ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 12 июля 2023 года №21-VIII ЗРК

О возврате государству незаконно приобретенных активов

Настоящий Закон в интересах нынешнего и будущего поколений казахстанцев регулирует общественные отношения по выявлению и возврату государству незаконно приобретенных активов (далее - возврат активов) в целях восстановления нарушенных прав народа Казахстана, обеспечения верховенства права, социальной справедливости, устойчивого экономического и социального развития Казахстана на благо его народа.

Глава 1. Общие положения

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе

Для целей настоящего Закона используются следующие основные понятия:

1) добросовестный приобретатель - лицо, не аффилированное с лицами, указанными в статье 2 настоящего Закона, которое возмездно и на рыночных условиях приобрело имущество и при этом не знало и не должно было знать о том, что имущество относится к незаконно приобретенным активам;

2) добросовестный кредитор - лицо, не аффилированное с лицами, указанными в статье 2 настоящего Закона, имеющее имущественные права требования, возникшие из сделок с указанными лицами, обеспеченные их имуществом, в том числе займодатели, а также арендаторы;

3) активы - имущественные блага и права (имущество), находящиеся в Республике Казахстан и за ее пределами, включая любые имущественные блага и права (имущество), извлеченные (извлекаемые) из такого имущества;

4) уполномоченный орган по возврату активов - ведомство органов прокуратуры Республики Казахстан по возврату активов;

5) преобразование активов - любая форма материального, финансового или юридического изменения и (или) преобразования актива, его формы или вида, частичное или полное присоединение актива к другому активу независимо от способа такого изменения и (или) преобразования либо присоединения, в том числе конвертация валюты, валютных ценностей, ценных бумаг или иных финансовых инструментов из одного вида в другой, конвертация ценных бумаг или иных финансовых инструментов в доли участия, конвертация иных активов в другие виды активов, обмен актива на иной актив, реализация актива в обмен на уплату денежной суммы или иное встречное предоставление и иные сходные по своей направленности действия;

6) контроль над активом (далее - контроль) - возможность любым образом прямо или косвенно управлять активом и (или) возможность любым способом определять юридическую судьбу актива, в том числе опосредованно и на любом основании через одного или нескольких лиц и организаций в течение периода, когда активы находились либо предположительно находились в собственности, пользовании, владении и (или) под контролем лица (группы лиц);

7) номинальный владелец актива - лицо, осуществляющее права собственника (владельца, пользователя) актива в интересах и (или) по поручению иного лица;

8) административно-властные ресурсы (связи, влияние) - возможность лица оказывать влияние на принятие нормативных правовых актов Республики Казахстан либо решений (актов, совершение действий, бездействие) государственных органов Республики Казахстан, а равно решений органов государственных предприятий и учреждений, субъектов квазигосударственного сектора, иных организаций с прямым или косвенным участием государства в уставном капитале в целях формирования благоприятных неконкурентных условий ведения предпринимательской деятельности соответствующего субъекта и (или) его аффилированных лиц;

9) социальные проекты - проекты в сфере здравоохранения, образования, поддержки социально незащищенных слоев населения, лиц с инвалидностью, детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, сельской молодежи, безработных, объектов коммунальной и социально-культурной инфраструктуры для нужд жителей моногородов, сельских населенных пунктов и иные проекты, определяемые Правительством Республики Казахстан;

10) незаконно приобретенные активы - активы, подлежащие возврату государству в связи с их признанием судом по основаниям, предусмотренным настоящим Законом, активами необъяснимого происхождения;

11) активы необъяснимого происхождения - активы субъекта и (или) его аффилированных лиц, соответствие стоимости которых размеру законных доходов либо иных законных источников покрытия расходов на приобретение таких активов соответствующего лица не доказано им суду в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан;

12) лица, имеющие родственные отношения, - родители (родитель), дети и их супруги, усыновители (удочерители) и их супруги, усыновленные (удочеренные) и их супруги, полнородные и неполнородные братья и сестры и их супруги, дедушка, бабушка, внуки, правнуки и их супруги, прадедушка, прабабушка;

13) сверхдоходы - доходы, полученные в результате использования (с использованием) административно-властных ресурсов (связей, влияния), условия получения и размер (сумма) которых устанавливается в соответствии с настоящим Законом.

Статья 2. Сфера действия настоящего Закона

1. Настоящий Закон действует на территории Республики Казахстан в отношении физических лиц - граждан Республики Казахстан, иностранцев и лиц без гражданства, юридических лиц, зарегистрированных на территории Республики Казахстан, включая территорию Международного финансового центра "Астана", юридических лиц, зарегистрированных за пределами Республики Казахстан, а равно иностранных структур без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в собственности, пользовании, владении или под контролем которых находятся (находились) либо предположительно находятся (находились) активы на территории Республики Казахстан либо активы за пределами Республики Казахстан, приобретенные на средства (доходы), незаконно полученные в Республике Казахстан.

2. Настоящий Закон действует в отношении граждан Республики Казахстан вне зависимости от места их нахождения и наличия (отсутствия) в их собственности, владении или под контролем активов на территории Республики Казахстан.

3. Настоящий Закон действует в отношении иностранцев и лиц без гражданства вне зависимости от места их нахождения и наличия (отсутствия) в их собственности, владении или под контролем активов на территории Республики Казахстан в случае, если такие лица ранее постоянно проживали на территории Республики Казахстан либо являлись налоговыми резидентами Республики Казахстан.

Часть первая настоящего пункта действует в отношении активов указанных лиц, незаконно приобретенных ими или их аффилированными лицами в период их постоянного проживания на территории Республики Казахстан либо налогового резидентства Республики Казахстан.

4. Настоящий Закон действует в отношении иностранцев и лиц без гражданства, являющихся (являвшихся) аффилированными лицами лиц, указанных в части первой пункта 3 настоящей статьи.

Настоящий Закон также действует в отношении иностранцев, лиц без гражданства, юридических лиц, зарегистрированных за пределами Республики Казахстан, а равно иностранных структур без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в том числе являющихся (являвшихся) аффилированными и (или) связанными лицами лиц, указанных в пунктах 1-3 настоящей статьи, и (или) прямо или косвенно имеющих (имевших) либо прямо или косвенно предположительно имеющих (имевших) в собственности, пользовании, владении или под контролем активы на территории Республики Казахстан либо активы за пределами Республики Казахстан, приобретенные на средства (доходы), незаконно полученные в Республике Казахстан, либо которые приобрели активы у лиц, указанных в пунктах 1-3 настоящей статьи.

5. С учетом положений, предусмотренных пунктами 1-4 настоящей статьи, нормы об обращении в доход государства незаконно приобретенных активов настоящего Закона применяются в отношении лиц, которые соответствуют следующим признакам:

1) физические лица, в отношении которых из источников, предусмотренных настоящим Законом, имеются сведения (в совокупности) о (далее - субъект):

том, что данное лицо является (являлось) лицом, занимающим ответственную государственную должность, должности, предполагающие выполнение управленческих функций в государственном юридическом лице или субъекте квазигосударственного сектора, и (или) о наличии (в том числе имевшихся ранее) административно-властных ресурсов (связей, влияния) в отношении лиц, занимающих (занимавших) ответственную государственную должность, и (или) лиц, исполняющих (исполнявших) управленческие функции в государственном юридическом лице или субъекте квазигосударственного сектора;

получении (в том числе напрямую или через аффилированных лиц, включая юридических лиц, акциями (долями участия в уставных капиталах) которых владеет физическое лицо) активов и (или) доходов (в том числе от ранее полученных активов) в результате использования (с использованием) административно-властных ресурсов (связей, влияния);

2) физические и юридические лица, аффилированные с субъектами.

6. Аффилированными лицами субъектов являются физические и (или) юридические лица, связанные с субъектами или между собой по одному из нижеперечисленных оснований, имеющие и (или) имевшие возможность прямо и (или) косвенно или иным образом определять решения (действия, бездействие) и (или) оказывать какое-либо влияние на принимаемые друг другом (одним из лиц) решения (совершаемые действия, бездействие):

1) лица, имеющие родственные отношения, супруг (супруга), в том числе бывшие супруг (супруга), лица, имеющие родственные отношения с супругом (супругой), в том числе лица, имеющие родственные отношения с бывшим супругом (супругой);

2) родственники, родственники супруга (супруги), а также родственники бывшего супруга (супруги);

3) лица, находящиеся на иждивении физического лица либо ведущие с ним совместное хозяйство;

4) физические лица, юридические лица и объединения (организации) без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в отношении которых субъект или иное физическое лицо, предусмотренные настоящей статьей, имеют фактическую возможность определять действия, в том числе возможность давать указания им, лицам, которые в силу закона, иного правового акта или учредительного документа уполномочены выступать от их имени, а также членам органов управления юридического лица или объединения (организации) без образования юридического лица;