База данных

Дата обновления БД:

12.12.2019

Добавлено/обновлено документов:

20 / 129

Всего документов в БД:

96788

Действует

ПРИКАЗ ГОСУДАРСТВЕННОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 28 декабря 2018 года №713

Об изменении и дополнении Приказа ГГНИ №284 от 19 апреля 2012 года об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, финансовыми учреждениями и Государственным казначейством

Согласно пункту (10) статьи 132/3 Налогового кодекса 1163-XIII от 24 апреля 1997 года и ч. (20) статьи 14 Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма №308 от 22 декабря 2017 года ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Приказ №284 от 19.04.2012 об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, финансовыми учреждениями и Государственным казначейством изменить и дополнить нижеследующим:

1) в п. 3 приказа выражение "Главная государственная налоговая инспекция" заменить на "Государственная налоговая служба";

2) по всему тексту выражение "ГП "Fiscservinform"" в любом падеже заменить словосочетанием "ГУ "Центр информационных технологий в финансах"", выражение "Государственное казначейство" заменить на "поставщики платежных услуг", а выражение "финансовые учреждения" заменить на слово "банки" в соответствующем падеже;

3) по всему тексту слова "банковские счета" в различных грамматических формах дополнить словами "/платежные счета" в зависимости от случая;

4) общие положения, инструкции об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой и Государственным казначейством изменить следующим образом:

a) часть I дополнить п. 1/1 следующего содержания: "АИС СОЭД предлагает возможность открытия банковских/платежных счетов физическим лицам-нерезидентам и юридическим лицам-нерезидентам, не располагающим объектами налогообложения и не имеющим налоговых обязательств и отсутствующих в SISFS, в том числе для нерезидентов с временным видом на жительство, выданным в случае пребывания в Республике Молдова менее 183 дней в течение финансового года и/или исключительно для лечения/отдыха/обучения, а также позволяет взятие на учет банковских/платежных счетов, отличных от тех, которые будут приняты в соответствии с ч.(1) статьи 167 Налогового кодекса. Банки и поставщики платежных услуг, участвующие в системе в тот же день или на следующий рабочий день, будут отправлять электронные документы через SIA CCDE. В порядке исключения из положений этого пункта в течение периода до 31.01.2019 представление информации объектом данного Регламента производится не позднее, чем через 10 дней с даты открытия, изменения и закрытия счета." и п. 1/2 следующего содержания: "Если физическое лицо-нерезидент, открывшее банковский счет через АИС СОЭД, и изменяющее свой статус физического лица как резидент, банк будет информировать ГНС о закрытии банковского счета через АИС СОЭД и об открытии банковского счета через АИС СОЭД - физические лица-резиденты";

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Приказ Государственной налоговой службы Республики Молдова от 28 декабря 2018 года №713
"Об изменении и дополнении Приказа ГГНИ №284 от 19 апреля 2012 года об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, финансовыми учреждениями и Государственным казначейством"

О документе

Номер документа:713
Дата принятия: 28/12/2018
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:08/02/2019
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Официальный монитор Республики Молдова, №713, 8 февраля 2019 года, Ст.315.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 3 положения данного Приказа вступают в силу со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova - с 8 февраля 2019 года.