ПОСТАНОВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО КОМИТЕТА РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН, ГОСУДАРСТВЕННОГО ТАМОЖЕННОГО КОМИТЕТА РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН И ПРАВЛЕНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

от 5 апреля 2013 года №2013-7, №01-02/19-22, №7/4

Об утверждении Положения о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

В соответствии со статьей 7 Закона Республики Узбекистан "О государственной налоговой службе" (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 1997 г., №9, ст. 232) и постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 15 августа 2003 года №355 "О мерах по либерализации валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности" (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2003 г., №15-16, ст. 129) Государственный налоговый комитет, Государственный таможенный комитет и Правление Центрального банка Республики Узбекистан постановляют:

1. Утвердить Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций согласно приложению.

2. Признать утратившими силу:

Постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 12 сентября 2003 года №№2003-67, 01-02/19-36, 240-В "Об утверждении Положения о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций" (рег. №1281 от 4 октября 2003 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2003 г., №19-20);

постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 22 июля 2004 года №№2004-52, 01-02/19-30, 240-В-1 "О внесении изменения в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций" (рег. №1281-1 от 4 августа 2004 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., №31, ст.360);

постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 15 декабря 2008 года №№2008-45, 01-02/19-58, 240-В-2 "О внесении изменения в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций" (рег. №1281-2 от 23 декабря 2008 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., №52, ст.534);

постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 9 декабря 2009 года №№2009-31, 01-02/19-29, 240-В-3 "О внесении изменения в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций" (рег. №1281-3 от 30 декабря 2009 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2009 г., №52, ст.584).

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Приложение

к Постановлению Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 апреля 2013 года №2013-7, №01-02/19-22, №7/4

Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

Настоящее Положение в соответствии с Конвенцией Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности, Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма, законами Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан", "О государственной налоговой службе", "О валютном регулировании" и постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 15 августа 2003 года №355 "О мерах по либерализации валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности" определяет порядок осуществления мониторинга за проведением юридическими и физическими лицами валютных операций и выявления признаков необоснованного перевода денежных средств за рубеж.

I. Предоставление информации

1. Филиалы коммерческих банков представляют в головной коммерческий банк информацию о валютных операциях, проводимых клиентами, имеющих любой из следующих признаков:

а) по договору (контракту) осуществлен перевод денежных средств по импорту товаров (работ, услуг) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны), а также на счета нерезидентов в банках, находящихся в оффшорных зонах, перечень которых указан в приложении 1 к настоящему Положению (по форме согласно приложению 2 к настоящему Положению);