Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 13 ноября 2018 года №120

Об утверждении Правил организации статистической отчетности, поставляемой в Национальный банк Украины

Согласно статьям 7, 15, 56, 67 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статье 69 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", Закону Украины "О государственной статистике" относительно составления денежно-кредитной и финансовой статистики, статистики платежного баланса, международной инвестиционной позиции, внешнего долга, банковской статистической информации, с целью обеспечения выполнения Национальным банком Украины регулятивных и наблюдательных функций Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Правила организации статистической отчетности, поставляемой в Национальный банк Украины, которые прилагаются.

2. Признать утратившими силу постановления Правления Национального банка Украины, перечень которых прилагается.

3. Департаменту статистики и отчетности (Половнев Ю.А.) довести до сведения банков Украины и филиалов иностранных банков в Украине, небанковских финансовых учреждений-резидентов, которые являются платежными организациями и/или членами/участниками платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, в отношении которых Национальным банком Украины внесены сведения в Реестр платежных систем, систем расчетов, участников этих систем и операторов услуг платежной инфраструктуры, небанковских финансовых учреждений-резидентов, которым предоставлены генеральные лицензии Национального банка Украины на осуществление валютных операций, небанковских финансовых учреждений, предприятий, организаций, физических лиц-предпринимателей, владельцев индивидуальных лицензий на размещение валютных ценностей на счетах за пределами Украины, национальных операторов почтовой связи информацию о принятии настоящего постановления.

4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на Председателя Национального банка Украины Смолия Я.В.

5. Постановление вступает в силу с 1 января 2019 года.

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 13 ноября 2018 года №120

Правила организации статистической отчетности, поставляемой в Национальный банк Украины

I. Общие положения

1. Эти Правила разработаны согласно Законам Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности", "О государственной статистике", "Об электронных доверительных услугах", Декрету Кабинета Министров Украины от 19 февраля 1993 года №15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля".

2. Эти Правила определяют общие требования к составлению статистической отчетности, порядок ее подписания и представления в Национальный банк Украины (далее - Национальный банк).

3. Термины, используемые в настоящих Правилах, употребляются в таких значениях:

1) веб-портал Национального банка - единая централизованная среда предоставления автоматизированных сервисов Национальным банком;

2) данные статистической отчетности - информация, полученная Национальным банком от поставщиков статистической отчетности в виде файлов с показателями статистической отчетности;

3) справочник - систематизированный набор допустимых значений, которые определяют характеристики показателя;

4) идентификатор показателя - лексическая единица, которая присваивается показателю в виде последовательности латинских букв и цифр;

5) метрика - измеримость показателя (сумма, количество, процент, коэффициент, текстовые величины по размерности показателя);

6) неклассифицированный реквизит показателя - признак, который определяет характеристики показателя с заранее определенными свойствами, без перечня допустимых значений;

7) параметр - характеристика показателя, для которой есть перечень допустимых значений, систематизированных в справочнике;

8) показатель статистической отчетности - информация, которая используется для количественной и качественной характеристики экономических явлений и процессов;

9) поставщик статистической отчетности - лица, определенные в пункте 4 раздела I настоящих Правил;

10) реестр показателей статистической отчетности (далее - Реестр показателей) - упорядоченная и систематизированная информационная система описания требований к показателям статистической отчетности, которые подаются в Национальный банк;

11) уполномоченное лицо - физическое лицо, которое имеет полномочия и от своего имени или по поручению лица, которое оно представляет, на законных основаниях накладывает электронную подпись (далее - ЭП) на файл с показателями статистической отчетности;

12) JSON-схема - стандарт описания структур данных в формате JSON;

13) XSD-схема - стандарт описания структур данных в формате XML.

Термин "ЭП" в Правилах употребляется в значении, определенном в Законе Украины "Об электронных доверительных услугах" и нормативно-правовых актах Национального банка относительно применения электронной подписи в банковской системе.

Термин "регион" употребляется в значении, приведенном в Законе Украины "О стимулировании развития регионов".

Другие термины, употребляемые в настоящих Правилах, используются в значениях, определенных в законах Украины, нормативно-правовых актах Национального банка.

4. Эти Правила разработаны с целью получения соответствующих данных от поставщиков статистической отчетности:

1) банков Украины и филиалов иностранных банков в Украине (далее - банки);

2) небанковских финансовых учреждений-резидентов, которые являются платежными организациями и/или членами/участниками платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, в отношении которых Национальным банком внесены сведения в Реестр платежных систем, систем расчетов, участников этих систем и операторов услуг платежной инфраструктуры (далее - небанковские финансовые учреждения-резиденты, которые являются платежными организациями и/или членами/участниками платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры);

3) небанковских финансовых учреждений-резидентов, которым предоставлены генеральные лицензии Национального банка на осуществление валютных операций;

4) небанковских финансовых учреждений, предприятий, организаций, физических лиц-предпринимателей, владельцев индивидуальных лицензий на размещение валютных ценностей на счетах за пределами Украины (далее - владельцы индивидуальных лицензий);

5) национальных операторов почтовой связи.

5. Эти Правила являются обязательными для выполнения всеми поставщиками статистической отчетности.

6. Поставщики статистической отчетности составляют данные статистической отчетности с учетом правил бухгалтерского учета, а также международных стандартов по составлению Национальным банком денежно-кредитной и финансовой статистики, статистики платежного баланса, международной инвестиционной позиции, внешнего долга, банковской статистической информации.

7. Национальный банк использует для составления:

1) денежно-кредитной и финансовой статистики, банковской статистической информации - данные статистической отчетности банков, небанковских финансовых учреждений-резидентов, которые являются платежными организациями и/или членами/участниками платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, небанковских финансовых учреждений-резидентов, которым предоставлены генеральные лицензии Национального банка на осуществление валютных операций, национальных операторов почтовой связи;

2) статистики платежного баланса, международной инвестиционной позиции, внешнего долга - данные статистической отчетности банков, которые осуществляют операции с нерезидентами от собственного имени и по поручению клиентов, небанковских финансовых учреждений-резидентов, которые являются платежными организациями и/или членами/участниками платежных систем, а также данные статистической отчетности владельцев индивидуальных лицензий.

8. Национальный банк использует полученные от поставщиков статистической отчетности данные для обеспечения выполнения им регулятивных, надзорных функций, валютного регулирования и надзора в соответствии с законодательством Украины.

9. Национальный банк определяет форму статистической отчетности по показателям файла, поставляемой в Национальный банк, которая приведена в приложении 1 к настоящим Правилам.

Национальный банк для целей надзора может формировать выдержки из формы по отдельным идентификаторам показателя, параметрам, неклассифицированным реквизитам показателя.

10. Национальный банк устанавливает требования к порядку формирования показателей статистической отчетности.

Описание этих требований приведено в Реестре показателей, который содержит информацию относительно кодов и названий показателей, метрик, единиц измерения, параметров, уровня консолидации, неклассифицированных реквизитов показателей, ссылок на законодательные акты, правил и особенностей формирования показателей, номеров файлов, периодичности и срока их представления, поставщиков статистической отчетности, описаний контроля.

Реестр показателей размещен на странице официального Интернет-представительства Национального банка в разделе "Статистика/Организация статистической отчетности/Реестр показателей статистической отчетности" (далее - Страница Реестра показателей).

Реестр показателей статистической отчетности (основные составляющие), который включает идентификаторы показателей и их название, метрики, параметры, неклассифицированные реквизиты показателя, номера файлов для предоставления показателей, приведен в приложении 2 к настоящим Правилам.

II. Формирование показателей статистической отчетности

11. Поставщики статистической отчетности для формирования показателей статистической отчетности используют информацию, которая размещена на Странице Реестра показателей.

12. Для формирования показателей статистической отчетности используются данные бухгалтерского учета с учетом значений параметров аналитического учета, данные о движении денежных средств и совершенных операциях.

13. Каждый показатель статистической отчетности имеет идентификатор показателя и подается по метрике в разрезе параметров и/или неклассифицированных реквизитов показателя.

14. Идентификатор показателя формируется по такому принципу:

1) первый символ - тип показателя (A - первичный или B - расчетный);

2) второй и третий символ - первые два символа имени файла, в котором предоставляется показатель (без буквы X);

3) четвертый, пятый и шестой знаки - номер показателя в файле.

15. Параметры и их значение для формирования показателей статистической отчетности приведены в соответствующих справочниках.

Перечень справочников, используемых для формирования показателей статистической отчетности, приведен в приложении 3 к этим Правилам.

Параметры и их значения размещены на Странице Реестра показателей.

16. Перечень метрик, которые используются для формирования показателей статистической отчетности, и их значения и Перечень неклассифицированных реквизитов показателей, которые используются для формирования показателей статистической отчетности, приведены в приложениях 4, 5 к настоящим Правилам.

17. Банки, небанковские финансовые учреждения-резиденты, которые являются платежными организациями и/или членами/участниками платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры, небанковские финансовые учреждения-резиденты, которым предоставлена генеральная лицензия Национального банка на осуществление валютных операций, национальные операторы почтовой связи представляют сводные сведения по учреждению в целом, в разрезе обособленных подразделений, в разрезе регионов по операциям, осуществленным обособленными подразделениями учреждения, и/или с применением банкоматов на территории региона (кроме файла 20X).

Файл 20X подается банками Украины по сводным данным с учетом всех филиалов (за исключением филиалов банков, созданных на территории других государств, которые формируют обязательные резервы согласно требованиям, определенным законодательством государства по месту нахождения филиала) и филиалами иностранных банков в Украине.

18. Требования к формированию показателей статистической отчетности и XSD-схемы размещаются на Странице Реестра показателей не позднее, чем за 30 дней до даты их введения.

III. Подписание файлов, которые подаются в Национальный банк

19. Руководитель поставщика статистической отчетности или лицо, исполняющее его обязанности, отвечает за организацию представления в Национальный банк данных статистической отчетности в соответствии с требованиями этих Правил.

20. Поставщик статистической отчетности определяет во внутренних документах порядок создания, проверки, подписания уполномоченными лицами и хранения файлов с показателями статистической отчетности.

Определение лиц, уполномоченных подписывать файлы с показателями статистической отчетности, осуществляется в зависимости от распределения их функциональных обязанностей.

Также определяются лица, временно исполняющие обязанности по подписанию файлов с показателями статистической отчетности на период отсутствия уполномоченных лиц.