УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 9 апреля 2018 года №4772-У

О внесении изменений в Указание Банка России от 9 сентября 2015 года №3777-У "О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга"

1. На основании части первой статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52, ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №19, ст. 2061; №25, ст. 2648; 2007, №1, ст. 9, ст. 10; №10, ст. 1151; №18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; №44, ст. 4982; №52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, №1, ст. 25; №29, ст. 3629; №48, ст. 5731; 2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; №43, ст. 5973; №48, ст. 6728; 2012, №50, ст. 6954; №53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №14, ст. 1649; №19, ст. 2329; №27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; №30, ст. 4084; №49, ст. 6336; №51, ст. 6695, ст. 6699; №52, ст. 6975; 2014, №19, ст. 2311, ст. 2317; №27, ст. 3634; №30, ст. 4219; №40, ст. 5318; №45, ст. 6154; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 4, ст. 37; №27, ст. 3958, ст. 4001; №29, ст. 4348, ст. 4357; №41, ст. 5639; №48, ст. 6699; 2016, №1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; №26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, №1, ст. 46; №14, ст. 1997; №18, ст. 2661, ст. 2669; №27, ст. 3950; №30, ст. 4456; №31, ст. 4830; №50, ст. 7562; 2018, №1, ст. 66; №9, ст. 1286; №11, ст. 1584, ст. 1588), части второй статьи 43 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 1998, №31, ст. 3829; 1999, №28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, №26, ст. 2586; №33, ст. 3424; 2002, №12, ст. 1093; 2003, №27, ст. 2700; №50, ст. 4855; №52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №1, ст. 18, ст. 45; №30, ст. 3117; 2006, №6, ст. 636; №19, ст. 2061; №31, ст. 3439; №52, ст. 5497; 2007, №1, ст. 9; №22, ст. 2563; №31, ст. 4011; №41, ст. 4845; №45, ст. 5425; №50, ст. 6238; 2008, №10, ст. 895; 2009, №1, ст. 23; №9, ст. 1043; №18, ст. 2153; №23, ст. 2776; №30, ст. 3739; №48, ст. 5731; №52, ст. 6428; 2010, №8, ст. 775; №27, ст. 3432; №30, ст. 4012; №31, ст. 4193; №47, ст. 6028; 2011, №7, ст. 905; №27, ст. 3873, ст. 3880; №29, ст. 4291; №48, ст. 6730; №49, ст. 7069; №50, ст. 7351; 2012, №27, ст. 3588; №31, ст. 4333; №50, ст. 6954; №53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №19, ст. 2317, ст. 2329; №26, ст. 3207; №27, ст. 3438, ст. 3477; №30, ст. 4084; №40, ст. 5036; №49, ст. 6336; №51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, №6, ст. 563; №19, ст. 2311; №26, ст. 3379, ст. 3395; №30, ст. 4219; №40, ст. 5317, ст. 5320; №45, ст. 6144, ст. 6154; №49, ст. 6912; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 37; №17, ст. 2473; №27, ст. 3947, ст. 3950; №29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; №51, ст. 7243; 2016, №1, ст. 23; №15, ст. 2050; №26, ст. 3860; №27, ст. 4294, ст. 4295; 2017, №14, ст. 2000; №18, ст. 2661, ст. 2669; №25, ст. 3596; №30, ст. 4456; №31, ст. 4754, ст. 4830; 2018, №1, ст. 66) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 26 марта 2018 года №9) внести в Указание Банка России от 9 сентября 2015 года №3777-У "О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2015 года №39615, следующие изменения.

1.1. Пункт 1 дополнить абзацем следующего содержания:

"консолидированную финансовую отчетность банковского холдинга.".

1.2. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

"2. Отчетность и иная информация о рисках банковского холдинга (по форме приложений 1 - 3 к настоящему Указанию и консолидированная финансовая отчетность банковского холдинга) представляются головной организацией банковского холдинга в структурное подразделение Банка России, уполномоченное осуществлять прием отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга, определенное в соответствии с Указанием Банка России от 9 сентября 2015 года №3780-У "О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2015 года №39616, 6 февраля 2018 года №49919 (далее - уполномоченное структурное подразделение Банка России).".

1.3. В пункте 3:

подпункт 3.2 дополнить абзацами следующего содержания:

"в случае если банковский холдинг перестает соответствовать положениям статьи 4 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ) - не позднее 10 рабочих дней со дня наступления основания, в силу которого банковский холдинг перестает соответствовать положениям статьи 4 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ);

по мере изменения сведений (за исключением сведений, обусловленных изменением балансовой стоимости акций (долей) участников банковского холдинга - нерезидентов, связанным с их переоценкой в иностранной валюте) - не позднее 10 рабочих дней со дня изменения сведений.";

дополнить подпунктом 3.4 следующего содержания:

"3.4. Консолидированную финансовую отчетность банковского холдинга:

на 1 января и на 1 июля - в сроки, установленные Указанием Банка России от 27 ноября 2017 года №4619-У "О порядке и сроках раскрытия и представления банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 февраля 2018 года №49985.".

1.4. В приложении 2:

форму отчетности 0415002 "Отчет о составе участников банковского холдинга и вложениях в паи инвестиционных фондов" после таблицы раздела II дополнить разделом III следующего содержания:

"Раздел III. Справочно

Доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга, определенная в соответствии с Указанием Банка России от 27 ноября 2017 года №4618-У "О методике определения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2018 года №49920, составляет __ процентов по состоянию на 1 июля ____ года.";

в Порядке составления и представления отчетности по форме 0415002 "Отчет о составе участников банковского холдинга и вложениях в паи инвестиционных фондов":

абзац пятый пункта 12 изложить в следующей редакции:

"4 - структурированная организация";

дополнить пунктами 24 и 25 следующего содержания:

"24. В разделе III Отчета указывается доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга, определенная в соответствии с Указанием Банка России от 27 ноября 2017 года №4618-У "О методике определения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2018 года №49920. Информация раздела III Отчета представляется ежегодно по состоянию на 1 июля.

25. В случае если банковский холдинг перестает соответствовать положениям статьи 4 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ), головная организация банковского холдинга представляет в Банк России Отчет, в котором должны быть заполнены:

графы 1 - 5, 10 раздела I Отчета;

графа 13 раздела I Отчета - должно быть указано основание, в силу которого банковский холдинг перестает соответствовать положениям статьи 4 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ) (сокращение доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга до уровня менее 40 процентов по состоянию на 1 июля, или отсутствие у головной организации банковского холдинга возможности контролировать деятельность кредитной организации, или иные обстоятельства, не позволяющие относить объединение юридических лиц с участием кредитной организации к банковскому холдингу);

раздел III Отчета - в случае сокращения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга до уровня менее 40 процентов по состоянию на 1 июля.".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.