В главе 2:

в пункте 2.1:

подпункт 3 изложить в следующей редакции:

"3) оригиналы или нотариально заверенные копии документов о регистрации нерезидента за рубежом (выписку из торгового, банковского, судебного реестра), в уставный капитал которого инвестируются средства. Подаются в случае осуществления прямой инвестиции";

дополнить пункт семью новыми подпунктами следующего содержания:

"4) оригиналы или нотариально заверенные копии документов о регистрации доли уставного капитала (объекта инвестиции), которую планирует получить резидент (выписка со счета в ценных бумагах, сертификат корпоративных прав, учредительные документы нерезидента, содержащие информацию о зарегистрированном уставном капитале и т.д.). Подаются в случае осуществления прямой инвестиции;

5) выписку из Единого государственного реестра юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, содержит информацию об органе доходов и сборов, в котором заявитель состоит на учете (для заявителей - юридических лиц и физических лиц - предпринимателей);

6) копии страниц паспорта (или документа, который его заменяет), которые содержат фамилию, имя, отчество (при наличии), дату рождения, серию и номер, дату выдачи и наименование органа, выдавшего документ, место жительства, заверенные подписью заявителя (для заявителей - физических лиц, кроме предпринимателей);

7) оригиналы или нотариально заверенные копии документов, подтверждающих наличие у нерезидента-продавца права собственности на объект инвестиции (выписки со счета в ценных бумагах, выписки из реестра объектов недвижимости и т.д.). Не требуются в случае осуществления прямой инвестиции;

8) информацию органа доходов и сборов о выполнении обязанностей заявителя как налогоплательщика (для заявителей - юридических лиц) или информацию об имущественном положении заявителя согласно налоговому законодательству - справку органа доходов и сборов о поданной декларации об имущественном состоянии и доходах (налоговую декларацию) (для заявителей - физических лиц) за последний отчетный (налоговый) период (год). Указанные в настоящем подпункте документы представляются в случае осуществления инвестиции на сумму более 10000 евро (эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте по официальному курсу гривны к иностранным валютам, установленному Национальным банком на день подачи заявления на получение лицензии) в один календарный год в пользу одного лица;

9) оригинал или копию отчета об оценке (акта оценки) рыночной стоимости объекта инвестиции, составленного уполномоченным лицом (субъектом оценочной деятельности). Указанная в заявлении о выдаче лицензии сумма инвестиции не может превышать рыночную стоимость объекта инвестиции в соответствии с указанным в настоящем подпункте актом. Срок между датами оценки рыночной стоимости объекта инвестиции и заключение резидентом договора об осуществлении инвестиции за границу (приобретение объекта инвестиции) должен составлять не более 30 календарных дней. Не требуется в случае приобретения ценных бумаг и корпоративных прав в пределах их номинальной стоимости. Копии документов, предусмотренных этим подпунктом, удостоверяются субъектом оценочной деятельности или нотариально;

10) справку заявителя в произвольной форме, содержащий информацию и расчеты, подтверждающие соответствие инвестиции требованиям, установленным законодательством Украины, относительно структуры активов, разрешается принимать для представления страховых резервов (в случае осуществления инвестиции страховщиком по страхованию жизни), или по структуре активов института общего инвестирования/негосударственного пенсионного фонда (в случае осуществления инвестиции за счет активов института совместного инвестирования/негосударственного пенсионного фонда). Справка заверяется подписью руководителя (заместителя руководителя) заявителя и оттиском его печати";

в первом предложении пункта 2.3 слова и цифры "подпункте 3 пункта 2.1 настоящей Инструкции" заменить словами и цифрами "подпунктах 3, 4 и 7 пункта 2.1 этой главы";

дополнить главу после пункта 2.3 новым пунктом 2.4 следующего содержания:

"2.4. Национальный банк Украины имеет право запрашивать и получать от заявителя дополнительные документы или их копии, необходимые для выяснения обстоятельств операции по осуществлению инвестиции".

В связи с этим пункт 2.4 считать пунктом 2.5.

3. В главе 3:

пункт 3.1 дополнить новым абзацем следующего содержания:

"В случае направления Национальным банком Украины запроса о предоставлении дополнительных документов в соответствии с пунктом 2.4 главы 2 настоящей Инструкции течение срока рассмотрения Национальным банком Украины документов заявителя для выдачи лицензии приостанавливается и возобновляется после получения всех дополнительных документов";

пункт 3.4 дополнить новым предложением следующего содержания: "Копия первого экземпляра лицензии (изменений и дополнений к лицензии) направляется органу доходов и сборов, в котором владелец лицензии находится на учете";

пункт 3.7 исключить.

В связи с этим пункты 3.8-3.10 считать соответственно пунктами 3.7-3.9.

4. В пункте 4.2 главы 4:

подпункт "в" изложить в следующей редакции:

"В) обращения владельца лицензии о прекращении инвестиции";

дополнить пункт после подпункта "г" новым подпунктом 4.2.1 следующего содержания:

"4.2.1. Лицензия отзывается согласно распоряжению Национального банка Украины (приложение 4). Датой отзыва лицензии является следующий рабочий день после даты подписания такого распоряжения".

В связи с этим подпункт 4.2.1 считать подпунктом 4.2.2

5. В приложении 1 к Инструкции:

в абзаце первом слова "код ЕГРПОУ (для юридического лица), фамилия, имя, отчество, место жительства, идентификационный номер ДРФО" заменить словами "код ЕГРПОУ (для юридического лица), фамилия, имя, отчество, место жительства, регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов или серия и номер паспорта (для физического лица, которое из-за своих религиозных убеждений отказывается от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и уведомило об этом соответствующий контролирующий орган и имеет отметку в паспорте)";

в пункте 1 слова "сроки расчетов" заменить словами "предельный срок расчетов (дата)";

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Наименование и страна местонахождения финансового учреждения (филиалы, отделения и т.п.), реквизиты счета заявителя, с которого будут переводиться валютные ценности с целью осуществления инвестиции

________________________________________________________________ ";

(не заполняется в случае осуществления инвестиции в наличной форме)

в пункте 4 слова "Название, местонахождение иностранного банка (его филиала, отделения)" заменить словами "наименование и страна местонахождения финансового учреждения (филиалы, отделения и т.п.)";

дополнить приложение после пункта 6 новым пунктом 7 следующего содержания:

"7. Наименование и местонахождение органа доходов и сборов,
в котором заявитель состоит на учете ____________________________ ".

В связи с этим пункт 7 считать пунктом 8.

6. Приложения 2, 3 к Инструкции изложить в новой редакции, которые прилагаются.

7. Приложения 4, 5 к Инструкции исключить.

8. Дополнить Инструкцию новым приложением 4, который прилагается.

 

Приложение 2

к Инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу (пункт 3.4 главы 3)

___________________________                                       (владелец лицензии)                                       ___________________________                              (орган доходов и сборов, в котором владелец лицензии находится на учете)

Индивидуальная лицензия № __ на осуществление инвестиции за границу

     Национальный банк Украины в соответствии с подпунктом "е" пункта 4 статьи 5 Декрета Кабинета Министров Украины от 19 февраля 1993 года №15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля" позволяет осуществить инвестицию за границу: 

1. Резиденту ________________________________________________                       (полное наименование, местонахождение, __________________________________________________________________ код ЕГРПОУ (для юридического лица), фамилия, имя, отчество, __________________________________________________________________       место жительства, регистрационный номер учетной карточки __________________________________________________________________           налогоплательщика или серия и номер паспорта __________________________________________________________________     (для физического лица, которое из-за своих религиозных убеждений __________________________________________________________________         отказывается от принятия регистрационного номера __________________________________________________________________      учетной карточки налогоплательщика и сообщили об этом __________________________________________________________________     соответствующий контролирующий орган и имеет отметку в паспорте) __________________________________________________________________                        (для физического лица)      2. Со счета ________________________________________________                       (наименование и страна местонахождения __________________________________________________________________           финансового учреждения (филиалы, отделения и т.п.), __________________________________________________________________         реквизиты счета или в случае осуществления инвестиции __________________________________________________________________      в наличной форме - предостережение о том, что инвестиция __________________________________________________________________        на основании этой лицензии должно осуществляться исключительно __________________________________________________________________ в наличной форме путем перемещения определенных этой лицензии __________________________________________________________________          валютных ценностей через таможенную границу Украины)      3. На счет _______________________________________________                       (наименование и страна местонахождения __________________________________________________________________           финансового учреждения (филиалы, отделения и т.п.), __________________________________________________________________           реквизиты счета (в том числе его владелец), __________________________________________________________________                    на который инвестируются средства)      4. Объем и вид валютных ценностей, инвестируемых _________ __________________________________________________________________               (в том числе сумма цифрами и прописью)      5. Цель инвестиции _________________________________________.                              (в том числе с полным названием __________________________________________________________________              и характеристиками объекта инвестиции)      6. Проведение расчетов на основании этой лицензии разрешается в срок до ________________________________________.      7. Оригиналы или заверенные в нотариальном порядке копии документа о регистрации объекта инвестиции за рубежом необходимо подать в Национальный банк Украины в срок до ________________                                                    (заполняется _________________________________________________________________.    в случае, определенном пунктом 2.3 главы 2 настоящей Инструкции)

(Документы, составленные на иностранном языке, должны соответствовать требованиям пункта 3.2 главы 3 Инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 16 марта 1999 г. №122, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 26 апреля 1999 г. за №259/3552 (с изменениями).

     Без права передачи третьим лицам.

Председатель или уполномоченное им лицо _______________________________
                                     (подпись, инициалы, фамилия)

М.П.

 

Приложение 3

к Инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу (пункт 3.4 главы 3)

___________________________                                            (владелец лицензии)                                       ___________________________                            (орган доходов и сборов, в котором владелец лицензии находится на учете)

Изменения и дополнения к индивидуальной лицензии № __ на осуществление инвестиции за границу

     Национальный банк Украины на основании статьи 5 Декрета Кабинета Министров Украины от 19 февраля 1993 года №15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля" вносит в индивидуальной лицензии от _________ 20__ года № ____, выданной

__________________________________________________________________               (полное наименование, местонахождение, __________________________________________________________________ код ЕГРПОУ (для юридического лица), фамилия, имя, отчество, __________________________________________________________________       место жительства, регистрационный номер учетной карточки __________________________________________________________________           налогоплательщика или серия и номер паспорта __________________________________________________________________     (для физического лица, которое из-за своих религиозных убеждений __________________________________________________________________         отказывается от принятия регистрационного номера __________________________________________________________________      учетной карточки налогоплательщика и сообщили об этом __________________________________________________________________     соответствующий контролирующий орган и имеет отметку в паспорте) __________________________________________________________________                        (для физического лица) такие изменения и дополнения: _______________________________________.                            (изменения и дополнения, вносимые) Председатель или уполномоченное им лицо _______________________________                                      (подпись, инициалы, фамилия)

М.П.

 

Приложение 4

к Инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу (подпункт 4.2.1 пункта 4.2 главы 4)

Национальный банк Украины
Распоряжение

Дата № __              Об отзыве индивидуальной лицензии                    Национального банка Украины      1. На основании _____________________________________________                                          (основание (ы) для отзыва __________________________________________________________________               индивидуальной лицензии согласно пункту 4.2 главы 4) Инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 16 марта 1999 года №122, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 26 апреля 1999 г.  за №259/3552 (с изменениями), Национальный банк Украины отзывает индивидуальную лицензию _________ 20__ года № ___ на осуществление инвестиции за границу.      2. Департамента контроля, методологии и лицензирования валютных операций в пятидневный срок с даты подписания этого распоряжения сообщить ____________________ и орган государственной                                        (владелец лицензии) налоговой службы, в котором владелец лицензии находится на учете, об отзыве индивидуальной лицензии и об обязательстве вернуть в Украину все средства, полученные в результате прекращения владельцем лицензии инвестиционной деятельности, а также доходы (прибыль), полученные от осуществления этой инвестиции за границу.      3. Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на директора Департамента контроля, методологии и лицензирования валютных операций _______________________________________________.                                                   (фамилия, инициалы) Председатель или уполномоченное им лицо _______________________________                                                                       (подпись, инициалы, фамилия)