База данных

Дата обновления БД:

18.11.2019

Добавлено/обновлено документов:

23 / 190

Всего документов в БД:

96233

Утратил силу

Документ утратил силу с 1 сентября 2018 года в соответствии с пунктом 3 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года №137

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 8 мая 2015 года №76

Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления

(В редакции Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.04.2017 г. №69)

В соответствии с законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

1) перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) отчет об остатках на балансовых счетах за вычетом резервов (провизий) по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) отчет об условных активах и условных обязательствах по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) отчет по межбанковским активам и обязательствам по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

7) отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) отчет о займах по виду обеспечения по форме согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

10) отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по отраслям (в том числе по нерезидентам Республики Казахстан), а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

11) отчет о займах, выданных субъектам малого и среднего предпринимательства - резидентам Республики Казахстан, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по отраслям, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

12) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

13) исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.04.2017 г. №69;

14) отчет об операциях "РЕПО", "обратное РЕПО" по форме согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

15) отчет о сроке платежа, оставшегося до погашения, по форме согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

16) отчет о сроке платежа для фиксированных активов и обязательств, оставшихся до погашения, для плавающих активов и обязательств до изменения индекса, по форме согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

17) отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату, по форме согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

18) Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 18 к настоящему постановлению.

(В пункт 1 внесены изменения в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.04.2017 г. №69)
(см. предыдущую редакцию)

2. Банки второго уровня Республики Казахстан представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) ежемесячно: отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 14), 15) и 16) пункта 1 настоящего постановления, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; отчетность, предусмотренную подпунктом 17) пункта 1 настоящего постановления, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) ежеквартально отчетность, предусмотренную подпунктом 12) пункта 1 настоящего постановления, - не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Отчетность за четвертый квартал представляется не позднее тридцати календарных дней по окончании финансового года.

Банки второго уровня Республики Казахстан не позднее тридцати календарных дней по окончании финансового года представляют отчетность (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 14), 15), 16) и 17) пункта 1 настоящего постановления.

(Пункт 2 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.04.2017 г. №69)
(см. предыдущую редакцию)

3. Не действует с 1 февраля 2016 года.

4. Признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:

1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 сентября 2013 года №249 "Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №9009, опубликованное 14 января 2014 года в информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан "Аділет" и 17 мая 2014 года в газете "Казахстанская правда" №96 (27717));

2) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2014 года №170 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №9979, опубликованное 24 декабря 2014 года в информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан "Аділет" и 29 января 2015 года в газете "Казахстанская правда" №18 (27894)).

5. Департаменту платежного баланса, валютного регулирования и статистики (Умбеталиев М.Т.) в установленном законодательством порядке обеспечить:

1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе "Аділет" республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

6. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Кожахметова К.Б.

8. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Пункт 3 настоящего постановления действует до 1 февраля 2016 года.

Председатель Национального Банка

К.Келимбетов

Согласован

Председателем Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан

13 мая 2015 года

 

 

А.Смаилов

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №76

Перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан

Отчетность банков второго уровня Республики Казахстан включает в себя:

1) отчет об остатках на балансовых счетах за вычетом резервов (провизий);

2) отчет об условных активах и условных обязательствах;

3) отчет по межбанковским активам и обязательствам;

4) отчет о структуре портфеля ценных бумаг;

5) отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц;

6) отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

7) отчет о займах по виду обеспечения;

8) отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

9) отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по отраслям (в том числе по нерезидентам Республики Казахстан), а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

10) отчет о займах, выданных субъектам малого и среднего предпринимательства-резидентам Республики Казахстан, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по отраслям, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

11) отчет об основных источниках привлеченных денег;

12) отчет об операциях "РЕПО", "обратное РЕПО";

13) отчет о сроке платежа, оставшегося до погашения;

14) отчет о сроке платежа для фиксированных активов и обязательств, оставшихся до погашения, для плавающих активов и обязательств до изменения индекса;

15) отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату.

(Перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан изложен в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.04.2017 г. №69)
(см. предыдущую редакцию)

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №76

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об остатках на балансовых счетах за вычетом резервов (провизий)

Отчетный период: по состоянию на "___" "_________________" 20__года

 

Индекс: ФС_ББ

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления:

банками второго уровня - ежемесячно не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

родительским банком второго уровня, осуществившим операцию по одновременной передаче активов и обязательств между родительским банком и дочерним банком, в отношении которого проведена реструктуризация в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" до 1 февраля 2016 года, - ежемесячно не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

Форма

__________________________________

(наименование банка)

 

(в тысячах тенге)

Наименование показателя

Всего

из них в иностранной валюте

1

2

1

Активы

 

 

2

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

 

 

3

Корреспондентские счета (за вычетом резервов (провизий)), в том числе:

 

 

3.1

у резидентов Республики Казахстан (за вычетом резервов (провизий))

 

 

3.2

у нерезидентов Республики Казахстан (за вычетом резервов (провизий))

 

 

4

Вклады, размещенные в других банках (за вычетом резервов (провизий)), в том числе:

 

 

4.1

у резидентов Республики Казахстан (за вычетом резервов (провизий))

 

 

4.2

у нерезидентов Республики Казахстан (за вычетом резервов (провизий))

 

 

5

Займы, предоставленные банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций (за вычетом резервов (провизий)), в том числе:

 

 

5.1

резидентам Республики Казахстан (за вычетом резервов (провизий))

 

 

5.2

нерезидентам Республики Казахстан (за вычетом резервов (провизий))

 

 

6

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (за вычетом резервов (провизий))

 

 

7

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (за вычетом резервов (провизий))

 

 

8

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения (за вычетом резервов (провизий))

 

 

9

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами (за вычетом резервов (провизий))

 

 

10

Займы, предоставленные юридическим лицам (за вычетом резервов (провизий))

 

 

11

Займы, предоставленные физическим лицам (за вычетом резервов (провизий)), в том числе:

 

 

11.1

на потребительские цели (за вычетом резервов (провизий))

 

 

11.2

на строительство, покупку и (или) ремонт жилья (за вычетом резервов (провизий))

 

 

11.3

прочие займы (за вычетом резервов (провизий))

 

 

12

Инвестиции в капитал (за вычетом резервов (провизий))

 

 

13

Субординированный долг

 

 

14

Итого активы, приносящие доход

 

 

15

Деньги

 

 

16

Аффинированные драгоценные металлы

 

 

17

Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан

 

 

18

Основные средства (за вычетом амортизации)

 

 

19

Нематериальные активы (за вычетом амортизации)

 

 

20

Прочие активы, в том числе:

 

 

20.1

требования по производным финансовым инструментам

 

 

20.2

требования по операциям спот

 

 

20.3

отсроченный подоходный налог

 

 

20.4

начисленные проценты к получению

 

 

20.5

предоплата (расходы)

 

 

21

Справочно: резервы (провизии)

 

 

22

Справочно: амортизация

 

 

23

Обязательства

 

 

24

Обязательства перед Национальным Банком Республики Казахстан

 

 

25

Обязательства перед банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в том числе:

 

 

25.1

корреспондентские счета

 

 

25.1.1

резидентов Республики Казахстан

 

 

25.1.2

нерезидентов Республики Казахстан

 

 

25.2

займы, полученные

 

 

25.2.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

25.2.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

25.3

вклады, привлеченные

 

 

25.3.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

25.3.1.1

до востребования

 

 

25.3.1.2

срочные

 

 

25.3.1.3

условные

 

 

25.3.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

25.3.2.1

до востребования

 

 

25.3.2.2

срочные

 

 

25.3.2.3

условные

 

 

26

Займы, полученные от иностранных центральных банков

 

 

27

Займы, полученные от международных финансовых организаций

 

 

28

Вклады, привлеченные от физических лиц, в том числе:

 

 

28.1

текущие и карт-счета

 

 

28.1.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

28.1.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

28.2

вклады до востребования

 

 

28.2.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

28.2.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

28.3

условные вклады

 

 

28.3.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

28.3.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

28.4

срочные вклады

 

 

28.4.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

28.4.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

29

Вклады, привлеченные от юридических лиц, в том числе:

 

 

29.1

текущие и карт-счета

 

 

29.1.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

29.1.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

29.2

вклады до востребования

 

 

29.2.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

29.2.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

29.3

условные вклады

 

 

29.3.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

29.3.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

29.4

срочные вклады

 

 

29.4.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

29.4.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

29.5

вклады дочерних организаций специального назначения

 

 

29.5.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

29.5.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

30

Деньги, принятые в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

 

 

31

Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан

 

 

32

Ценные бумаги, выпущенные в обращение

 

 

33

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

 

 

33.1

с резидентами Республики Казахстан

 

 

33.2

с нерезидентами Республики Казахстан

 

 

34

Субординированный долг

 

 

34.1

от резидентов Республики Казахстан

 

 

34.2

от нерезидентов Республики Казахстан

 

 

35

Итого обязательства, влекущие расход

 

 

36

Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам

 

 

37

Прочие обязательства, в том числе:

 

 

37.1

обязательства по производным финансовым инструментам

 

 

37.2

обязательства по операциям спот

 

 

37.3

обязательства по подоходному налогу

 

 

37.4

начисленные проценты к оплате

 

 

37.5

предоплата (доходы)

 

 

38

Справочно: обязательства банка перед родительской организацией по полученным займам

 

 

39

Собственный капитал

 

 

40

Уставный капитал

 

 

41

Дополнительный капитал

 

 

42

Нераспределенный чистый доход и резервный капитал:

 

 

42.1

доход (непокрытый убыток) предыдущих лет

 

 

42.2

доход (непокрытый убыток) текущего года

 

 

42.3

резервный капитал

 

 

43

Резервы переоценки основных средств

 

 

44

Резервы переоценки стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

 

 

45

Резервы (провизии) на общебанковские риски

 

 

46

Динамические резервы

 

 

47

Резервы по прочей переоценке

 

 

48

Выкупленные банком собственные акции

 

 

49

Итого обязательства и капитал

 

 

50

Справочно: активы, номинированные в тенге, индексированные к иностранной валюте

 

 

51

Справочно: обязательства, номинированные в тенге, индексированные к иностранной валюте

 

 

52

Справочно: объявленные дивиденды по простым акциям за финансовый год

 

 

53

Справочно: количество работников, занятых полный рабочий день

 

 

 

Первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее)

_______________________________________________________   ___________________

          фамилия, имя, отчество (при его наличии)                               подпись

Главный бухгалтер_______________________________________   ___________________

                            фамилия, имя, отчество (при его наличии)             подпись

Исполнитель:_______________________________________________  ________  ________

                 должность, фамилия, имя, отчество (при его наличии)   подпись   телефон

Дата подписания отчета "___"__________20___года

Место для печати (при наличии)

 

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет об остатках на балансовых счетах за вычетом резервов (провизий)

1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об остатках на балансовых счетах за вычетом резервов (провизий)" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

3. Форма составляется ежемесячно банками второго уровня Республики Казахстан и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма раскрывает структуру балансовых статей банка по активам, обязательствам и капиталу. В графе 1 указывается подробная информация о балансовых статьях в тенге и в тенговом эквиваленте. В графе 2 указывается тенговый эквивалент балансовых статей в иностранной валюте.

6. Активы подразделяются на активы, приносящие доход и прочие активы. Под активами, приносящими доход, понимаются активы, по которым банк получает процентное вознаграждение, фиксированный доход, доход от прироста стоимости актива. Требования по производным финансовым инструментам не относятся к активам, приносящим доход. Все остальные активы распределяются в отдельные категории в соответствии с Формой.

7. Сумма строк 21, 22 указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

8. Обязательства подразделяются на обязательства, влекущие расход и прочие обязательства. Под обязательствами, влекущими расход, понимаются обязательства, по которым банк выплачивает процентное вознаграждение, фиксированные выплаты. Обязательства по производным финансовым инструментам в категорию обязательств, влекущих расход, не включаются.

9. В строке 38 справочно указывается сумма обязательств банка перед родительской организацией по полученным займам.

10. В строке 52 в течение отчетного года справочно указывается сумма дивидендов, объявленных по простым акциям за прошедший финансовый год.

11. В строке 53 справочно указывается количество работников, занятых полный рабочий день и эквиваленты (двое сотрудников, работающих на полставки, считаются как один работник, занятый полный рабочий день).

12. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 3

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №76

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об условных активах и условных обязательствах

Отчетный период: по состоянию на "___" "_________________" 20__года

 

Индекс: ФС_УО

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления:

банками второго уровня - ежемесячно не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

родительским банком второго уровня, осуществившим операцию по одновременной передаче активов и обязательств между родительским банком и дочерним банком, в отношении которого проведена реструктуризация в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" до 1 февраля 2016 года, - ежемесячно не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

Форма

_______________________________________

           (наименование банка)

 

(в тысячах тенге)

Наименование статьи

Всего

контрагенты - финансовые организации

контрагенты - прочие

со сроком до 6 месяцев

со сроком более 6 месяцев

без срока

со сроком до 6 месяцев

со сроком более 6 месяцев

без срока

 

 

1

2

3

4

5

6

1

Гарантии и аккредитивы

 

 

 

 

 

 

1.1

Гарантии

 

 

 

 

 

 

1.1.1

выданные

 

 

 

 

 

 

1.1.2

полученные

 

 

 

 

 

 

1.1.2.1

гарантии юридических лиц, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже группы "А-" агентства "Standard&Poors" или другого аналогичного рейтингового агентства

 

 

 

 

 

 

1.1.2.2

гарантии юридических лиц, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже группы "ВВ+" агентства "Standard&Poors" или другого аналогичного рейтингового агентства

 

 

 

 

 

 

1.1.2.3

гарантии юридических лиц, имеющих долговой рейтинг не ниже "ВВВ-" агентства "Standard&Poors" или другого аналогичного рейтингового агентства

 

 

 

 

 

 

1.1.2.4

гарантии юридических лиц-резидентов Республики Казахстан, в том числе банков-резидентов Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг не ниже группы "В+" агентства "Standard&Poors" или другого аналогичного рейтингового агентства

 

 

 

 

 

 

1.1.2.5

гарантии, полученные банком-резидентом Республики Казахстан от родительских банков, имеющих долговой рейтинг не ниже "ВВВ" агентства "Standard&Poors" или другого аналогичного рейтингового агентства

 

 

 

 

 

 

1.1.2.6

прочие гарантии юридических лиц

 

 

 

 

 

 

1.1.2.7

гарантии физических лиц

 

 

 

 

 

 

2

Аккредитивы

 

 

 

 

 

 

2.1

выданные

 

 

 

 

 

 

2.2

полученные

 

 

 

 

 

 

3

Обязательства по размещению и получению вкладов/займов в будущем

 

 

 

 

 

 

3.1

будущие обязательства по предоставляемым займам

 

 

 

 

 

 

3.2

будущие обязательства по размещаемым вкладам

 

 

 

 

 

 

3.3

будущие обязательства по получаемым займам

 

 

 

 

 

 

3.4

будущие обязательства по получаемым вкладам

 

 

 

 

 

 

4

Условные обязательства по векселям

 

 

 

 

 

 

5

Обязательства по форфейтинговым операциям

 

 

 

 

 

 

6

Обязательства по неподвижным вкладам клиентов

 

 

 

 

 

 

7

Обязательства по продаже ценных бумаг

 

 

 

 

 

 

8

Обязательства по покупке ценных бумаг

 

 

 

 

 

 

9

Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении

 

 

 

 

 

 

10

Производные финансовые инструменты (в целях хеджирования)

 

 

 

 

 

 

10.1

фьючерсные контракты на покупку аффинированных драгоценных металлов

 

 

 

 

 

 

10.2

фьючерсные контракты на продажу аффинированных драгоценных металлов

 

 

 

 

 

 

10.3

фьючерсные контракты на покупку товаров

 

 

 

 

 

 

10.4

фьючерсные контракты на продажу товаров

 

 

 

 

 

 

10.5

фьючерсные контракты на покупку финансовых активов

 

 

 

 

 

 

10.6

фьючерсные контракты на продажу финансовых активов

 

 

 

 

 

 

10.7

покупка иностранной валюты "форвард"

 

 

 

 

 

 

10.8

продажа иностранной валюты "форвард"

 

 

 

 

 

 

10.9

приобретенные опционные контракты "колл"

 

 

 

 

 

 

10.10

приобретенные опционные контракты "пут"

 

 

 

 

 

 

10.11

проданные опционные контракты "пут"

 

 

 

 

 

 

10.12

проданные опционные контракты "колл"

 

 

 

 

 

 

10.13

плавающий процентный своп

 

 

 

 

 

 

10.14

фиксированный процентный своп

 

 

 

 

 

 

10.15

приобретенный валютный своп

 

 

 

 

 

 

10.16

проданный валютный своп

 

 

 

 

 

 

10.17

условные обязательства по прочим производным финансовым инструментам

 

 

 

 

 

 

11

Производные финансовые инструменты (в прочих целях)

 

 

 

 

 

 

11.1

фьючерсные контракты на покупку аффинированных драгоценных металлов

 

 

 

 

 

 

11.2

фьючерсные контракты на продажу аффинированных драгоценных металлов

 

 

 

 

 

 

11.3

фьючерсные контракты на покупку товаров

 

 

 

 

 

 

11.4

фьючерсные контракты на продажу товаров

 

 

 

 

 

 

11.5

фьючерсные контракты на покупку финансовых активов

 

 

 

 

 

 

11.6

фьючерсные контракты на продажу финансовых активов

 

 

 

 

 

 

11.7

покупка иностранной валюты "форвард"

 

 

 

 

 

 

11.8

продажа иностранной валюты "форвард"

 

 

 

 

 

 

11.9

приобретенные опционные контракты "колл"

 

 

 

 

 

 

11.10

приобретенные опционные контракты "пут"

 

 

 

 

 

 

бесплатный документ

Полный текст доступен после авторизации.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН Перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан Отчет об остатках на балансовых счетах за вычетом резервов (провизий) Отчет об условных активах и условных обязательствах Отчет по межбанковским активам и обязательствам Отчет о структуре портфеля ценных бумаг Отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц Отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности Отчет о займах по виду обеспечения Отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности Отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по отраслям (в том числе по нерезидентам Республики Казахстан), а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности Отчет о займах, выданных субъектам малого и среднего предпринимательства - резидентам Республики Казахстан, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по отраслям, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности Отчет об основных источниках привлеченных денег Отчет о полученных и непогашенных внешних заимствованиях, в том числе привлеченных посредством дочерних организаций банков Отчет об операциях "РЕПО", "обратное РЕПО" Отчет о сроке платежа, оставшегося до погашения Отчет о сроке платежа для фиксированных активов и обязательств, оставшихся до погашения, для плавающих активов и обязательств до изменения индекса Отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №76
"Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления"

О документе

Номер документа:76
Дата принятия: 08/05/2015
Состояние документа:Утратил силу
Начало действия документа:14/06/2015
Органы эмитенты: Банки
Утратил силу с:01/09/2018

Документ утратил силу с 1 сентября 2018 года в соответствии с пунктом 3 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года №137

Опубликование документа

Информационно-правовая система нормативных правовых актов Республики Казахстан "Адилет" от 3 июня 2015 года;

Зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 25 мая 2015 года №11159.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 8 настоящее Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 14 июня 2015 года.

Пункт 3 настоящего постановления действует до 1 февраля 2016 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 28/04/2017  документом  Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики... № 69 от 28/04/2017
Вступила в силу с: 23/07/2017


Первоначальная редакция от 08/05/2015