ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 21 июля 2004 года №18/2

Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики

Рассмотрев проект новой редакции Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, руководствуясь статьями 7, 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Утвердить Инструкцию по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики (прилагается).

2. Управлению методологии надзора и лицензирования совместно с Юридическим отделом провести в установленном порядке государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Кыргызской Республики.

3. Отделу внешних и общественных связей опубликовать настоящее постановление в официальном издании Национального банка Кыргызской Республики в течение 10 дней после государственной регистрации в Министерстве юстиции Кыргызской Республики.

4. Настоящее постановление ввести в действие по истечении 30 дней с момента его опубликования.

5. С момента введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики согласно прилагаемому перечню.

6. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения областных (региональных) управлений и Баткенского представительства Национального банка Кыргызской Республики, коммерческих банков, АООТ Расчетно-сберегательная компания, Кыргызской Сельскохозяйственной Финансовой Корпорации.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Омурзакову Г.М.

Приложение

к Постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 июля 2004 года №18/2

Перечень постановлений Правления Национального банка Кыргызской Республики (отдельных пунктов), утративших силу в соответствии с постановлением Правления НБКР №18/2 от 21 июля 2004 года

1. Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики №19/3 от 12 августа 1998 года "О новой редакции Инструкции по определению стандарта адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики".

2. Пункт III Изменений и дополнений в некоторые нормативные акты НБКР, утвержденных постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №24/1 от 16 сентября 1998 года "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики".

3. Пункт VI Изменений и дополнений в некоторые нормативные документы НБКР, утвержденных постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №30/5 от 17 ноября 1998 года "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные документы Национального банка Кыргызской Республики".

4. Пункт 5 постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики №44/1 от 21 ноября 2001 года "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики".

5. Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики №48/1 от 26 декабря 2001 года "О проекте изменений и дополнений в Инструкцию по определению стандарта адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики".

6. Пункты 3 и 4 Изменений и дополнений в нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики, утвержденных постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №47/5 от 5 декабря 2002 года "О некоторых изменениях и дополнениях в нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики".

Утверждена Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 июля 2004 года №18/2

Инструкция по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики

1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция устанавливает стандарты достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков и определяет его структуру.

Настоящая Инструкция распространяется на коммерческие банки, в том числе, имеющие "исламское окно", Государственный банк развития, а также на ОАО "Финансовая компания кредитных союзов" в части определения структуры капитала, порядка расчета минимального размера собственного (регулятивного) капитала и коэффициентов достаточности (адекватности) капитала, а также оценки балансовых активов и забалансовых обязательств по степени риска (далее - банки).

1.2. Капитал банка является обеспечением прибыльного и устойчивого роста, гарантом доверия клиентов к банку и служит для покрытия потенциальных потерь, свойственных банковскому делу.

1.3. Для органов банковского надзора капитал является средством, предохраняющим от последствий чрезмерных рисковых ситуаций и финансовой несостоятельности (неплатежеспособности) банка. По этой причине органы банковского надзора заинтересованы в том, чтобы банки располагали адекватным капиталом, способным покрывать возможные убытки и потери без угрозы наступления состояния неплатежеспособности.

1.4. Термин "достаточность (адекватность) капитала" отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Трактовка капитала как средства защиты от потерь и состояния неплатежеспособности, обуславливает прямую зависимость между величиной капитала и подверженностью банка риску, т.е. величина капитала должна быть адекватной увеличивающемуся объему банковских операций, сопряженных с высокой степенью риска.

2. Стандарты достаточности (адекватности) капитала

2.1. Минимальный размер капитала:

2.1.1. Минимальный размер уставного капитала банков (включая филиалы иностранных банков).

2.1.2. Собственный (регулятивный) капитал является капиталом Первого уровня..

2.2. Коэффициенты достаточности (адекватности) капитала, основанные на взвешивании балансовых активов и забалансовых обязательств по степени риска:

а) коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (К2.1) определяется по формуле:

К2.1 = (ЧСК / (ЧРА + П * Кор)) * 100%, где:

ЧСК - чистый Суммарный капитал, который определяется как сумма капитала Первого уровня и капитала Второго уровня.

ЧРА - сумма балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков.

П - установленный показатель (число, обратное коэффициенту адекватности суммарного капитала) для коммерческих банков - 8,33 (100% : 12%), для системно значимых банков - 7,14 (100% : 14%);

Кор - размер капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков. Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков с использованием Базового индикативного метода, осуществляется в соответствии с Порядком определения уровня капитала, необходимого для покрытия операционных рисков банков, утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики.;

б) коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (К2.2) определяется по формуле:

К2.2 = (КПУ / ЧРА) * 100%,

где:

КПУ - капитал Первого уровня, который определяется согласно пункту 3.6 настоящей Инструкции.

в) коэффициент достаточности (адекватности) Базового капитала Первого уровня (К2.3) определяется по формуле:

К2.3 = (БКПУ / ЧРА) * 100%,

где:

БКПУ - Базовый капитал Первого уровня.

Национальный банк Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) на основе оценки рисков и системной значимости банков вправе увеличить минимальный размер коэффициентов адекватности капитала.

2.3. Левераж (К2.4) определяется по формуле:

К2.4 = (КПУ / (СА + ЗО) * 100%, где: