ПОСТАНОВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 27 марта 2015 года №16/3

Об утверждении Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Список изменяющих документов

На основании ст.9 ч.(2) п.с) и ст.35 Закона №139 от 21 июня 2007 года "О ссудо-сберегательных ассоциациях" (Официальный монитор Республики Молдова, 2007, №112-116, ст.506), ст.25 ч.(2) Закона №192-XIV от 12 ноября 1998 года "О Национальной комиссии по финансовому рынку" (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, №117-126 BIS) Национальная комиссия по финансовому рынку ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций согласно приложению.

2. Признать недействительным Постановление Национальной комиссии по финансовому рынку №13/11 от 1 апреля 2010 года "Об утверждении Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций" (зарегистрированное Министерством юстиции под №764 от 23 июня 2010, Официальный монитор Республики Молдова, 2010, №110-113, ст.391).

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.

Приложение

к Постановлению Национальной комиссии по финансовому рынку Республики Молдова от 27 марта 2015 года №16/3

Положение о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Глава I. Общие положения

1. Положение о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций (далее – Положение) устанавливает требования и процедуры для создания, управления и использования фонда ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций и применяется к лицензированным ссудо-сберегательным ассоциациям (далее – ассоциации), включая центральные ассоциации. Требования настоящего Положения не распространяются на собственные ликвидные активы центральной ассоциации.

2. Фонд ликвидности (далее – ФЛ) создается с целью централизованного обеспечения ассоциаций ликвидностью, в том числе для соответствия требованиям к ликвидности, установленным согласно Нормам финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций (далее - Нормы финансовой предосторожности), утвержденным Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку №17/8 от 30 апреля 2008 года (Официальный монитор Республики Молдова, 2008, №131-133, ст.381).

3. В данном Положении используются следующие понятия:

1) инвестиции в ФЛ – денежные средства, переведенные и поддерживаемые ассоциациями в ФЛ, а также полагающийся по ним доход, реинвестированный в ФЛ в том числе с целью исполнения требований Норм финансовой предосторожности и/или максимального увеличения дохода от инвестирования данных финансовых средств;

2) участник ФЛ – ассоциации, которые являются членами центральной ассоциации и которые:

a) в случае обладания лицензией категории B или C, обязаны стать участниками ФЛ;

b) в случае обладания лицензией категории A могут стать участниками ФЛ.

4. ФЛ создается, управляется и используется центральной ассоциацией в соответствии с настоящим Положением и политикой ассоциации по созданию, управлению и использованию ФЛ (далее – политика ФЛ).

Глава II. Финансовые средства фонда ликвидности

5. ФЛ состоит из следующих фондов:

1) Фонд сберегательных вкладов (далее – ФСВ);

2) Утратил силу;

3) Фонд избыточной ликвидности (далее – ФИЛ).

6. Финансовые средства ФЛ формируются из следующих источников:

1) инвестиции в ФЛ;

2) доходы от инвестирования финансовых средств ФЛ в финансовые инструменты, за исключением ссуд;

3) доходы от процентов и прочих платежей, связанных с ссудами, выданными из ФИЛ.

7. Ассоциации, обладающие лицензией категории B или C, обязаны владеть и поддерживать инвестиции в ФСВ в минимальном размере, начисленные согласно пункту 13 Норм финансовой предосторожности.

8. Все участники ФЛ могут осуществлять инвестиции в ФИЛ в пределах своих свободных средств, не используемых для выдачи ссуд, после выполнения положений пункта 13 Норм финансовой предосторожности в зависимости от обстоятельств и получать ссуды из данных фондов.

9. Инвестиции в ФЛ осуществляются на основании инвестиционных договоров, имеющих следующие обязательные характеристики:

1) переменная сумма инвестиции в ФСВ;

2) размер процентной ставки инвестиций в ФИЛ является фиксированным и определяется политикой ФЛ;

3) установлено предназначение инвестиции: в ФСВ или в ФИЛ в зависимости от обстоятельств;

4) неопределенный срок договора в случае инвестиций в ФСВ и определенный срок договора в случае инвестиций в ФИЛ;

5) исключен;

6) остаток инвестиции в ФСВ не может вноситься в качестве залога для гарантирования возврата любой запрошенной ссуды и/или прочих полагающихся выплат из ФИЛ;

7) ограничения и/или другие санкции, связанные с инвестициями в ФСВ, могут применяться лишь Национальной комиссией по финансовому рынку (далее – Национальная комиссия).

10. В каждом месяце 15 числа ассоциации, обладающие лицензией категории B или C, обязаны сопоставлять минимальную обязательную величину, установленную согласно Нормам финансовой предосторожности, с величиной инвестиций в ФСВ на последнюю отчетную дату, отраженную согласно финансовым/специализированным отчетам, представляемым Национальной комиссии.

11. В случае установления дефицита инвестиций в ФСВ ассоциация обязана в течение 3 рабочих дней, следующих после 15 числа последующего месяца, ликвидировать дефицит путем перевода дополнительной ликвидности в соответствующий убыточный фонд.

12. Центральная ассоциация проводит сопоставление, предусмотренное пунктом 10, отдельно по каждой ассоциации, осуществляет мониторинг выполнения ассоциациями положений пункта 11.

Глава III. Инвестирование финансовых средств фонда ликвидности

13. Центральная ассоциация вправе инвестировать финансовые средства ФСВ исключительно в следующие финансовые инструменты:

1) текущие счета, банковские депозиты до востребования – не менее 3% ФСВ и

2) срочные банковские депозиты и/или государственные ценные бумаги.

14. Срок инвестиции в банковские депозитные счета не может быть больше трех лет.

15. Денежные средства ФСВ инвестируются в срочные банковские депозиты в коммерческих банках, не подвергнутых резолюции в соответствии с положениями раздела IV Закона №232 от 3 октября 2016 года об оздоровлении банков и банковской резолюции, с учетом наиболее выгодных предлагаемых условий, но не более 50% в один коммерческий банк, которые на протяжении шести последовательных месяцев, предшествующих отбору, обеспечивают следующие условия:

1) размер минимального капитала, коэффициент текущей ликвидности (принцип II) и коэффициент достаточности капитала, взвешенного по степени риска, соответствуют нормам, установленным Национальным банком Молдовы, и

2) соотношение между остатком задолженности по неблагоприятным кредитам и остатком задолженности по кредитам не превышает 15%.

16. Центральная ассоциация периодически должна проводить оценки финансового положения отобранных банков и анализировать их уровень стабильности не реже одного раза в квартал. Данный анализ должен содержать оценку общего нормативного капитала, ликвидности (в особенности II-го принципа), общей стоимости активов, приносящих доход, в общих активах, скидки на потери по кредитам и кредитов в общем, неблагоприятных кредитов (субстандартных, сомнительных, безнадежных) в общих кредитах, а также просроченных кредитов в общем нормативном капитале. Уполномоченное лицо представит результаты проведенного анализа совету центральной ассоциации для информирования и применения надлежащих мер с целью соответствия требованиям пункта 15 настоящего Положения.

17. Центральная ассоциация может инвестировать финансовые средства ФИЛ в финансовые инструменты, предусмотренные пунктом 13 настоящего Положения, и/или в ссуды, выданные участникам.

18. Центральная ассоциация выдает ссуды из ФИЛ в соответствии с настоящим Положением, политикой ФЛ, на основании договора о ссуде.

19. Процентная ставка по ссудам, выданным из ФИЛ, устанавливается в соответствии с положениями политики ФЛ в зависимости от уровня процентных ставок на финансовом рынке. Срок договора о выдаче ссуды из ФИЛ не может превышать 24 месяцев.

20. Центральная ассоциация может применять комиссионные/платежи и/или денежные взыскания в связи с выдачей, управлением, досрочным возвратом и/или невозвратом по истечению срока платежа ссуд, выданных из ФИЛ.

21. Ассоциация не может осуществлять инвестиции в ФИЛ в случае если соотношение между выданными ссудами и общими активами, зарегистрированными на дату размещения инвестиций, меньше 65%.

22. Ассоциация может получить ссуду из ФИЛ, только если она соответствует следующим требованиям:

1) выполняет положения Норм финансовой предосторожности;

2) не имеет просроченные задолженности перед вкладчиками и/или иными кредиторами;

3) исключен в соответствии с Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку Республики Молдова от 17.03.2017 г. №11/7

4) к ассоциации не применяются стабилизационные меры в соответствии с положениями ст.49 Закона №139-XVI от 21 июня 2007 года о ссудо-сберегательных ассоциациях (Официальный монитор Республики Молдова, 2007, №112-116, ст.506) и/или другие предписания;

5) не инициировала процедуру неплатежеспособности.

23. Ассоциация не вправе получить ссуду из ФИЛ для покрытия операционных расходов в рамках ассоциации или задолженностей ассоциации, включая полученные кредиты и ссуды. Соответствующие финансовые средства выделяются исключительно для выдачи ссуд членам ассоциации.

24. Исключен.

25. Ссуды, выданные ассоциации из ФИЛ, не могут превышать 10% стоимости остатка ФИЛ, зарегистрированного на день выдачи ссуды.

26. В отступление от требований пункта 25 настоящего Положения в любом случае ассоциация может получить ссуду в размере как минимум равном инвестициям, осуществленным в ФИЛ.

Глава IV. Возврат инвестиций, осуществленных в фонд ликвидности

27. Участник ФЛ вправе письменно запросить от центральной ассоциации частичное или полное возвращение остатка инвестиций, осуществленных в ФЛ.

28. Центральная ассоциация возвращает, частично или полностью, остаток инвестиций, осуществленных в ФСВ, в случае если:

1) имеется избыток ликвидности участника ФСВ (сумма, превышающая минимальный размер, установленный в соответствии с пунктом 13 Норм финансовой предосторожности);

2) минимальный размер денежных средств в ФСВ может быть изъят, частично или полностью, исключительно с целью удовлетворения заявок членов ассоциаций на изъятие сберегательных вкладов, в том числе досрочного, при условии соответствия Нормам финансовой предосторожности (за исключением пункта 13 Норм финансовой предосторожности).

29. В любом случае участник ФИЛ вправе письменно запросить от центральной ассоциации частичное или полное возвращение остатка инвестиций, осуществленных в ФИЛ.

30. Центральная ассоциация обязана полностью возвратить участнику остаток инвестиций в ФЛ по его заявке при наступлении одного из следующих случаев:

1) участник ФЛ намеревается участвовать в ФЛ, который управляется другой центральной ассоциацией;

2) участник ФЛ получил или обладает лицензией категории А, в том числе в результате реорганизации, и более не желает участвовать в ФЛ;

3) лицензия участника ФЛ была аннулирована;

4) лицензия центральной ассоциации была приостановлена или аннулирована. На дату принятия решения о приостановлении или аннулировании лицензии центральной ассоциации она обязана возвратить всем участникам ФЛ остаток инвестиций в ФЛ и невыплаченного полагающегося дохода.

31. Центральная ассоциация обязана исполнить заявку, предусмотренную пунктами 28-30, в срок не более 5 рабочих дней со дня ее поступления.

Глава V. Бухгалтерский учет и специальная отчетность

32. Центральная ассоциация ведет бухгалтерский учет всех операций, связанных с ФЛ, отдельно по каждому участнику ФЛ и по составляющим ФЛ (ФСВ, ФИЛ) и отдельно по собственным операциям/действиям, таким образом, чтобы была обеспечена полная прозрачность процесса создания, управления и использования ФЛ на любую дату.

33. До 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом, центральная ассоциация представляет Национальной комиссии информацию, согласно приложениям, на бумажных носителях и в электронной форме, следующую информацию:

a) ежемесячно приложение №1;

b) ежеквартально приложения №2 и №3.

34. Ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом, центральная ассоциация представляет участникам ФЛ информацию согласно приложению №3 и чистую прибыль от инвестиций в ФЛ на каждого участника.

Глава VI. Политика создания, управления и использования фонда ликвидности

35. Совет центральной ассоциации утверждает политику ФЛ. Изменения и дополнения, вносимые в политику ФЛ, должны сопровождаться финансовыми анализами и прогнозами, а также соответствующими аргументами. Политика ФЛ, включая изменения и дополнения к ней, представляется Национальной комиссии для согласования.

36. Политика ФЛ должна содержать, но не ограничиваться следующими положениями:

1) порядок расчета общего валового месячного дохода от инвестирования в ФЛ, чистой месячной прибыли на каждого участника ФСВ;

2) порядок выплаты чистой месячной прибыли каждому участнику ФЛ;

3) порядок расчета и регистрации расходов на управление ФЛ, максимальный предел, а также порядок и периодичность пересмотра величины данных расходов;

4) порядок осуществления и изъятия инвестиций (ликвидности) в/из ФЛ;

5) образец договора об инвестиции в ФЛ;

6) образец договора о выдаче ссуды из ФИЛ;

7) порядок и условия предоставления, мониторинга и возврата ссуды из ФИЛ;

8) порядок и условия использования остатка инвестиций в ФИЛ, внесенного в качестве залога, с целью возврата ссуды из ФИР и/или из ФИЛ;

9) порядок и условия отбора банка (банков), в который будут инвестированы финансовые средства ФЛ;

10) принципы управления риском процентной ставки, инвестиционным риском, риском ликвидности и риском по ссуде;

11) пределы ссуд, выданных из ФИЛ, а также пределы суммы и вида финансовых инструментов, в которых могут осуществляться инвестиции из ФЛ;

12) минимальный/максимальный размер процентов, комиссионных/платежей и/или денежных взысканий, связанных с выдачей, управлением, досрочным возвратом и/или невозвратом по истечению срока платежа ссуд, выданных из ФИЛ;

13) принципы управления и стратегические направления инвестиций.

37. Фактические расходы на управление ФСВ покрываются за счет общего валового дохода от инвестирования финансовых средств ФСВ, но они не должны превышать 35% данного дохода. Совет центральной ассоциации как минимум один раз в год, в конце отчетного периода, утверждает на следующий отчетный период размер расходов на операционное управление ФЛ, исходя из прогноза потенциальных доходов от инвестирования финансовых средств ФЛ и ожидаемых расходов, связанных с операционным управлением ФЛ.

Глава VII. Общие положения

38. Введение центральной ассоциацией некоторых форм внутренней отчетности, относящейся к ликвидности, которую ассоциации будут обязаны периодически передавать центральной ассоциации, а также порядка составления и представления данной внутренней отчетности, осуществляется путем разработки/изменения политики ФЛ.

39. За нарушение ассоциациями требований настоящего Положения Национальная комиссия вправе применять меры в соответствии с законодательством о правонарушениях, гражданским и уголовным законодательством.

Приложение №1

к Положению о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Отчет об инвестициях в фонд ликвидности

Наименование ССА ________________________

IDNO_____________________________________

Отчетный период __________________________

Дата представления _______________________

П/н	Наименование ССА	Инвестиции в ФСВ, лей								Остаток инвестиции в ФИЛ в конце отчетного периода
		Обязательная минимальная стоимость, установленная пунктом 13 НФП, на конец отчетного периода	Остаток инвестиции в начале отчетного периода	Пополнение	Изъяти е	Остаток инвестиции в конце отчетного периода	Излишек (+) /дефицит (-)	Ликвидация дефицита в соответствии с пунктом 11 Положения	ИТОГО инвестиции в ФСВ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10=7+9	11
	ИТОГО
Исполнительный директор       МП			_________________ (подпись)			_____________________ (фамилия, имя)

Приложение №2

к Положению о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Отчет о ссудах из ФИЛ ссудо-сберегательных ассоциаций

Наименование ССА ________________________

IDNO_____________________________________

Отчетный период __________________________

Дата представления _______________________

 

П/н	Наименование ССА	Ссуда, выданная в соответствии с договором				Остаток ссуды в конце отчетного периода
		Дата выдачи	Срок погашения	Сумма	Процентная ставка
1	2	3	4	5	6	7
	ИТОГО	X		X	X
Исполнительный директор     МП			_______________ (подпись)		___________________ (фамилия, имя)

 

Приложение №3

к Положению о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Отчет о связанных с ФЛ активах и обязательствах

Наименование ССА ________________________

IDNO_____________________________________

Отчетный период __________________________

Дата представления _______________________

Показатели	Код стр.	ФСВ	ФИЛ	Итого ФЛ
1	2	3	4	5=3+4
Активы, всего (стр.020+030+040+050):	010
1. Инвестирование денежных средств ФЛ в активы с высоким уровнем ликвидности, включая:	020
Текущие банковские счета	021
Банковские депозиты до востребования	022
Срочные банковские депозиты	023
Государственные ценные бумаги	024
2. Выданные ссуды, всего, включая:	030	X
Стандартные выданные ссуды	031	X
Просроченные выданные ссуды	032	X
3. Задолженности по процентам, всего, включая:	040
При инвестировании финансовых средств	041
По выданным ссудам	042	X
4. Прочие активы	050
Обязательства и чистая прибыль, всего (стр.070+080):	060
1. Инвестиции ассоциаций в ФЛ	070
2. Чистый общий доход от инвестиции в ФЛ (081-082):	080
Общий валовой доход от инвестиций в ФЛ, включая:	081
- Доход от процентов по осуществленным инвестициям
- Доход от процентов по выданным ссудам		X
- Прочие доходы по выданным ссудам		X
Расходы на управление ФЛ	082
Другая информация		X	X	X
1. Число участников в ФЛ, всего, включая:	090
Ассоциации, обладающие лицензией категории A	091	X
Ассоциации, обладающие лицензией категории B	092
Ассоциации, обладающие лицензией категории C	093
2. Число участников, получивших ссуду из ФЛ, всего, включая:	100
Ассоциации, обладающие лицензией категории A	101	X
Ассоциации, обладающие лицензией категории B	102	X
Ассоциации, обладающие лицензией категории C	103	X
Исполнительный директор     МП	________________ (подпись)		________________ (фамилия, имя)

 

Приложение №4

к Положению о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Утратил силу

 

Приложение №5

к Положению о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Утратил силу