УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 18 июня 2018 года №4824-У

О величине и методике определения норматива достаточности собственных средств организатора торговли

Настоящее Указание на основании статьи 76.4 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52, ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №19, ст. 2061; №25, ст. 2648; 2007, №1, ст. 9, ст. 10; №10, ст. 1151; №18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; №44, ст. 4982; №52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, №1, ст. 25; №29, ст. 3629; №48, ст. 5731; 2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; №43, ст. 5973; №48, ст. 6728; 2012, №50, ст. 6954; №53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №14, ст. 1649; №19, ст. 2329; №27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; №30, ст. 4084; №49, ст. 6336; №51, ст. 6695, ст. 6699; №52, ст. 6975; 2014, №19, ст. 2311, ст. 2317; №27, ст. 3634; №30, ст. 4219; №40, ст. 5318; №45, ст. 6154; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 4, ст. 37; №27, ст. 3958, ст. 4001; №29, ст. 4348, ст. 4357; №41, ст. 5639; №48, ст. 6699; 2016, №1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; №26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, №1, ст. 46; №14, ст. 1997; №18, ст. 2661, ст. 2669; №27, ст. 3950; №30, ст. 4456; №31, ст. 4830; №50, ст. 7562; 2018, №1, ст. 66; №9, ст. 1286; №11, ст. 1584, ст. 1588; №18, ст. 2557), части 2 статьи 8 Федерального закона от 21 ноября 2011 года №325-ФЗ "Об организованных торгах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, №48, ст. 6726; 2012, №53, ст. 7607; 2013, №30, ст. 4084; №51, ст. 6699; 2015, №27, ст. 4001; №29, ст. 4357; 2016, №1, ст. 47, ст. 48; №27, ст. 4225; 2017, №30, ст. 4456; 2018, №24, ст. 3399) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 1 июня 2018 года №19) устанавливает величину и методику определения норматива достаточности собственных средств организатора торговли.

1. Величина норматива достаточности собственных средств организатора торговли устанавливается в размере 100 процентов.

2. Организатор торговли определяет норматив достаточности собственных средств ежеквартально на дату, следующую за датой, указанной в пункте 3 Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 апреля 2013 года №13-30/пз-н "Об утверждении Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 мая 2013 года №28523 (далее - Требования к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета).

3. Норматив достаточности собственных средств определяется по формуле:

где:

НДСС - норматив достаточности собственных средств;

РСС - величина собственных средств организатора торговли, определенная в соответствии с пунктом 2 Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета на дату, указанную в пункте 3 Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета;

ИДП - величина инвестиций организатора торговли, отраженная в графе 4 строки 14 формы 0420002 "Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации", установленной приложением 1.1 к Положению Банка России от 3 февраля 2016 года №532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года №41299, 15 декабря 2016 года №44749, 28 сентября 2017 года №48350 (далее - Положение Банка России №532-П) по состоянию на дату, предшествующую дате определения организатором торговли норматива достаточности собственных средств;

ООТ - сумма обязательств организатора торговли, отражаемых им в бухгалтерском учете на внебалансовом счете №91315 в соответствии с абзацем шестым пункта 9.2 приложения 2 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года №486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года №39197, 28 декабря 2016 года №45012, 15 декабря 2017 года №49269, по состоянию на дату, предшествующую дате определения организатором торговли норматива достаточности собственных средств;

ОР1-4 - величина операционных расходов, понесенных организатором торговли за каждый из четырех кварталов, предшествующих дате определения организатором торговли норматива достаточности собственных средств (далее - квартальная величина операционных расходов).

Квартальная величина операционных расходов рассчитывается организатором торговли как сумма значений, отраженных в графе 4 строк 16, 17 и 20 формы 0420003 "Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации", установленной приложением 2.1 к Положению Банка России №532-П.

Квартальная величина операционных расходов за I квартал календарного года рассчитывается за период с 1 января по 31 марта.

Квартальная величина операционных расходов за II квартал календарного года рассчитывается за период с 1 апреля по 30 июня.

Квартальная величина операционных расходов за III квартал календарного года рассчитывается за период с 1 июля по 30 сентября.

Квартальная величина операционных расходов за IV квартал календарного года рассчитывается как разница между величиной операционных расходов за календарный год и величиной операционных расходов, рассчитанной за период с 1 января по 30 сентября календарного года.

4. Организатор торговли осуществляет определение норматива достаточности собственных средств в процентах с одним знаком после запятой (округление до одного десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам).

5. Настоящее Указание вступает в силу по истечении одного года после дня его официального опубликования.