ПОСТАНОВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 31 августа 2001 года №375

Об утверждении Положения о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений

Руководствуясь Законом Украины "О Национальном банке Украины" и с целью приведения нормативно-правовых актов Национального банка Украины относительно создания и государственной регистрации банков в соответствие с требованиями Закона Украины "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон), Правление Национального банка Украины

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений (далее - Положение), которое прилагается.

2. Признать утратившим силу Положение о порядке создания и регистрации коммерческих банков, утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 21.07.98 N281 (с изменениями) и зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 01.09.98 за N541/2981.

3. Обязать Генеральный департамент банковского надзора (Андрущенко П.В.) вместе с территориальными управлениями Национального банка Украины в срок до 01.01.2002 обеспечить проведение регистрации изменений к учредительным документам банков, желающих приобрести статус специализированного банка.

4. Банкам в срок до 17.01.2003 привести свою организационную структуру в соответствие с требованиями Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и этого Положения и зарегистрировать соответствующие изменения к учредительным документам в Национальном банке Украины.

5. Акционеры (участники) банка (юридические и физические лица), которые по состоянию на 17.01.2001 владели существенным участием в банке, в случае увеличения ее таким образом, что их доля превысила 25, 50 и 75 процентов уставного капитала банка или права голоса приобретенных акций (паев) в органах управления банка, обязаны получить письменное разрешение Национального банка Украины на владение существенным участием в банке в порядке, определенном этим Положением.

6. Генеральному департаменту банковского надзора (Андрущенко П.В.) и начальникам территориальных управлений Национального банка Украины в срок до 17.01.2003 организовать работу относительно рассмотрения документов, поданных акционерами (участниками) банкавладельцами существенного участия, в установленные этим Положением сроки и принятие соответствующего решения Национальным банком Украины относительно предоставления или отказа в предоставлении письменных разрешений Национального банка Украины на приобретение существенного участия в банке на основании рассмотрения поданных документов.

7. В случае неполучения акционерами (участниками) банка и другими соответствующими лицами письменного разрешения Национального банка Украины на владение существенным участием в банке в установленный срок Национальный банк Украины может применять к ним соответствующие меры воздействия.

8. Постановление вступает в силу через десять дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины.

9. Контроль за исполнением этого постановления возложить на заместителя Председателя Кротюка В.Л., Генеральный департамент банковского надзора (Андрущенко П.В.) и начальников территориальных управлений Национального банка Украины.

 

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 31 августа 2001 года №375

Положение о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений

Это Положение определяет порядок, условия создания и осуществления государственной регистрации банков, порядок открытия филиалов и представительств банков, порядок предоставления предварительного разрешения на создание банка с иностранным капиталом, порядок предоставления разрешения на приобретение или увеличение существенного участия в банке.

Банки различных организационно-правовых форм создаются в соответствии с Законами Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных обществах", действующим законодательством Украины о кооперации и нормативно-правовыми актами Национального банка Украины (далее - Национальный банк).

1. Общие положения

1.1. Регистрация банков осуществляется Национальным банком путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков, после чего банк приобретает статус юридического лица.

1.2. Банки создаются в форме публичного акционерного общества или кооперативного банка.

1.3. Банки могут функционировать как универсальные или как специализированные. По специализации банки могут быть:

сберегательными;

инвестиционными;

ипотечными;

расчетными (клиринговыми).

Банк приобретает статус специализированного банка (кроме сберегательного) в случае, если больше 50 процентов его активов является активами одного типа:

для инвестиционного банка - эмиссия и размещение ценных бумаг, которые осуществляются за счет денежных средств частных инвесторов;

для ипотечного банка - активы, размещенные под залог земли или недвижимости;

для расчетного (клирингового) банка - активы, которые размещаются на клиринговых счетах.

Банк приобретает статус специализированного сберегательного банка в случае, если больше 50 процентов его пассивов является вкладами физических лиц.

1.4. Государственный банк основывается по решению Кабинета Министров Украины после получения положительного заключения Национального банка о намерении учреждения государственного банка, которое предоставляется на основании полученной информации о:

размере уставного капитала государственного банка на время его регистрации, сроках и источниках формирования, что подтверждается в том числе Законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год статьей расходов;

перечне банковских и других операций;

бизнес-плане, определяющем виды деятельности, которые государственный банк планирует осуществлять на текущий год, с обоснованием их экономического эффекта;

стратегии банка на следующие три года.

Устав государственного банка утверждается соответствующим постановлением Кабинета Министров Украины и должен отвечать требованиям Закона Украины "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон), других законов Украины и нормативно-правовых актов Национального банка.

Банк имеет право добавлять к своему наименованию слово "государственный", использовать изображение Государственного Герба Украины, Государственного Флага Украины.

Для получения заключения Национального банка относительно намерений изменения размера уставного капитала государственного банка следует подать проект решения Кабинета Министров Украины об изменении размера уставного капитала банка с обоснованием этих изменений и информации о прогнозном размере уставного капитала государственного банка.

Если размер уставного капитала государственного банка по решению Кабинета Министров Украины увеличивается, то дополнительно сообщаются сроки и источники его формирования, которые подтверждаются, в том числе статьей расходов в соответствии с Законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год.

В случае намерения Кабинета Министров Украины уменьшить размер уставного капитала государственного банка Национальный банк может предоставить положительное заключение, если это уменьшение не приведет к нарушению банком установленных действующим законодательством Украины минимального размера уставного капитала, значений экономических нормативов и негативно не повлияет на деятельность банка в целом.

Решение о предоставлении заключений принимается Правлением Национального банка Украины в месячный срок со дня получения всех необходимых для этого документов и указанной выше информации.

В случае принятия решения о частичном или полном отчуждении государством принадлежащих ему акций (паев) государственного банка такой банк утрачивает статус государственного. Владельцы акций обязаны привести устав и деятельность банка в соответствие с требованиями Закона и нормативно-правовых актов Национального банка.

1.5. Местный кооперативный банк создается юридическими и физическими лицами в соответствии с требованиями Закона и действующего законодательства Украины о кооперации. Минимальное количество участников местного кооперативного банка должно быть не меньше 50 человек, каждый из которых независимо от размера своего участия в капитале банка (пая) имеет право одного голоса.

1.6. Наименование банка должно содержать слово "банк", а также указание об организационно-правовой форме банка.

Не разрешается использовать для наименования банка название, повторяющее уже существующее название другого банка или вводящее в заблуждение относительно видов деятельности, которые осуществляет банк.

Применение в наименовании банка слов "Украина", "государственный", "центральный", "национальный" и производных от них возможно только по согласию Национального банка.

Согласие на использование в своем наименовании слов "Украина", "государственный", "национальный" и производных от них может быть предоставлено только государственным банкам.

Согласие на использование в своем наименовании слова "центральный" и производных от него может быть предоставлено только центральному кооперативному банку и материнскому банку банковской холдинговой группы.

Для получения согласия в Национальный банк Украины направляются такие документы:

ходатайство о предоставлении согласия на применение в наименовании банка слов "Украина" или "государственный", или "центральный", или "национальный", или производных от них за подписью уполномоченного учредителями банка лица или председателя наблюдательного (надзорного) совета, которое должно содержать обоснование необходимости применения этого слова;

решение учредителей новообразуемого банка (протокол собрания, подписанный председателем и секретарем собрания) или общего собрания участников банка (протокол, засвидетельствованный подписью председателя и секретаря собрания и отпечатком печати банка) относительно наименования банка.

Решение о предоставлении согласия (отказ в предоставлении) принимается Правлением Национального банка Украины в месячный срок с даты получения документов.

Подразделение банка использует наименование только того банка, подразделением которого оно является. К названию структурного подразделения банка может добавляться название местонахождения этого подразделения.

1.7. Участниками банка могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов.

Владельцы существенного участия в банке должны иметь безупречную деловую репутацию и удовлетворительное финансовое положение.

Участниками банка не могут быть юридические лица, в которых банк имеет существенное участие, объединения граждан, религиозные и благотворительные организации.

Участниками банка не могут быть юридические лица, относительно которых невозможно установить их владельцев и источники средств, за счет которых такие юридические лица осуществляют взносы в уставный капитал или покупают акции банков.

Местные кооперативные банки и центральный кооперативный банк могут привлекать вклады (депозиты, в том числе на текущие счета) только от своих участников.

1.8. Документы, которые направляются в Национальный банк в соответствии с этим Положением, должны быть изложены на украинском языке. Документы не должны содержать исправлений, неточностей.

1.9. Руководители банка несут ответственность за достоверность информации и документов, которые направляются согласно требованиям этого Положения, в соответствии с законодательством Украины.

2. Требования относительно уставного капитала

2.1. Формирование и увеличение уставного капитала банка может осуществляться исключительно путем денежных взносов участников.

2.2. Денежные взносы для формирования и увеличения уставного капитала банка резиденты Украины осуществляют в гривнах, а нерезиденты - юридические лица, физические лица-иностранцы - в иностранной свободно конвертированной валюте или в гривнах.

Перечисление сумм с иностранной свободно конвертированной валюты, внесенных нерезидентами, в национальную валюту Украины осуществляется по официальному курсу гривны к иностранным валютам, установленному Национальным банком на дату подписания учредительного договора о создании банка, а в случае увеличения уставного капитала банка - на дату принятия решения об увеличении уставного капитала или на дату принятия решения о преобразовании банка в банк с иностранным капиталом (если приобретение банком статуса банка с иностранным капиталом проводится без увеличения уставного капитала банка). Средства могут перечисляться только с собственных текущих счетов юридическими лицами и физическими лицами в безналичной форме и вноситься физическими лицами в наличной форме.

2.3. Уставный капитал банка не должен формироваться за счет средств, источники происхождения которых не подтверждены. Банк должен получить от участников банка документы и сведения, необходимые для выяснения источников происхождения средств, которые направляются на формирование его уставного капитала.

Запрещается использовать для формирования уставного капитала банка бюджетные средства, если эти средства имеют другое целевое назначение, банковские металлы, а также средства, полученные в кредит и под залог.

Распределение прибыли с целью увеличения уставного капитала может осуществляться путем начисления дивидендов участникам банка и принятия ими решения об их направлении в уставный капитал.

Банкам запрещаются встречные инвестиции в уставные капиталы друг друга и встречные инвестиции в уставные капиталы их участников.

Банк имеет право увеличивать уставный капитал после того, как все участники полностью выполнили свои обязательства относительно оплаты паев или акций предварительной подписки и предварительно объявленный подписной капитал полностью оплачен и зарегистрирован.

2.4. Средства для формирования уставного капитала новообразуемого банка в размере, предусмотренном действующим законодательством Украины и учредительными документами, аккумулируются участниками банка (резидентами) на накопительном счете, который открывается в территориальном управлении Национального банка по месту создания банка в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов Национального банка. Для этого в недельный срок с даты предоставления документов для государственной регистрации банка уполномоченное учредителями лицо подает в территориальное управление Национального банка заявление об открытии накопительного счета для формирования уставного капитала. На основании этих документов и заявления территориальное управление Национального банка открывает накопительный счет, на котором аккумулируются средства уставного капитала банка.

Не позднее чем за 15 рабочих дней до окончания срока, установленного Законом для рассмотрения документов (определенных пунктом 3.1 этого Положения) и государственной регистрации банка, участники банка или уполномоченное учредителями лицо обязаны перечислить средства в размере, установленном Законом на накопительный счет в Национальном банке (или территориальном управлении Национального банка по месту создания банка).

Ко времени внесения средств для формирования уставного капитала на накопительный счет, открытый в Национальном банке (или территориальном управлении Национального банка по месту создания банка), эти средства могут аккумулироваться на текущем счете в любом банке-резиденте на территории Украины на основании соответствующего решения учредительного собрания.

Во время формирования уставного капитала банка с иностранным капиталом средства в иностранной валюте аккумулируются иностранным участником банка на накопительном счете, который открывается в Национальном банке.

3. Порядок предоставления документов для государственной регистрации банка

3.1. Для государственной регистрации банка уполномоченное учредителями лицо или председатель наблюдательного совета подает в территориальное управление Национального банка по месту создания банка такие документы:

а) заявление о регистрации банка, засвидетельствованное подписью уполномоченного лица или председателя наблюдательного (надзорного) совета;

б) учредительный договор, подписанный учредителями (участниками) банка и засвидетельствованный отпечатком их печати. Подписи физических лиц-учредителей (участников) удостоверяются в нотариальном порядке.

Для регистрации государственного и кооперативного банков учредительный договор не направляется.

В учредительном договоре указываются:

организационно-правовая форма;

направления деятельности и специализация (в случае ее наличия);

цель деятельности;

состав учредителей (участников), их наименование и местонахождение (телефон, платежные реквизиты, паспортные данные физических лиц);

состав и компетенция органов управления банка и порядок принятия ими решений, порядок внесения изменений в учредительные документы;

лицо, уполномоченное заключать договоры и действовать от имени учредителей (участников);

размер, порядок и сроки формирования уставного капитала банка;

ответственность сторон за невыполнение взятых на себя обязательств;

порядок распределения прибылей и покрытия убытков банка;

порядок реорганизации и ликвидации банка;

количество и размер частиц каждого из участников и порядок внесения ими вкладов (для обществ с ограниченной ответственностью);

в) устав банка, утвержденный учредительным собранием (собранием участников) и подписанный председателем правления банка. Устав государственного банка утверждается постановлением Кабинета Министров Украины и должен отвечать требованиям Законов Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных обществах" и других законодательных актов. В нем указываются:

полное и сокращенное название банка и его местонахождение;

организационно-правовая форма;

перечень основных законов, на основании которых создается и действует банк;

положение о том, что банк приобретает статус юридического лица со времени регистрации его Национальным банком в Государственном реестре банков;

положение о том, что банк выполняет требования нормативно-правовых актов Национального банка, пользуется едиными правилами бухгалтерского учета в банках на базе комплексной автоматизации и компьютеризации, подает Национальному банку отчетность и информацию в установленных им объемах и формах;

направления деятельности и специализация (в случае ее наличия);

перечень видов деятельности, банковских и других операций, которые намеревается осуществлять банк на основании банковской лицензии и письменного разрешения Национального банка;

порядок и сроки формирования уставного капитала банка;

количество частиц, паев в уставном капитале, размер частиц каждого из участников (если банк создан как общество с ограниченной ответственностью, кооперативный банк). Устав банка, основанного как акционерное общество, должен содержать также сведения о видах акций, которые выпускаются, их номинальной стоимости, формах выпуска акций (документарная или бездокументарная), количестве акций, которые покупаются учредителями и акционерами, сроке и порядке выплаты частицы прибыли (дивидендов), которая проводится один раз в год по итогам года. Привилегированные акции не могут быть выпущены на сумму, превышающую 10 процентов уставного капитала акционерного общества;

размер и порядок формирования резервов и общих фондов банка;

порядок распределения прибылей и покрытие убытков;

положение об органах внутреннего аудита банка;

положение о структуре управления банка, органах управления, их компетенции и порядке принятия ими решений, включая перечень вопросов, относительно которых необходимо единодушие или квалифицированное большинство голосов (общее собрание акционеров, собрание участников банка, наблюдательный совет банка, правление (совет директоров) банка);

положение об органах контроля за деятельностью банка, порядке их деятельности (ревизионная комиссия);

порядок реорганизации или ликвидации банка в соответствии с Законом;

порядок внесения изменений в устав банка;

другие положения, не противоречащие действующему законодательству Украины;

г) протокол учредительных собраний (собраний участников), подписанный председателем и секретарем собрания, в котором указываются место и дата проведения собрания, их правомочность, повестка дня, порядок голосования. Протокол должен содержать: решение о создании банка, принятии устава, избрании наблюдательного совета банка и ревизионной комиссии, назначении председателя правления (совета директоров), главного бухгалтера и членов правления банка (совета банка) и уполномоченного лица, ответственного за регистрацию банка в Национальном банке, другие положения в соответствии с действующим законодательством Украины. В случае создания государственного банка направляется постановление Кабинета Министров Украины о создании государственного банка;

?) бизнес-план и приложения к нему, составленные согласно требованиям, приведенным в приложении 16 и по форме образца приведенной в приложении 17 к этому Положению, засвидетельствованные подписями учредителей банка.

д) сведения о составе наблюдательного (надзорного) совета, правления (совета директоров), ревизионной комиссии;

е) документы, предоставляющие возможность сделать заключение о безупречной деловой репутации председателя, его заместителей и членов наблюдательного (надзорного) совета банка, в том числе:

справки банков, в которых получены кредиты, о состоянии выполнения обязательств относительно их возврата;

анкету согласно приложению 3 к этому Положению.

Для регистрации государственного банка направляются документы, предоставляющие возможность сделать заключение о профессиональной пригодности председателя, его заместителях и членах надзорного совета, кандидатуры которых отвечают таким требованиям:

наличие гражданства Украины;

наличие полного высшего экономического или юридического образования, или научной степени в области экономики, финансов и/или права;

наличие опыта работы не менее трех лет в органах законодательной власти или на руководящих должностях в органах центральной исполнительной власти Украины или банковском учреждении или опыта научной, практической работы в сфере экономики, финансов, права;

є) копию отчета о проведении частного размещения акций - для банка, который создается в форме публичного акционерного общества (подается после его регистрации Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку), с приложением перечня акционеров банка. В перечне указываются полное наименование акционера, его местонахождение, платежные реквизиты, паспортные данные (для физических лиц) и количество акций, их общая стоимость и доля в уставном капитале банка;

ж) соглашение о передаче помещения в собственность (путем дарения, продажи и тому подобное) для размещения банка за подписью уполномоченного по учредительному договору лица или договор аренды помещения на срок не менее пяти лет в случае его заключения;

з) документы, дающие возможность сделать вывод о профессиональной пригодности и безупречной деловой репутации председателя и его заместителей, членов исполнительного органа (правления или совета директоров) и главного бухгалтера, его заместителей, кандидатуры которых отвечают таким требованиям:

наличие полного высшего экономического, юридического образования или образования в области управления - для председателя и его заместителей, членов правления (совета директоров), а также полного высшего экономического или бухгалтерского образования - для главного бухгалтера и его заместителей;

стаж работы председателя, его заместителей и членов правления (совета директоров) банка, главного бухгалтера и его заместителей в банковской системе по соответствующей профессии не менее трех лет, в том числе для председателя правления и главного бухгалтера на руководящих должностях - не менее года;

безупречная деловая репутация;

отсутствие замечаний соответствующего территориального управления Национального банка и фактов нарушений банковского законодательства Украины и внутренних документов банка за время работы в банковских учреждениях.

Сведения о председателе и его заместителях, членах правления (совета директоров) банка, главном бухгалтере и его заместителях и их деловой репутации направляются в виде:

выписки из трудовой книжки и копии диплома об образовании, засвидетельствованной территориальным управлением Национального банка по местонахождению банка или в нотариальном порядке;

справок банков, в которых получены кредиты, о состоянии выполнения обязательств относительно их возврата, напечатанных на официальном бланке банка и засвидетельствованных отпечатком печати банка;

анкеты (приложение 3);

информации территориального управления Национального банка, осуществляющего надзор за деятельностью банковских учреждений, в которых работали указанные лица, об отсутствии в их работе злоупотреблений и нарушений законодательства Украины относительно банковской деятельности, нормативно-правовых актов Национального банка и внутренних документов банка (если они работали в других регионах Украины).

В каждом конкретном случае, если на должности председателя и его заместителей или членов правления (совета директоров), главного бухгалтера и его заместителей назначаются иностранные граждане, решение о согласовании рекомендованной учредителями кандидатуры Национальный банк принимает с учетом поданных документов (их копий, засвидетельствованных в установленном порядке), подтверждающих наличие экономического образования (не ниже степени магистра), стажа работы на руководящих должностях в банковской системе по соответствующей профессии не менее трех лет и информации Центрального банка или другого органа соответствующего государства, осуществляющего контроль за деятельностью коммерческих банков или коммерческого банка, в котором работал кандидат, об отсутствии в его работе правонарушений. Кроме того, уполномоченное лицо должна подать в Национальный банк документы, подтверждающие законность нахождения таких иностранных граждан на территории Украины, а у случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины, - разрешение на трудоустройство, выданное Государственным центром занятости Министерства труда и социальной политики Украины или по его поручению соответствующими центрами занятости Автономной Республики Крым, областей, городов Киева и Севастополя, если другое не предусмотрено международными договорами, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины.

и) копии платежных документов об осуществлении юридическими и физическими лицами - участниками банка уплаты взносов в уставный капитал (направляются не позже чем за 15 рабочих дней до окончания срока, установленного Законом для рассмотрения документов (определенных этим пунктом) и государственной регистрации банка);

?) заключения аудиторских фирм (аудиторов), составленное по итогам проведенной по состоянию на конкретную дату проверки финансовой отчетности юридических лиц - участников банка, независимо от их организационно-правовой формы и формы собственности, которые обязаны вести бухгалтерский учет и подавать финансовую отчетность согласно действующему законодательству Украины, относительно:

достоверности отчетности, которая основывается на данных первичного бухгалтерского учета, денежных документов, имеющейся в наличии и ценных бумаг и тому подобное;

полноты и соответствия действующему законодательству Украины и установленным требованиям положений (стандартов) бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности;

наличия собственных средств (собственного капитала) в размере, обеспечивающем выполнения обязательств относительно формирования уставного капитала банка, или их (его) отсутствия на основании расчета собственных средств (собственного капитала) юридических лиц-участников (по балансу) (приложение 1);

экономической оценки финансового положения и платежеспособности за последний год и по состоянию на дату проведения аудита на основании расчета рекомендованных показателей платежеспособности и финансовой устойчивости участников банка (резидентов Украины) (по балансу) (приложение 2);

фактического выполнения обязательств по формированию уставного капитала банка в денежной форме на основании данных платежных документов, выписок из текущего счета и тому подобное;

любой другой информации.

Информация, изложенная в заключении аудиторских фирм (аудиторов), составленном по итогам проведенной проверки отчетности юридических лиц - участников банка, может проверяться подразделениями Национального банка на основании данных отчетности, предусмотренных подпунктом "й" этого пункта. Вместе с указанным заключением направляются копии сертификата аудитора, подписавшего заключение;

для юридического лица - нерезидента, - засвидетельствованную в установленном порядке по месту выдачи копию заключения иностранной аудиторской организации о финансовом положении иностранного инвестора на конец последнего полного финансового (отчетного) года и о возможности осуществления заявленного взноса в уставный капитал банка за счет собственных средств (собственного капитала). Если указанное заключение составлено иностранной аудиторской организацией, которая не входит в перечень иностранных аудиторских организаций, признанных Национальным банком Украины, то такое заключение должно быть подтверждено украинской аудиторской организацией.

ї) физические лица - участники банка, которые вносят средства в уставный капитал банка в размере, равном или превышающем 80 тыс. грн. (или в иностранной свободно конвертированной валюте, эквивалент которой равняется или превышает 80 тыс. грн., - для физических лиц-иностранцев), для подтверждения наличия доходов в достаточном размере для внесения в уставный капитал банка и источников происхождения этих средств подают справки Государственной налоговой администрации Украины о доходах за последний отчетный период (год) (или справку компетентного органа страны проживания иностранца об его доходах за последний отчетный период (год), или справку банка, в котором открыт счет, о наличии средств на счете физического лица-иностранца на дату их перечисления).