Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

РАСПОРЯЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В СФЕРЕ РЫНКОВ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ УКРАИНЫ

от 24 января 2013 года №287

О внесении изменений в Порядок составления отчетных данных страховщиков

В соответствии с пунктом 2 части первой статьи 12-1, статьей 12-2 и пунктами 1 и 18 части первой статьи 28 Закона Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг", подпунктом 7 пункта 3 Положения о Национальной комиссии, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, утвержденного Указом Президента Украины от 23 ноября 2011 года №1070, ПОСТАНОВИЛА:

1. Внести в Порядок составления отчетных данных страховщиков, утвержденный распоряжением Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины от 3 февраля 2004 года №39, зарегистрированный в Министерстве юстиции Украины 23 апреля 2004 года за №517/9116 (в редакции распоряжения Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины от 15 сентября 2005 года №4619, такие изменения:

1.1. Пункт 2.4 главы 2 дополнить новым абзацем такого содержания:

"Страховщики, созданные в форме акционерных обществ, вместе с годовой отчетностью подают отчет о корпоративном управлении (приложение 5)."

1.2. Дополнить Порядок новым приложением 5, которое прилагается.

2. Департаменту страхового регулирования и надзора вместе с юридическим департаментом обеспечить представление данного распоряжения в Министерство юстиции Украины для государственной регистрации.

3. Данное распоряжение вступает в силу со дня его официального опубликования.

4. Сектору связей с общественностью и протокола обеспечить обнародование данного распоряжения после его государственной регистрации.

5. Контроль за выполнением данного распоряжения возложить на члена Нацкомфинуслуг Левченко В.П.

 

Приложение 5

к Порядку составленияотчетных данных страховщиков

Отчет о корпоративном управлении страховщика

1. Укажите цель проведения деятельности страховщика.

2. Укажите факты соблюдения/несоблюдения принципов или кодекса корпоративного управления (со ссылкой на источник размещения их текста), отклонения и причины такого отклонения на протяжении года.

3. Укажите информацию о владельцах существенного участия (в том числе лицах, которые осуществляют контроль за страховщиком) (для юридических лиц указываются: код по ЕГРПОУ, наименование, местонахождение; для физических лиц - фамилии, имена и отчества), их соответствие установленным законодательством требованиям и изменение их состава за год.

4. Укажите информацию о составе наблюдательного совета страховщика и его изменении за год, в том числе образованных им комитетах.

5. Укажите информацию о составе исполнительного органа страховщика и его изменении за год.

6. Укажите факты нарушения членами наблюдательного совета и исполнительного органа страховщика внутренних правил, что привело к причинению ущерба страховщику или потребителям финансовых услуг, или информацию об отсутствии таких фактов.

7. Укажите информацию о мерах влияния, примененных на протяжении года органами государственной власти к страховщику, в том числе к членам его наблюдательного совета и исполнительного органа, или об отсутствии таких мер влияния.

8. Укажите размер вознаграждения за год членов наблюдательного совета и исполнительного органа страховщика.

9. Укажите информацию о значительных факторах риска, которые влияли на деятельность страховщика на протяжении года.

10. Укажите информацию о наличии у страховщика системы управления рисками и ее ключевые характеристики.

11. Укажите информацию о результатах функционирования на протяжении года системы внутреннего аудита (контроля), а также данные, указанные в примечаниях к финансовой и консолидированной финансовой отчетности в соответствии с положениями (стандартами) бухгалтерского учета.

12. Укажите факты отчуждения на протяжении года активов в объеме, который превышает установленный в уставе страховщика размер, или об их отсутствии.

13. Укажите информацию о результатах оценки активов в случае их покупки-продажи на протяжении года в объеме, который превышает установленный в уставе страховщика размер.

14. Укажите информацию об операциях со связанными лицами, в том числе в пределах одной промышленно-финансовой группы или другого объединения, проведенные на протяжении года (такая информация не является коммерческой тайной), или информацию об их отсутствии.

15. Укажите информацию об использованных рекомендациях органов, которые осуществляют государственное регулирование рынков финансовых услуг, относительно аудиторского заключения.

16. Укажите информацию о внешнем аудиторе наблюдательного совета страховщика, назначенного на протяжении года (для юридического лица указываются: код по ЕГРПОУ, наименование, местонахождение; для физического лица - фамилия, имя и отчество).

17. Укажите информацию о деятельности внешнего аудитора, в частности:

общий стаж аудиторской деятельности;

количество лет, в течение которых предоставляет аудиторские услуги такому страховщику;

перечень других аудиторских услуг, которые предоставлялись такому страховщику на протяжении года;

случаи возникновения конфликта интересов и/или совмещения выполнения функций внутреннего аудитора;

ротации аудиторов в финансовом учреждении в течение последних пяти лет;

взыскания, примененные к аудитору Аудиторской палатой Украины на протяжении года, и факты представления недостоверной отчетности страховщика, что подтверждено аудиторским заключением, выявленные органами, осуществляющими государственное регулирование рынков финансовых услуг.

18. Укажите информацию о защите страховщиком прав потребителей финансовых услуг, в частности:

наличие механизма рассмотрения жалоб;

фамилия, имя и отчество работника страховщика, уполномоченного рассматривать жалобы;

состояние рассмотрения страховщиком на протяжении года жалоб относительно предоставления финансовых услуг (характер, количество жалоб, которые поступили, и количество удовлетворенных жалоб);

наличие исков в суд относительно предоставления финансовых услуг страховщиком и результаты их рассмотрения.

19. Укажите информацию о корпоративном управлении в страховщике, представление которой предусмотрено законами по вопросам регулирования отдельных рынков финансовых услуг и/или принятыми в соответствии с такими законами нормативно-правовыми актами органов, которые осуществляют государственное регулирование рынков финансовых услуг.

Руководитель __________________ ______________________

                  (подпись)      (инициалы, фамилия)

М.П.

Главный бухгалтер __________________ ______________________

                     (подпись)         (инициалы, фамилия)