РЕШЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 2 июля 2002 года №196

Об утверждении Положения о составе и размере расходов, которые возмещаются за счет активов института совместного инвестирования

Список изменяющих документов

В соответствии с Законом Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", пункта 8 раздела XI Закона Украины "Об институтах совместного инвестирования (паевые и корпоративные инвестиционные фонды)" Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Положение о составе и размере расходов, которые возмещаются за счет активов института совместного инвестирования (прилагается).

2. Управлению инвестиционной деятельности (А. Рыбальченко) обеспечить государственную регистрацию этого решения в Министерстве юстиции Украины.

3. Управлению организационного обеспечения Комиссии (Н. Пискун) обеспечить опубликование этого решения в соответствии с действующим законодательством.

4. Решение вступает в силу в соответствии с действующим законодательством.

5. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на члена Комиссии - заместителя Председателя С. Бирюка.

 

Утверждено Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку 2 июля 2002 года №196

Положение о составе и размере расходов, которые возмещаются за счет активов института совместного инвестирования

Настоящее Положение, разработанное в соответствии с Законами Украины "Об институтах совместного инвестирования (паевые и корпоративные инвестиционные фонды)", "О ценных бумагах и фондовом рынке", "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", "О хозяйственных обществах", устанавливает требования относительно состава и размера расходов, которые возмещаются за счет активов института совместного инвестирования (далее - ИСИ).

1. Состав расходов, которые подлежат возмещению за счет активов ИСИ

1.1. За счет активов ИСИ выплачиваются:

вознаграждение компании по управлению активами ИСИ;

вознаграждение хранителю ИСИ;

вознаграждение регистратору ИСИ;

вознаграждение аудитору ИСИ;

вознаграждение оценщику имущества ИСИ;

вознаграждение торговцу ценными бумагами;

операционные расходы, связанные с обеспечением деятельности ИСИ, в том числе:

регистрационные услуги;

изготовление бланков ценных бумаг ИСИ;

расчетно-кассовое обслуживание ИСИ банком;

нотариальные услуги;

услуги депозитария;

оплата стоимости публикации обязательной информации относительно деятельности ИСИ;

информационные услуги (оплата стоимости приобретения информации относительно деятельности эмитентов, в ценные бумаги которых размещено или предусматривается размещать активы ИСИ; оплата другой информации, необходимой для обеспечения совместного инвестирования);

арендная плата;

фонд оплаты труда членам надзорного совета ИСИ;

рекламные услуги, связанные с размещением ценных бумаг ИСИ;

расходы, связанные с обслуживанием участников (акционеров) ИСИ и обращения ценных бумаг ИСИ, в том числе расходы об уплате процентов за кредиты, привлеченные компанией по управлению активами для выкупа ценных бумаг ИСИ (с учетом ограничений, установленных действующим законодательством Украины для открытых и интервальных ИСИ);

расходы на уплату процентов за кредиты, привлеченные компанией по управлению активами для венчурного ИСИ;

расходы, связанные с приобретением, содержанием и реализацией недвижимости, входящей в состав активов недиверсифицированных ИСИ.

1.2. За счет активов ИСИ возмещаются также суммы, которые были оплачены компанией по управлению активами (для открытых и интервальных ИСИ) за счет собственных средств как цена выкупа ценных бумаг ИСИ при недостаточности средств, составляющих активы ИСИ.

1.3. Другие расходы, не предусмотренные пунктом 1.1 настоящего Положения, а также расходы, превышающие размер, установленный пунктом 2.10 настоящего Положения, осуществляются компанией по управлению активами за собственный счет.

2. Размеры расходов, которые возмещаются за счет активов ИСИ

2.1. Размер вознаграждения компании по управлению активами определяется регламентом паевого инвестиционного фонда или договором об управлении активами между компанией по управлению активами и корпоративным инвестиционным фондом.

2.2. Вознаграждение компании по управлению активами выплачивается денежными средствами.

2.3. Вознаграждение компании по управлению активами устанавливается в соотношении к стоимости чистых активов ИСИ (кроме случаев управления активами венчурных фондов).

2.4. Вознаграждение компании по управлению активами (кроме определенной в подпункте 2.7 настоящего Положения и вознаграждения от прироста стоимости чистых активов венчурных ИСИ) начисляется ежемесячно.

2.5. Максимальный размер вознаграждения компании по управлению активами (кроме вознаграждения за управление активами венчурного фонда) без учета премии, не может превышать 5 процентов средней стоимости чистых активов ИСИ, который находится в управлении в течение финансового года, рассчитанной в порядке, установленном нормативно-правовыми актами Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку и этим Положением.

2.6. Определение стоимости чистых активов для расчета вознаграждения компании по управлению активами осуществляется на основании данных среднемесячных расчетов стоимости чистых активов ИСИ по состоянию на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.

По итогам финансового года осуществляется окончательный перерасчет вознаграждения компании по управлению активами за год на основании расчета среднегодовой стоимости чистых активов, осуществленного по данным ежемесячных расчетов чистых активов ИСИ.

2.7. По решению надзорного совета ИСИ в соответствии с регламентом ИСИ и договором об управлении активами между компанией по управлению активами и корпоративным инвестиционным фондом, кроме вознаграждения, может выплачиваться премия (кроме открытых ИСИ). Размер премии не может превышать 15 процентов размера прибыли, полученной ИСИ по результатам деятельности за отчетный год сверх прибыли, которая была запланирована в инвестиционной декларации на соответствующий финансовый год.

Запланированная прибыль устанавливается на уровне средневзвешенной учетной ставки за год, установленной Национальным банком Украины.

2.8. Вознаграждение компании по управлению активами венчурного фонда устанавливается в соотношении к стоимости чистых активов ИСИ и (или) прироста стоимости чистых активов ИСИ.

2.9. Размер вознаграждения компании по управлению активами венчурного фонда, рассчитанный в соотношении к стоимости чистых активов ИСИ не может превышать 10 процентов среднегодовой стоимости чистых активов ИСИ в течение финансового года, определенной в соответствии с нормативно-правовыми актами Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

Размер вознаграждения компании по управлению активами венчурного фонда, рассчитанный в соотношении к приросту стоимости чистых активов ИСИ, не может превышать 15 процентов этого прироста по результатам деятельности за отчетный год.

2.10. Определенные в пункте 1.1 этого Положения расходы (кроме вознаграждения и премии компании по управлению активами, налогов и других обязательных платежей, предусмотренных действующим законодательством) не должны превышать 5 процентов среднегодовой стоимости чистых активов ИСИ в течение финансового года, рассчитанной в соответствии с нормативно-правовыми актами Комиссии.