База данных

Дата обновления БД:

14.04.2021

Добавлено/обновлено документов:

46 / 89

Всего документов в БД:

106705

Утратил силу

Документ утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального банка РК от 26.03.2012 г. №121

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ АГЕНТСТВА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ И НАДЗОРУ ФИНАНСОВОГО РЫНКА И ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

от 17 июня 2006 года №142

Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций

(по состоянию на 3 сентября 2010 года)

В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3, статьей 49 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан и его действие распространяется на отношения, возникшие с 1 июля 2006 года.

3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, объединения юридических лиц "Ассоциация Финансистов Казахстана", организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций.

4. Отделу международных отношений и связей с общественностью (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

 

Председатель А.Дунаев

Утверждено постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года №142

Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций

Настоящие Правила устанавливают порядок представления в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций (далее - брокеры и (или) дилеры), отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению брокерами и (или) дилерами.

1. Отчеты о выполнении пруденциальных нормативов включают в себя:

1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;

2) расшифровку активов, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;

3) расшифровку условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;

4) расшифровку условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;

5) таблицу сравнения сроков активов и обязательств в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;

6) отчет о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной неттопозиции за каждый рабочий день недели (месяца) в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;

7) дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.

2. Отчеты, указанные в приложениях 1-7 к настоящим Правилам, представляются на бумажном и электронном носителях ежемесячно не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Отчет, указанный в приложении 6 к настоящим Правилам, представляется также еженедельно на третий рабочий день недели, следующей за отчетной, на электронном носителе без подтверждения на бумажном носителе.

3. Отчеты на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату, указанные в приложениях 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 к настоящим Правилам, подписываются первым руководителем брокера и (или) дилера (на период его отсутствия - лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяются печатью и представляются в уполномоченный орган, а также хранятся в организации.

По требованию уполномоченного органа организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.

3-1. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем брокера и (или) дилера (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.

3-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

3-3. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, брокер и (или) дилер в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и (или) дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и (или) дилера. Брокер и (или) дилер не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.

4. Данные в отчетах указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.

5. Единица измерения, используемая при составлении отчетов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. Коэффициенты представляются с тремя знаками после запятой.

6. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1

к Правилам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций

 
                   Отчет о выполнении пруденциальных
нормативов на "___" _________ 200__ года
___________________________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
                                                     (в тысячах тенге)
+--------------------------------------------------------------------+
¦ Наименование ¦ Сумма ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦1. Уставный капитал ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦1-1. Оплаченный уставный капитал, в части простых¦ ¦
¦акций, за минусом собственных выкупленных простых¦ ¦
¦акций ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦1-2. Оплаченный уставный капитал, в части¦ ¦
¦привилегированных акций, за минусом собственных¦ ¦
¦выкупленных привилегированных акций ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦2. Дополнительный капитал ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦3. Нераспределенный чистый доход прошлых лет ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦4-1. Фонды, резервы, сформированные за счет чистого¦ ¦
¦дохода прошлых лет ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦4. Нераспределенный чистый доход текущего года ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦5. Переоценка основных средств и ценных бумаг ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦6. Субординированный долг брокера и (или) дилера за¦ ¦
¦минусом выкупленного собственного¦ ¦
¦субординированного долга брокера и (или) дилера,¦ ¦
¦включаемый в собственный капитал, в соответствии с¦ ¦
¦пунктом 4 Правил расчета пруденциальных нормативов¦ ¦
¦для организаций, осуществляющих брокерскую и¦ ¦
¦дилерскую деятельность с правом ведения счетов¦ ¦
¦клиента в качестве номинального держателя и¦ ¦
¦отдельные виды банковских операций, утвержденных¦ ¦
¦постановлением Правления Агентства Республики¦ ¦
¦Казахстан по регулированию и надзору финансового¦ ¦
¦рынка и финансовых организаций от 28 апреля 2008¦ ¦
¦года № 56 (далее - Правила), в сумме, не¦ ¦
¦превышающей суммы оплаченного уставного капитала за¦ ¦
¦минусом собственных выкупленных акций,¦ ¦
¦дополнительного капитала, нераспределенного чистого¦ ¦
¦дохода прошлых лет, фондов, резервов,¦ ¦
¦сформированных за счет чистого дохода прошлых лет,¦ ¦
¦размера превышения доходов текущего года над¦ ¦
¦расходами текущего года, размера переоценки¦ ¦
¦основных средств и ценных бумаг ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦6-1. Общие резервы (провизии) в сумме, не¦ ¦
¦превышающей 1,25 процента суммы активов, взвешенных¦ ¦
¦с учетом кредитного риска ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦7. Нематериальные активы ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦8. Убыток текущего года ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦9. Убыток прошлых лет ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦10. Совокупная сумма инвестиций брокера и (или)¦ ¦
¦дилера, за исключением инвестиций в ценные бумаги,¦ ¦
¦допущенные к обращению в торговых системах¦ ¦
¦организатора торгов и имеющие долговой рейтинг не¦ ¦
¦ниже "ВВ+" агентства Standard & Poors или рейтинг¦ ¦
¦аналогичного уровня одного из других рейтинговых¦ ¦
¦агентств, не должна превышать размер собственного¦ ¦
¦капитала брокера и (или) дилера ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦10-1. Сумма превышения совокупной суммы инвестиций¦ ¦
¦брокера и (или) дилера над размером собственного¦ ¦
¦капитала ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦11. Итого собственный капитал ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦11-1. Капитал первого уровня ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦11-2. Капитал второго уровня ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦11-3. Привилегированные акции, не включенные в¦ ¦
¦расчет капитала первого уровня ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦12. Итого активы, взвешенные с учетом кредитного¦ ¦
¦риска ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦13. Итого условные обязательства, взвешенные с уче-¦ ¦
¦том кредитного риска ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦13-1. Сумма общих резервов (провизии), не¦ ¦
¦включаемых в расчет собственного капитала ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦14. Итого производные финансовые инструменты, взве-¦ ¦
¦шенные с учетом кредитного риска ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦15. Средняя величина годового валового дохода за¦ ¦
¦последние истекшие три года в соответствии с пунк-¦ ¦
¦том 7 Правил ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦16. Операционный риск ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦17. Итого активы, условные и возможные обязательст-¦ ¦
¦ва, взвешенные по степени кредитного и операционно-¦ ¦
¦го рисков ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦18. Коэффициент достаточности собственного капитала¦ ¦
¦(К1) ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦18-1. Коэффициент достаточности собственного¦ ¦
¦капитала k1-2 ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦18-2. Коэффициент достаточности собственного¦ ¦
¦капитала k2 ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦19. Сумма максимального размера риска на одного за-¦ ¦
¦емщика ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦20. Коэффициент максимального размера риска на од-¦ ¦
¦ного заемщика (К3) ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦21. Краткосрочные обязательства перед нерезидентами¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦22. Коэффициент максимального лимита краткосрочных¦ ¦
¦обязательств перед нерезидентами (k4) ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦23. Обязательства перед нерезидентами, включаемые в¦ ¦
¦расчет коэффициента k5 ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦24. Коэффициент капитализации организации к¦ ¦
¦обязательствам перед нерезидентами Республики¦ ¦
¦Казахстан (k5) ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦25. Обязательства перед нерезидентами и долговые¦ ¦
¦ценные бумаги, включаемые в расчет коэффициента k6 ¦ ¦
+---------------------------------------------------+----------------¦
¦26. Коэффициент капитализации организации к¦ ¦
¦обязательствам перед нерезидентами Республики¦ ¦
¦Казахстан (k6) ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------+
     Первый руководитель
(на период его отсутствия - лицо, его замещающее):
                            _____________________________  ____________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: _________________________ __________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (ном. телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.

Место для печати

Приложение 2

к Правилам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций

 
Расшифровка активов, взвешенных с учетом кредитов
на "___" __________ 200_года
___________________________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)

(в тысячах тенге)
+--------------------------------------------------------------------+
¦ Наименование статей ¦Сумма¦Степень ¦Сумма к¦
¦ ¦ ¦риска в ¦расчету¦
¦ ¦ ¦процентах¦ ¦
+--------------------------------------------+-----+---------+-------¦
¦I группа ¦ ¦ 0 ¦ ¦
+--------------------------------------------+-----+---------+-------¦
¦1. Наличные тенге ¦ ¦ 0 ¦ ¦
+--------------------------------------------+-----+---------+-------¦
¦2. Наличная иностранная валюта стран, имею-¦ ¦ ¦ ¦
¦щих суверенный рейтинг не ниже "АА-" агент-¦ ¦ ¦ ¦
¦ства Standard&Poor's или рейтинг аналогично-¦ ¦ 0 ¦ ¦
¦го уровня одного из других рейтинговых¦ ¦ ¦ ¦
бесплатный документ

Полный текст доступен после авторизации.

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года №142
"Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций"

О документе

Номер документа:142
Дата принятия: 17/06/2006
Состояние документа:Утратил силу
Начало действия документа:28/06/2006
Органы эмитенты: Государственные органы и организации
Утратил силу с:20/08/2012

Опубликование документа

«Финансовый вестник», 2006 г., №7 (31)

Редакции документа

Текущая редакция принята: 03/09/2010