Приказ Министерства финансов Республики Молдова от 10 августа 2009 года №63
"Об утверждении Методических указаний по применению аудиторскими обществами, аудиторами индивидуальными предпринимателями мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма"

О документе

Опубликование документа

Официальный монитор Республики Молдова, №157, 22 октября 2009 года, Ст.714.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 10/08/2018  документом  Приказ Министерства финансов Республики Молдова О внесении изменений в Приказ №63 от 10 августа 2009 года об утверждении Методических указаний... № 138 от 10/08/2018
Вступила в силу с: 07/09/2018

Редакция от 27/12/2013, принята документом Приказ Министерства финансов Республики Молдова Об утверждении изменений и дополнений к Приказу №63 от 10 августа 2009 г. № 192 от 27/12/2013
Вступила в силу с: 14/02/2014

Первоначальная редакция от 10/08/2009

Приказ Министерства финансов Республики Молдова "Об утверждении некоторых нормативных актов в области аудиторской деятельности"

Приказ Министерства финансов Республики Молдова "Об утверждении изменений и дополнений к Приказу №63 от 10 августа 2009 г."

Приказ Министерства финансов Республики Молдова "О внесении изменений в Приказ №63 от 10 августа 2009 года об утверждении Методических указаний..."

Приказ Министерства финансов Республики Молдова "О признании утратившими силу некоторых Приказов министра финансов"

Ссылка на Приказ Министерства финансов Республики Молдова О признании утратившими силу некоторых Приказов министра финансов :: 1. Признать утратившими силу:

Ссылка на Приказ Министерства финансов Республики Молдова Об утверждении изменений и дополнений к Приказу №63 от 10 августа 2009 г.

Ссылка на Приказ Министерства финансов Республики Молдова О внесении изменений в Приказ №63 от 10 августа 2009 года об утверждении Методических указаний...

Ссылка на Закон Республики Молдова Об аудиторской деятельности :: a) разработка, утверждение и опубликование национальных стандартов аудита, положений по аудиторской

Ссылка на Закон Республики Молдова О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма :: Статья 15. Органы с функциями надзора за отчетными единицами

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: Во исполнение статьи 27 (3), пункта а) Закона №61-XVI от 16 марта 2007 года об аудиторской деятельно

Ссылка на Закон Республики Молдова Об аудиторской деятельности

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: 4. Показатели сомнительных операций по отмыванию денег и финансированию терроризма установлены Гидом

Ссылка на Закон Республики Молдова О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма :: Статья 13. Политики, внутренний контроль и процедуры

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: 6. Исполнительный орган аудиторского общества, аудитора индивидуального предпринимателя утверждает П

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: 8. При разработке Политики необходимо принимать во внимание положения ст. 9 Закона №190-XVI от 26.07

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 11. Аудиторское общество, аудитор индивидуальный предприниматель должны обеспечить внедрение процеду

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 14. Результаты оценки рисков, связанных с операциями по отмыванию денег и финансированию терроризма,

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 15. Аудиторское общество, аудитор индивидуальный предприниматель должны также учитывать виды рисков,

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 16. Процедуры, относящиеся к процессу идентификации клиента, считаются одними из основных процедур п

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 17.Аудиторское общество, аудитор индивидуальный предприниматель должны применять процедуры идентифик

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 18. Процедуры, разработанные с целью сбора информации о клиенте, должны обеспечить получение ответов

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 19. Процедуры идентификации клиента, которые должны быть разработаны аудиторскими обществами, аудито

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 20. Процедуры идентификации клиента, которые должны применяться на протяжении деловых отношений, дол

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: 23. Аудиторское общество, аудитор индивидуальный предприниматель должны разработать процедуры по рег

Ссылка на Закон Республики Молдова О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма :: Статья 9. Хранение данных

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: 24. Аудиторское общество, аудитор индивидуальный предприниматель должны хранить документацию аудита,

Ссылка на Закон Республики Молдова О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: 25. Аудиторские общества, аудиторы индивидуальные предприниматели должны иметь четкие процедуры исхо

Ссылка на Закон Республики Молдова О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма :: Статья 11. Информирование о деятельности или сделках, подпадающих под действие настоящего закона

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: 26. В случае выявления аудиторскими обществами, аудиторами индивидуальными предпринимателями сомните

Ссылка на Закон Республики Молдова О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма :: Статья 12. Запрет разглашения

Ссылка на Приказ Министерства финансов Республики Молдова Об утверждении и введении в действие Кодекса профессионального поведения аудиторов... :: КОДЕКС ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ПОВЕДЕНИЯ АУДИТОРОВ И БУХГАЛТЕРОВ РЕСПУБЛИКИ MОЛДОВА

Ссылка на редакцию документа от 27/12/2013 :: 27. Согласно положениям ст. 12 части (2) Закона N 190-XVI от 26.07.2007 о предупреждении и борьбе с

Ссылка на редакцию документа от 10/08/2009 :: Приложение