Дата обновления БД:
18.04.2024
Добавлено/обновлено документов:
60 / 236
Всего документов в БД:
132984
Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ
от 2 июля 2019 года №88
Об утверждении Положения об организации системы внутреннего контроля в банках Украины и банковских группах
Согласно статьям 7, 15 и 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьям 39, 44 и 66 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", с целью повышения эффективности корпоративного управления в банках и банковских группах путем совершенствования системы внутреннего контроля Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Положение об организации системы внутреннего контроля в банках Украины и банковских группах (далее - Положение), которое прилагается.
2. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Украины от 29 декабря 2014 года №867 "Об утверждении Положения об организации внутреннего контроля в банках Украины".
3. Банки Украины/ответственные лица банковских групп:
1) обязаны привести свою деятельность в соответствие с требованиями Положения до 2 января 2020 года;
2) имеют право обеспечивать выполнение требований раздела IV Положения в сроки, установленные в приложении к постановлению Правления Национального банка Украины от 11 июня 2018 года №64 "Об утверждении Положения об организации системы управления рисками в банках Украины и банковских группах" (с изменениями).
4. Департаменту методологии (Наталья Иваненко) после официального опубликования довести до сведения банков информацию о принятии настоящего постановления.
5. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя Председателя Национального банка Украины Екатерину Рожкову.
6. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.
Исполняющий обязанности Председателя
А.Чурий
Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 2 июля 2019 года №88
Положение об организации системы внутреннего контроля в банках Украины и банковских группах
I. Общие положения и термины
1. Это Положение разработано согласно требованиям Закона Украины "О Национальном банке Украины", Закона Украины "О банках и банковской деятельности" с учетом положений Директивы 2013/36/ЕС Европейского Парламента и Совета от 26 июня 2013 года о доступе к деятельности кредитных организаций и пруденциальном надзоре за деятельностью кредитных организаций и инвестиционных компаний, Установок Европейского органа банковского надзора о корпоративное управление (EBA/GL/2017/11, 26 сентября 2017 года), регламентирующих принципы эффективного корпоративного управления и функционирования системы внутреннего контроля.
2. Это Положение определяет основные цели и принципы организации и функционирования комплексной, адекватной и эффективной системы внутреннего контроля, которые устанавливаются и выполняются по всем направлениям деятельности банка и/или банковской группы на всех организационных уровнях, и устанавливает минимальные требования относительно организации этой системы, функционирование которой направлено на обеспечение эффективности корпоративного управления в банке и/или банковской группе.
3. Банк интегрирует систему внутреннего контроля в системе корпоративного управления банка путем:
1) создания соответствующей организационной структуры;
2) определения во внутрибанковских документах полномочий, подчиненности, подотчетности, описания и распределения функциональных обязанностей лиц, задействованных в функционировании системы внутреннего контроля, их ответственности и порядка взаимодействия.
4. Термины, используемые в этом Положении, употребляются в таких значениях:
1) внутренний контроль - процесс, интегрированный во все процессы и корпоративное управление банка, направленный на достижение операционных, информационных, комплаенс-целей деятельности банка;
2) внутрибанковские документы - политика по отдельным направлениям деятельности банка, положения, инструкции, методики, правила, распоряжения, решения, приказы или разработанные банком документы в другой форме, которые среди прочего включают описание процедур/процессов, ответственность работников банка за выполнение ими функциональных обязанностей внутреннего контроля, распределение обязанностей, порядок взаимодействия подразделений и работников банка и другие вопросы относительно организации и функционирования системы внутреннего контроля в банке, с учетом требований настоящего Положения;
3) информационная безопасность - комплекс организационных мероприятий банка, программных и технико-технологических средств, которые функционируют на всех организационных уровнях банка и обеспечивают защиту информации от случайных и/или преднамеренных угроз, следствием которых может стать нарушение доступности, целостности, конфиденциальности информации относительно деятельности банка или его клиентов;
4) контрольная среда банка - совокупность субъектов системы внутреннего контроля банка, процедур, политики по отдельным направлениям деятельности банка и других внутрибанковских документов по внутреннему контролю, а также культуры контроля;
Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.
Постановление Правления Национального банка Украины от 2 июля 2019 года №88
"Об утверждении Положения об организации системы внутреннего контроля в банках Украины и банковских группах"
О документе
Номер документа: | 88 |
Дата принятия: | 02/07/2019 |
Состояние документа: | Действует |
Начало действия документа: | 05/07/2019 |
Органы эмитенты: |
Банки |
Опубликование документа
Официальное Интернет-представительство Национального банка Украины от 4 июля 2019 года
Официальный вестник Украины от 30 июля 2019 года №57
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 6 Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования - с 5 июля 2019 года.
Ссылка на Закон Украины О Национальном банке Украины :: Статья 7. Иные функции
Ссылка на Закон Украины О Национальном банке Украины :: Статья 56. Акты Национального банка
Ссылка на Закон Украины О банках и банковской деятельности :: Статья 39. Совет банка
Ссылка на Закон Украины О банках и банковской деятельности :: Статья 44. Управление рисками
Ссылка на Закон Украины О Национальном банке Украины